Планирование затрат для решения производственных задач

В 2014 году вытеснение нефти проводилось на участке МН Усть-Балык-Курган-Уфа–Альметьевск НПС «Вознесенка» (653 км) – НПС «Новопетрово» (583 км).

Для обслуживания нефтепровода на 01.01.2015г имеется 3 ЛЭС, с полным техническим оснащением, представленным в таблице 1.2, они  располагаются на НПС «Вагай» (2 ИТР+11 рабочих), «Абатская» (2 ИТР+11 рабочих), «Бекишево» (2 ИТР+11 рабочих), участок устранения дефектов (2 ИТР+18 рабочих) общая численность 59 человек.

Таблица 1.2

Техническое оснащение

аварийно-восстановительных служб

 

Подразделение	Наименование машины, механизма	Количество, ед.
1	2	3
ЛЭС НПС Вагай	Автотракторная техника, всего в т.ч. Экскаватор одноковшовый Бульдозер (с рыхлителем) Автомобиль бортовой Трубосварочная база Тракторы, всего в т.ч. колесный          гусеничный          трелевочный Тягач Комплект машин для очистки и изоляции Битумовоз Передвижная электростанция	12   1 1 2 1 3 1 1 1 1 1 1 1
ЛЭС НПС Абатская	Автотракторная техника, всего в т.ч. Экскаватор одноковшовый Бульдозер (с рыхлителем) Автомобиль бортовой Тракторы, всего в т.ч. колесный          гусеничный          трелевочный Тягач Трайлер	10   1 1 2 3 1 1 1 2 1
ЛЭС НПС Бекишево	Автотракторная техника, всего в т.ч. Экскаватор одноковшовый Бульдозер (с рыхлителем) Трубоукладчик Автомобиль бортовой Тракторы, всего в т.ч. колесный          гусеничный          трелевочный Тягач Комплект машин для очистки и изоляции Битумовоз Передвижная электростанция	17   1 1 1 2 6 3 2 1 1 2 2 1
УУД Тюменского УМН	Автотракторная техника, всего в т.ч. Экскаватор одноковшовый Бульдозер (с рыхлителем) Трубоукладчик Автомобиль бортовой Трубосварочная база Тракторы, всего в т.ч. колесный          гусеничный         трелевочный Тягач	10   1 1 1 2 1 3 1 1 1 1
итого		49

 

 

Также осуществляется аэровизуальное обследование нефтепроводов на самолете АН – 2-3 раза в неделю согласно графика:

1. 2 раза в неделю по маршруту НПС Аббатская (763 км) – ППМН через р. Иртыш (489 км);

2. 1 раз в неделю по маршруту НПС Аббатская (736 км) – ПСП г.Омск (967 км).

Техническое обслуживание и планово-предупредительные ремонты объектов линейной части нефтепроводов Усть-Балык-Курган-Уфа– Альметьевск -1,2 выполнялись силами ЛЭС НПС Вагай, Абатская, Бекишево в соответствии с «Регламентом по организации и планированию работ по техническому обслуживанию, ремонту оборудования и сооружений линейной части магистральных нефтепроводов ОАО МН» и по плану-графику, утвержденному главным инженером Тюменского УМН.

Всего по Тюменскому УМН в безопасном состоянии 167 км нефтепровода Усть-Балык-Курган-Уфа– Альметьевск.

Таблица 1.3

Показатели Тюменского УМН за 2013-2014 гг.

 

Показатель	Ед. изм.	2013	2014
		факт	план	факт	отклон.	% вып.	% к 2006г
Объем перекачки нефти	тыс.тонн	16721,8	17697,2	17348,6	-348,6	98,0	103,7
Грузооборот	млн.тн.км.	8038,3	8507,1	8339,5	-167,6	98,0	103,7
Капитальный ремонт объектов	тыс.руб.	74352	39062	38940	-122	99,7	52,4
Общая протяженность трассы н/проводов	км	480,6	-	480,6	-	-	-
Затраты на перекачку нефти	тыс.руб.	323032	315347	307656	-7691	97,6	95,2
Себестоимость перекачки 1 тн нефти	руб.	19,32	17,82	17,73	-0,09	99,5	91,8

 

 

Из данных таблицы можно сделать вывод, что объем перекачки нефти увеличился по сравнению с 2013 годом на 626,8 тыс.тонн, или 3,7%, грузооборот в 2014 году увеличился на 301,2 млн.тн.км, или на 3,7%. Капитальный ремонт объектов уменьшился в 2009 году на 35421 тыс.руб., также идет уменьшение затрат на перекачку нефти на 15376 тыс.руб., это приводит к уменьшению себестоимости перекачки 1 тн нефти на 1,5 руб

Общая численность персонала предприятия на 01.01.2015 год составила 556 чел (табл. 1.4). В основном, это квалифицированные работники, давно работающие на предприятии.

Таблица 1.4

Состав и численность персонала Тюменского УМН

 

Показатель	Ед. изм	01.01.2015	% к общей численности  всего персонала
Численность  работающих  всего	чел.	556	100
В т.ч. руководителей	чел.	35	6,3
специалистов	чел.	136	24,5
рабочие	чел.	385	69,2

 

 

Обеспеченность предприятия кадрами в 2014 году составляла 97,7%. На сегодняшний день текучесть персонала в целом по предприятию небольшая. Должностным требованиям (уровень образования, состояние здоровья, возможность повышения квалификации) отвечает 95,8% сотрудников. В отчетном периоде прошли переквалификацию, повышение квалификации и дополнительные курсы 44 сотрудника.

 

Рис 1.1 Качественный состав персонала Тюменского УМН

 

40,3% сотрудников имеют  высшее образование (1), 28,5% среднее  профессиональное (2), 31,2% среднее (3) (рис.1.1). Таким образом,      Тюменское  УМН обладает достаточным количеством  квалифицированного персонала.

Для оценки результатов  производственной деятельности       Тюменского УМН необходимо провести диагностический анализ деятельности предприятия в целом по основному показателю - годовому объёму перекачки нефти. 

1.2 Анализ причинно-следственных  связей выполнения обьемов работ и затрат

Тюменское УМН планирует свою деятельность и определяет перспективы развития, исходя из производственного задания, установленного АО «Транснефть-Сибирь», ему необходимо поддерживать часть МН в работоспособном состоянии, для бесперебойной перекачки нефти.

Для успешного решения задач по выполнению  поставленной производственной программы целесообразно на первом уровне провести факторный анализ, при помощи которого можно выявить причинно-следственные связи выполнения производственной программы.

Данные для факторного анализа представлены в таблице 1.5:

Таблица 1.5

Данные по Тюменскому УМН для факторного анализа

 

Показатель	Условные обозначения	2013 год	2014 год	∆
Объем перекачки нефти, т.тонн	Q	16721,8	17348,6	626,8
Численность персонала ОАО, чел. в т.ч. численность ремонтного персонала, чел.	Ч	552 56	556 59	4 3
Время простоев трубопровода, сут	Тпр	0,55	0,23	-0,3
Протяженность нефтепровода требующая ремонта, км	L	340	121	-219
Категория сложности ремонта	R	0,971	0,973	0,002
Норма времени простоя, сут	Нпр	0,0017	0,0015	- 0,0002

 

 

Время простоев нефтепровода в ремонте оказывает существенное влияние на объем транспортируемой нефти. Это видно из формулы 1.1

 

Q = (365-Tпр)*q,                              (1.1)

 

где Q – годовой объем транспортируемой нефти,

      Тпр –  время простоя нефтепровода в  ремонте, сут.;

      q – суточная пропускная способность нефтепровода.

 

На основании указанной выше формулы 1.1 и с использованием логарифмического метода факторного анализа, изменение объема перекачки нефти в зависимости от времени простоя нефтепровода в ремонте определяют следующим образом:

 

                             DQ(Тпр)=DQ*lgI(Тпр)/lgI(Q),                             (1.2)

 

где DQ(Тпр)-изменение объема перекачки в зависимости от времени  -- простоя            нефтепровода в ремонте, млн.тн.;

DQ-общее изменение объема перекачки нефти, млн.тн.;

I(Тпр)-индекс времени простоев;

I(Q)-индекс объема перекачки.

Результаты расчетов по указанной выше формуле (см.формулу 1.2) приведены в таблице 1.6.

Таблица 1.6

Расчеты влияния времени простоев трубопровода

 на объем нефтеперекачки

 

Показатель	Значение
I(Тпр) I(Q) DQ(Тпр).	0,42 1,04 626,8

 

 

По данным таблицы видно, что при уменьшении времени простоя нефтепровода (на 0,42), объем перекачки нефти увеличивается на 626,8 тыс.тонн.

Целесообразно провести факторный анализ времени простоя нефтепровода. Годовая продолжительность простоя магистральных нефтепроводов в ремонте будет определяться по формуле 1.3.

 

                              Тпр=R*L*Нпр,                                                            (1.3.)

 

где Тпр-время простоя нефтепровода в ремонте, сут;

       Нпр-норма  времени простоя, сут.

Для данного анализа целесообразно использовать детерминированный (функциональный) факторный анализ. Данный  анализ представляет собой методику исследования влияния факторов, связь которых с результативным показателем носит функциональный характер, т.е. результативный показатель может быть представлен в виде произведения, частного или алгебраической суммы факторов.