Планирование затрат для решения производственных задач

Содержание

Введение

1.Оценка внутрипроизводственных  резервов

1.1Характеристика производственно-хозяйственной деятельности и оценка ее результатов

1.2 Анализ причинно-следственных  связей выполнения  объемов  работ  и затрат

1.3 Выявление возможностей  улучшения результатов деятельности

2. Информационно-методическая  база для обоснования затрат

2.1 Характеристика информационной  базы для обоснования затрат

2.2Методика расчета затрат  на выпуск продукции

3 Планирование затрат  для решения производственных  задач

3.1 Предложения по реализации  резервов повышения эффективности  затрат

3.2 Расчет планового уровня  затрат

3.3 Сравнительная оценка  эффективности затрат

Заключение

Список литературы

 

 

Введение

Роль трубопроводного транспорта в системе нефтегазовой отрасли промышленности чрезвычайно высока. Он является основным и одним из дешевых видов транспорта нефти от мест добычи на нефтеперекачивающие заводы и экспорт. Трубопроводный транспорт нефти имеет ряд преимуществ по сравнению с водным и железнодорожным транспортом: минимальная дальность транспортировки, ритмичность работы поставщиков и потребителей, наименьшие потери нефти, наибольшая автоматизация технологических процессов.

Протяженность трубопроводных магистралей России постоянно увеличивается, осуществляются модернизация и техническое перевооружение ранее построенных трубопроводов, внедряются современные средства связи и управления, совершенствуются технологии транспорта высоковязких и застывающих нефтей, сооружения и ремонта объектов магистральных нефтепроводов.

В настоящее время все магистральные нефтепроводы России эксплуатируются ОАО «АК «Транснефть», которое является транспортной компанией и объединяет 12 российских предприятий трубопроводного транспорта нефти, владеющих нефтяными магистралями, эксплуатирующих и обслуживающих их.

АО «Транснефть-Сибирь» является крупнейшим подразделением ОАО «АК «Транснефть», в его состав входят 5 управлений магистральных нефтепроводов (УМН), транспортирующих нефть на территории Тюменской области, Ханты-Мансийского округу. Одним, из которых является Тюменское УМН, главной задачей которого, является обеспечение как надежного и бесперебойного функционирования системы магистральных нефтепроводов, так и качественного и своевременного предоставления транспортных услуг своим клиентам.

Целью курсового проекта является планирование затрат для решения производственных задач. Для решения задач необходимо произвести:

1. Предложения по реализации резервов повышения эффективности затрат;

2.  Расчет планового уровня затрат;

3.  Сравнительную оценку эффективности затрат.

В процессе эксплуатации оборудования возникает потребность  в ремонте техники, чтобы обеспечить ее  нормальное функционирование на весь период службы.

 

 

1.Оценка внутрипроизводственных резервов

1. Характеристика производственно-хозяйственной деятельности и оценка ее результатов

Тюменское УМН образовано в 1965 году как Тюменское нефтепроводное управление (ТНПУ). 21 декабря 1965 года, первая тонна нефти поступила на Тюменскую нефтеперекачивающую станцию по нефтепроводу Шаим -Тюмень. В 1991 году на основании приказа начальника ПО МН ЗиСЗС № 189 от 22.05.91г ТНПУ переименовано в Тюменское управление магистральных нефтепроводов.

Главной задачей Тюменского УМН является своевременная и без потерь доставка к местам назначения запланированного объема нефти с наименьшими затратами на единицу транспортной работы.

Тюменского УМН является филиалом АО «Транснефть-Сибирь» и ориентировано на обслуживание процесса перекачки нефти по участкам нефтепроводов:

1) Усть-Балык - Курган - Уфа - Альметьевск d=1220 мм участок от 540 до 890 км; (в трассе - 349,7 км, однониточное исполнение - 370,1 км, СБС – 2,2 км);

2) Нижневартовск – Курган  – Куйбышев d=1220 мм участок от 779   до 1129 км; (в трассе - 349,5 км, однониточное исполнение - 384,0 км, СБС - 3,3 км.);

3. Шаим - Тюмень d=530 мм участок от 266 до НПС Тюмень-3 440 км и от 376 до 410 км; (в трассе - 195,3 км, однониточное исполнение - 201,0 км, СБС - 30,7 км);

4. Тюмень   -   Юргамыш   d=530   мм   0-252   км   (в   трассе  -  245,3   км, однониточное исполнение - 254,3 км).

В хозяйственных отношениях с другими лицами Тюменского УМН действует от имени АО «Транснефть-Сибирь», представляя и защищая его интересы.

Тюменского УМН планирует свою деятельность и определяет перспективы развития, исходя из производственного задания, установленного АО «Транснефть-Сибирь», спроса на производственную продукцию, работы, услуги и необходимости обеспечения производства и социального развития коллектива.

В состав организационной структуры Тюменского УМН входят 6 нефтеперекачивающих станции «Вагай», «Ново-Петрово», «Вознесенка», «Абатская», «Чумановка», «Бекишево»; цех технологического транспорта и спецтехники, Омский приемо-сдаточный пункт, участок погрузо-разгрузочных работ, участок устранения дефектов, 4 производственно-ремонтных участка, метрологическая лаборатория, производственно-ремонтная служба.

Основными видами деятельности УМН являются:

1. прием нефти от производителей и смежных УМН, РНУ;

2. транспортировка нефти по магистральным нефтепроводам;

3. сдача нефти смежным УМН, РНУ для дальнейшей транспортировки;

4. поставка нефти потребителям;

5. хранение нефти;

6. реконструкция и техническое перевооружение основных производственных фондов;

7. техническое обслуживание, текущий и капитальный ремонт МН.

Тюменского УМН осуществляет следующие функции:

- организует и обеспечивает  эксплуатацию магистральных трубопроводов  и нефтеперекачивающих станций  в соответствии с требованиями  правил технической эксплуатации, техники безопасности, пожарной  безопасности, охраны окружающей  среды;

- организует работу по  достоверному учету количества  и качества принимаемой – сдаваемой  нефти, а также находящейся в  нефтепроводах и резервуарах  и обеспечивает сохранность её  качества и количества с учетом  потерь, не превышающих нормативные  по всему маршруту транспортировки  в границах УМН;

- организует работы по  оказанию транспортных услуг  по перекачке нефти с минимальными  затратами по утвержденным, в  установленном порядке тарифам;

- заключает договора на  оказание услуг по осуществляемым  видам деятельности;

- обеспечивает внедрение  в производство новой техники  и технологии;

- организует работу по  предупреждению и ликвидации  аварий;

- принимает участие в  разработке тарифа на перекачку  нефти;

- осуществляет мероприятия  по созданию надлежащих социально-бытовых  условий для своих работников.

 Наиболее распространены  на Тюменском УМН механизированные  процессы: машино – ручные или  чисто машинные.

Согласно штатного расписания административно управленческого персонала, действующего в 20013 году и планируемого на 2014 год, утвержденного начальником Тюменского УМН предусмотрен отдел капитального строительства и капитального ремонта со штатом в количестве 4 человек для реализации планов капитального строительства и капитального ремонта.

Структурного подразделения, занимающегося капитальным ремонтом, Тюменское УМН не имеет. При необходимости отвлекаются сотрудники производственно-ремонтной службы, участка ремонта и наладки механо-технологического оборудования и УУД, занятые на основной деятельности.

На капитальный ремонт автотракторной техники отвлекаются рабочие, занимающиеся основной деятельностью: водители, авто слесари, аккумуляторщик и другие по мере надобности.

На линейной части нефтепровода Усть-Балык-Курган-Уфа-Альметьевск устранено 134 дефекта, произведен ремонт вдольтрассовых проездов протяженностью 4 км. Капитально отремонтирован участок 850-809 км ВЛ-6кВ протяженностью 41 км. На участке 812 – 853 км ЭХЗ данного нефтепровода заменено 13 анодных зон. Произведен ремонт линейной телемеханики с устройством кабельных эстакад на трех участках нефтепровода, произведена зачистка резервуара №7 V-10000м3 на НПС Вагай от парафиновых отложений перед проведением диагностики РВС

Выполнение плана капитального ремонта за 2013-2014гг представлен в таблице 1.1

Таблица 1.1

План капитального ремонта за 2013 – 2014гг

№	Финансируемые объекты по кап.ремонту	Ед.изм.	2013 год	2014 год		% выполнения
			факт	план	факт
1	Линейная часть, всего		15911,4	22597	22109	98
1.1	Устранение дефектов	тыс.руб.	9632	5706	5327	93
		шт.	306	144	134
1.2	Предремонтное обследование, всего	тыс.руб.	582	588	588	100
		км.	75	75	75
1.3	Подводные переходы  (приборное обследование)	тыс.руб.	1109	-	-
		км.	254	-	-
1.4	Обустройство трассы	тыс.руб.	50	5422	5422	100
1.5	Кап.ремонт автотракторной техники	тыс.руб.	2991	4139	4139	100
		ед.	57	20	20
1.6	Электроснабжение	тыс.руб.	220	484	484	100
		км.	39	41	41
1.7	ЭХЗ	тыс.руб.	-	4293	4293	100
		км.	-	13	13
1.8	Линейная телемеханика	тыс.руб.	830	856	830	97
1.9	Прочие затраты	тыс.руб.	497,4	1109	1026	93
2	Резервуарные парки	тыс.руб.	3100	958	958	100
		шт./м3	1/5	1/10	1/10
3	Телемеханика, автоматика и ВТ	тыс.руб.	770	540	540	100
4	Система измерения количества и качества нефти	тыс.руб.	39	-	-	-
5	Механо-технологическое оборудование	тыс.руб.	2124	855	853	99,7
6	Энергетическое оборудование	тыс.руб.	1259	2639	2639	100
7	Промсооружение	тыс.руб.	51561	8367	8367	100
8	Объекты СКБ	тыс.руб.	1603	3500	3473	99,2
	итого	тыс.руб.	74352	39456	38940	98,7

 

 

По данным из таблицы видно, что план по капитальному ремонту линейной части в денежном выражении выполнен на 98% или недовыполнение плана в денежном отношении составило – 488 тыс.руб., на это повлияло не выполнение плана по устранению дефектов на 7%. В 2014 году была проведена электрохимическая защита 13 км. трассы, также в 2014 году увеличились прочие затраты на 528,6 тыс.руб. это в два раза больше чем в 2013 году. Увеличиваются затраты на ремонт автотракторной техники. За 2014 год из выполненных объемов работ на сумму 38940 тыс.руб., собственными силами Тюменского УМН освоено 19313  тыс.руб.  

Также в 2014 году проводилась внутритрубная диагностика линейной части и подводных переходов нефтепроводов Усть-Балык-Курган-Уфа– Альметьевск-1,2 снарядами.

Снарядом «Ультраскан - WM» обследовано 581,4 км, что составляет 98,7% от общей протяженности трассы в однониточном  исполнении. Снарядом «Магнескан - MFL» обследовано 490,4 км, что составляет 83,2% от общей протяженности трассы в однониточном исполнении. Диагностическим снарядом «Ультраскан - CD» обследовано 234 км, что составляет 39,7%от общей протяженности трассы. На 01.01.2015 года наличие всего 1182 дефекта ДПР, в том числе 1 дефект ПОР, из них 424 дефекта ДПР, в том числе 1 дефект ПОР на ППМН. Устранено 134 дефекта ДПР, в том числе 40 дефектов ПОР, дефекты устранены собственными силами – УУД Тюменского УМН. По методам ремонта распределяются:

- установкой муфт – 43 шт.;

- проведение ДДК – 41;

- шлифовка – 32;

- заварка – 18;

- вырезка дефектного участка  – 0.

Проведено ДДК дефектов геометрии глубиной до 1% - 154 шт. На ППМН Тюменского УМН устранено всего 21 дефект ДПР, в том числе 5 дефектов ПОР.

В 2014 году проводилось частичное обследование резервуаров – РВС 5000 м3 №6, РВС 10000м3 №8 АЭМ, без вывода из эксплуатации. Обследование проводил ЦТД «Диаскан». РВС №6 признан годным к эксплуатации без ограничения, РВС №8 требуется капитальный ремонт. Полное, предремонтное обследование резервуаров -  РВС 10000 м3 №7, обследование проводил ООО «ДИАСИБ». Полезная емкость резервуаров 51176,944 м3. списание и демонтаж резервуаров, выведенных из эксплуатации – не планировалось и не проводилось.

Нефтепровод Усть-Балык-Курган-Уфа–Альметьевск (линейная часть) обустроен камерами пуска и приема в полном объеме.