Разработка плана маркетинговой деятельности предприятия

Стоимость основных фондов – 148500 руб.

Годовые издержки на эксплуатацию и содержание оборудования -  39190+ 17820=57010 руб.; в том числе - амортизация - 17820руб.

 

 

 

 

Материальные факторы  производства

 

Таблица 2.5.

Расчет стоимости оборотных  средств

№	Наименование	Стоимость в мес. (руб.)	Стоимость в год (руб.)
1.	Канцтовары, бумага и  т.д.	1200	14400
2.	Аренда: помещение; интернет;	25000 3000	300000 36000
3.	Коммунальные платежи	2400	28800
	Итого:	31600	379200

 

Итого стоимость оборотных  средств: за месяц – 31600 руб.;

                                                                 за год – 379200 руб.

Оплата труда работников фирмы состоит из:

1. Основной заработной платы - месячная;
2. Дополнительной заработной платы в размере 10 % от основной;
3. Шестидневный график работы, при 8 часовом рабочем дне.

 

Оплата труда

 

Таблица 2.6.

Годовой фонд оплаты труда  всего персонала СП

Состав персонала	Колич. человек	Зарплата (основная + дополнительная) в руб.
		В месяц на 1 чел.	В год на 1 чел.	Всего в год
Дизайнер-консультант	1	15000	180000	180000
Web-дизайнер, программист	1	15000	180000	180000
Рекламный агент	1	11000	132000	132000
Бухгалтер	1	12000	144000	144000
Уборщица	1	4500	54000	54000
Основная зарплата (всего)				690000
Дополнительная зарплата – 10%				69000
Итого:	5			759000

 

Основная заработная плата:

Фонд оплаты труда (Ф.О.Т) за месяц (2*15000 +11000+12000+4500 =57500 руб.)

Отчисления на социальные нужды (26 %) - 14950 руб.

Всего основная зарплата с отчислениями - 72450 руб.

Дополнительная заработная плата (в выходные дни):

Фонд оплаты труда (Ф.О.Т) за месяц (10 %) (57500*0,1 =5750 руб.)

Отчисления на социальные нужды (26 %) –1495 руб.

Всего дополнительная зарплата с отчислениями – 7245 руб.

Дополнительная заработная плата назначается в целях  компенсации трудовых затрат в дополнительное время 10 % от основной зарплаты.

Составим калькуляцию  затрат по ранее произведенным расчетам и сведем в таблицу 2.7.

Таблица 2.7.

Определение финансово-экономических  показателей проекта

	Статьи затрат	Сумма в месяц, руб.
1	Коммунальные платежи	2400
2	Материалы	1200
3	Зарплата основная	57500
4	Отчисления на социальные нужды 26%	14950
5	Зарплата основная с  отчислениями	72450
6	Зарплата дополнительная	5750
7	Отчисления на социальные нужды 26%	1495
8	Зарплата дополнительная с отчислениями	7245
9	Содержание и эксплуатация оборудования	57010
10	Накладные расходы (аренда)	28000
11	Сумма ежемесячных затрат (п.1+п.2+п.5+п.8+п.9+п.10)	111295

Таким образом, затраты  на открытие и функционирование организации  составят не более 112 тыс. руб. в месяц.

Затраты на рекламную  кампанию составят 200000 руб. в год.

На рис. 2.7 представлены помесячные расчеты прогнозируемого  объема рынка, затрат на закупку материалов и их транспортировку, постоянных издержек, включая затраты на рекламную  деятельность и прибыли. Эти данные были получены с учетом сезонности услуг, а так же того, что организация «Живая Легенда» является новичком на данном рынке. Полный объем информации представлен в Приложении №4.

 

 Рис. 2.7. Прогнозируемые выручка, затраты и прибыль на 2007/2008 г.,  руб.

Из графика видно, что  на третьем месяце деятельности, организация  окупит свои затраты. Так же в связи  с сезонностью услуг было принято  решение - открытие организации состоится в марте, в это же время будет проведена первоначальная рекламная кампания.

В таблице 2.8. представлен  расчет необходимого объема выручки  для получения прибыли, необходимой  для покрытия издержек и начальной  кампании маркетинга в первый год  работы магазина.

Таблица 2.8.

Планирование  целевой прибыли

№	Этапы планирования	Оценочный результат
1	Прогноз общего объема рынка	92961500 руб.
2	Прогноз доли рынка фирмы  к концу отчетного периода	15%
3	Прогноз объема выручки	8909050 руб.
4	Расчет суммы постоянных издержек	1335540 руб.
5	Расчет затрат на закупку материалов и их транспортировку	6236400руб.
6	Расчет суммы целевой  прибыли	1337110 руб.
7	Прогноз затрат на маркетинг	200000 руб.
8	Итого: прибыль	1137110 руб.

 

Этап 1. Прогноз общего объема рынка был рассчитан в  пункте 2.5.

Этап 2. Прогноз доли рынка производится исходя из привлекательности предлагаемых услуг, а так же из необходимости функционировать на данном рынке.

Этап 3. Прогнозируется объем  выручки на год исходя из предполагаемой доли рынка.

Этап 4. Постоянные издержки были приведены в таблице 2.7., сумма их за год составила 1335540 руб.

Этап 5. Расчет затрат на закупку материалов и их транспортировку  рассчитывается исходя из 30 % наценки  при установлении цены на услуги.

Этап 6. Контрольный показатель целевой прибыли от оказания услуг по ландшафтному дизайну – 1337110 руб.

Этап 7. Именно эта сумма  потребуется нам для начальной  кампании маркетинга. Бюджет на маркетинг  составляет 200000 руб.

Этап 8. После  покрытия затрат на  маркетинг у организации  остается 1137110  руб. прибыли.

 Таким образом,  видно, что в первый год функционирования  организации необходимо занять 15% долю рынка услуг по ландшафтному  дизайну чтобы покрыть затраты  на  начальную маркетинговую кампанию, а так же получить прибыль  для дальнейшего развития (закупки  теплицы).

В последующие годы работы планируется увеличить занимаемую долю рынка, расширить ассортимент  предлагаемых услуг и материалов, выйти на новые сегменты рынка. Данные мероприятия увеличат доход и  сократят издержки, что обеспечит  организации «Живая Легенда» еще большую  прибыль.

2.9. Контроль эффективности плана  маркетинга

 

Необходимо проводить  регулярные проверки, чтобы определить достигаются ли поставленные маркетинговые  цели. Для контроля плана маркетинга необходимо составлять ежемесячные отчеты и таким образом выявлять причины расхождений (в худшую сторону.)

Так как проект рассчитан  на год (2007/2008 гг.), то необходимо в течение  этого года следить, собирать и обновлять (в случае изменения) данные плана маркетинга, что поможет получить полезную информацию о причинах возможных расхождений фактических результатов от ожидаемых, а также на основе которых будет положено начало составления плана маркетинга на следующий год.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В данной работе рассмотрены  теоретико-методологические вопросы  планирования маркетинга.

Аналитический процесс  включает рассмотрение следующих вопросов: анализ рыночных возможностей и тенденций; анализ рыночной среды и тенденций  развития рынка; SWOT-анализ; анализ потребностей покупателей и их восприятия; сегментирование рынка и позиционирование торговой марки; анализ конкуренции и стратегий конкурентов.

Для разработки стратегических решений необходимо изучить следующие  вопросы: определение основных целевых  рынков; основа конкуренции/отличительное преимущество; необходимое позиционирование продукта; цели маркетинга.

На основе проведенных  анализов и выработки стратегических решений разрабатываются программы  внедрения: планирование элементов  комплекс-маркетинга (ассортиментная, ценовая и политика продвижения; определение задач, сроков, затрат и бюджетов; задачи текущей деятельности; оценка эффективности плана.

Охарактеризован рынок  ландшафтных услуг, как перспективный  вид деятельности. В частности  рассмотрены основные вопросы планирования и организации фирмы «Живая Легенда», разработки ассортиментной, ценовой и политики продвижения, а также возможности первоначального привлечения и удержания потенциальных потребителей данных услуг.

Проведен анализ потенциальных  клиентов организации «Живая Легенда». Выяснилось, что данный вид деятельности пользуется спросом и в ближайшие 5-10 лет будет только возрастать. Предложена политика продвижения для привлечения новых и удержания прежних потребителей.

 Произведено планирование  предоставляемых услуг, а также  проведен анализ финансовых затрат  и результатов на реализацию предложенного проекта.

 

 

 

 

 

ЛИТЕРАТУРА

 

1. Бронникова Т.С., Чернявский А.Г. Маркетинг: Учебное пособие. М.: “Издательство ПРИОР”, 2001.
2. Голубков Е. П. Маркетинговые исследования: теория, методология и практика. М: Издательство «Финпресс», 2003. 
3. Голубков Е.Н. Маркетинговые коммуникации. М.: Издательство “Финпресс”, 2000. 
4. Голубков Е.П. Основы маркетинга: Учебник. М.: Издательство “Финпресс”, 1999.
5. Гончарук В.А. Маркетинговое консультирование. М.: Дело, 1998.
6. Джон Ф. Литл  Основы маркетинга. Ростов н/Д.: “Феникс”, 1997.
7. Дибб С., Cимкин Л., Брэдли Дж. Практическое руководство по маркетинговому планированию.  СПб: Питер, 2001.
8. Завгородняя А.В., Ямпольская Д.О. Маркетинговое планирование. СПб.: Питер, 2002.
9. Завьялов П.С., Демидов В.Е. Формула успеха: маркетинг (сто вопросов -сто ответов о том, как эффективно действовать на внешнем рынке). - 2-е изд., перераб. и доп. М.: Международные отношения, 1991.
10. Коворков В.В. Практический маркетинг. Рабочая тетрадь Руководителя. СПб.: Cанкт – Петербургский Региональный фонд подготовки финансовых и управленческих кадров, 2001.
11. Котлер Ф. Основы маркетинга: Пер. с англ. / Общ. ред. и вступ. ст. Е.М. Пеньковой. Новосибирск: Наука, 1992.
12. Лебедев О.Т., Филиппова Т.Ю. Основы маркетинга / Учеб. пособ. под ред. д-ра эконом. наук, проф. О.Т. Лебедева. Изд. 2-е, доп. - Дизайн обл. А.С. Андреев. СПб.: ИД “МиМ”, 1997.
13. Маркетинг / Под ред. проф. Уткина Э.А. М.: Ассоциация авторов и издателей “ТАНДЕМ”. Издательство ЭКМОС, 1998.
14. Маслова Т.Д., Божук С.Г., Ковалик Л.Н. Маркетинг. СПб.: Питер, 2002.
15. Панкрухин А.П. Маркетинг: Учебник. М.: Институт международного права и экономики имени А.С. Грибоедова, 1999.
16. Разработка плана маркетинга, http://www.iteam.ru/publications/marketing/section_23/article_1010
17. Современный маркетинг / В.Е. Хруцкий, И.В. Корнеева, Е.Э. Автухова. Под ред. В.Е. Хруцкова. М.: Финансы и статистика, 1991.
18. Эванс Дж., Берман Б. Маркетинг: Сокр. пер. с англ. / Авт. предисл. и науч. ред. А.А. Горячев. М.: Экономика, 1990.

Приложения

Приложение №1

 

Анкета 1.