Производство дверных блоков из массива древесины

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Сентября 2011 в 08:13, контрольная работа

Описание работы

В данном бизнес-плане планируется организовать производство межкомнатных дверных блоков из массива древесины из Италии для компании «NewItalDoor» г. Нижнего Новгорода.

Проектом предусматривается создание новой технологической линии по обработке массива древесины и выпуску дверей. Выбор выпускаемого изделия объясняется, прежде всего, наличием спроса у потребителей. Элитные двери - это, безусловно, двери вне коллекций, так как изготавливаются с эксклюзивным дизайном и только по индивидуальным эскизам. Такие двери, по своим дизайнерским качествам являются наилучшими.

В ассортименте будут представлены межкомнатные двери всех типов: традиционные распашные, в том числе и двустворчатые, складные, арочн

Содержание работы

Резюме 3

Описание предприятия. 4

Описание продукции 14

Анализ потребительского рынка 16

Анализ конкурентной среды 17

План маркетинга 18

План производства 20

Финансовый план. 23

Файлы: 1 файл

бизнес-план по дверям.docx

— 282.57 Кб (Скачать файл)

     Издержки  производства составляют 12222866,0 руб. в год, включают в себя прямые основные расходы 9962640,0 руб. в год, накладные производственные 10355530,0 руб. в год, административно-управленческие расходы 1387336,0 руб. в год и коммерческие 480000 руб. в год.

     Основным  нормативным документом является ГОСТ 6629-88. «Двери деревянные внутренние для жилых и общественных зданий. Технические условия».

     Таким образом до начала работы предприятия  получены следующие документы:

     - свидетельство о регистрации;

     - лицензия на занятие данным  видом деятельности;

     - сертификат соответствия;

     - разрешение пожарной инспекции;

     - разрешение экологической инспекции;

     - договор аренды.

     Современное оборудование делает производство экологически чистым и безопасным. Отходы специализированной компанией вывозятся с предприятия, а в дальнейшем проходят переработку  и очистку.

Финансовый  план.

     Объектом  планирования является предприятие  по производству творога ООО «Вкусное детство». Объем производства составляет 132000 изделий ( кг.творога) в квартал, общая стоимость оборудования 690000 руб., в производстве задействовано 8 человек, в управлении 3 человека, средняя цена реализации продукции 3000 руб. за шт. Данные представлены в табл.1

Таблица 1.

Исходные  данные

Производство  дверных блоков из массива древесины          
Показатели Разм. На 1 число 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв Всего
Производственное  оборудование              
Стоимость произв. ОС без НДС руб нет 650000 650000 650000 650000 650000
Офисное оборудование              
Стоимость офисн. ОС без НДС руб нет 40000 40000 40000 40000 40000
Расходы              
Расходы на хоз нужды без НДС руб нет 30000 30000 30000 30000 120000
Коммерческие  расходы без НДС руб нет 120000 120000 120000 120000 480000
Расходы на электр. энерг. без НДС руб нет 90000 90000 90000 90000 360000
Арендная  плата без НДС руб нет 60000 60000 60000 60000 240000
Кадры              
Рабочие чел нет 8 8 8 8 8
ИТР(директ, гл.инж, гл.бух.) чел нет 3 3 3 3 3
Заработная  плата              
Зарплата  рабочих руб нет 15000 15000 15000 15000 15000
Зарплата  ИТР (дир.бух.гл.инж) руб нет 20000 20000 20000 20000 20000
Цены              
Ср.цена закуп.матер на ед прод без НДС руб нет 15 15 15 15 15
Ср.цена реализации ед прод. НДС руб нет 30 30 30 30 30
Расход  материалов              
Расход  материалов за квартал ед нет 132000 132000 132000 132000 528000
Производство  изделий              
Производство  изделий за квартал ед нет 132000 132000 132000 132000 528000
Капитал              
Уставный  капитал руб 600000 600000 600000 600000 600000  
Размер  заемного капитала руб 500000 займов нет займов нет займов нет займов нет  
Нормы амортизации              
Кварт.норма  аморт осн. оборуд. % нет 2,5% 2,5% 2,5% 2,5% 10%
Кварт.норма  аморт офисн. оборуд. % нет 3,5% 3,5% 3,5% 3,5% 14%
 

     Выручка определяется как цена реализации продукции, умноженная на количество произведенной  продукции. Расчет выручки от продаж представлен в табл. 2

Таблица 2.

Планирование  объемов производства и выручки  от продаж.

           
Показатели Разм. На 1 число 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв Всего
Объем производства ед х 132000 132000 132000 132000 528000
Цена  без НДС руб/ед х 30 30 30 30 30
Выручка от продаж без НДС руб х 3960000 3960000 3960000 3960000 15840000
НДС собранный руб х 712800 712800 712800 712800 2851200
Выручка от продаж с НДС руб х 4672800 4672800 4672800 4672800 18691200
 

     Расходы на закупку материалов определяются как произведение объема материалов на цену закупки. Расчет представлен  в табл. 3

Таблица 3.

Планирование  закупок сырья.

Показатели Разм. На 1 число 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв Всего
Объем закупки материала ед 132000 132000 132000 132000 132000 528000
Цена  закупки без НДС руб/ед х 15 15 15 15 15
Выручка на закупку материала без НДС руб х 1980000 1980000 1980000 1980000 7920000
НДС уплаченный руб х 356400 356400 356400 356400 1425600
Расход  на закупку материала, вкл НДС руб х 2336400 2336400 2336400 2336400 9345600
 

     Фонд  оплаты труда включает сумму заработных плат технических и административно-управленческих работников, социальные взносы в размере 34% и страховые взносы в размере 1%.

Таблица 4.

Планирование  фонда оплаты труда.

Показатели Разм. На 1 число 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв Всего
Количество  технических работников чел х 8 8 8 8 8
Месячная  з/п рабочих руб х 15000 15000 15000 15000 15000
Квартальный ФОТ рабочих руб х 360000 360000 360000 360000 1440000
Социальные  взносы руб х 122400 122400 122400 122400 489600
Страховые взносы от несчастн.случ. руб х 3600 3600 3600 3600 14400
Количество  АУП чел х 3 3 3 3 3
Месячная  зарплата руб х 20000 20000 20000 20000 20000
Квартальный ФОТ АУП руб х 180000 180000 180000 180000 720000
Социальные  взносы руб х 61200 61200 61200 61200 244800
Страховые взносы от несчастн.случ. руб х 1800 1800 1800 1800 7200
ИТОГО по квартальному ФОТ руб х 540000 540000 540000 540000 2160000
ИТОГО по социальным взносам руб х 183600 183600 183600 183600 734400
ИТОГО по страховым взносам (несч.случ) руб х 5400 5400 5400 5400 21600
Всего руб х 729000 729000 729000 729000 2916000
 

     Стратегия предприятия – приобретение нового оборудования. Для определения остаточной стоимости были просуммированы первоначальная стоимость и амортизация по производственному  и офисному оборудованию. (табл.5)

Таблица 5.

Расчет  постоянных активов проекта.

 
Показатели Разм. На 1 число 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв Всего
Производственное  оборудование              
Первоначальная  стоимость ОС руб х 650000 650000 650000 650000 650000
Амортизация ОС руб х 16250 16250 16250 16250 65000
Амортизация наростающим итогом руб х 16250 32500 48750 65000 х
Остаточная  стоимость ОС руб 650000 633750 617500 601250 585000 х
Офисное оборудование              
Первоначальная  стоимость ОС руб х 40000 40000 40000 40000 40000
Амортизация ОС руб х 1400 1400 1400 1400 5600
Амортизация наростающим итогом руб х 1400 2800 4200 5600 х
Остаточная  стоимость ОС руб 40000 38600 37200 35800 34400 х
Амоортизация  ОС всего руб х 17650 17650 17650 17650 70600
Амортизация всего по нарост.итогам руб х 17650 35300 52950 70600  
Остаточная  стоимость ОС всего руб х 672350 654700 637050 619400  
 

     Собственных средств предприятия недостаточно для приобретения оборудования и  покупки материалов, поэтому следует  привлечь кредит в размере 500000 руб. сроком на 1 год под 15 % годовых. (табл. 6)

Таблица 6.

Расчет  привлечения и погашения кредита.

Показатели Разм. На 1 число 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв Всего
Привлечие кредитов руб 500000 х х х х 500000
Выплата основной суммы долга руб х 125000 125000 125000 125000 500000
Текущая задолжность руб х 375000 250000 125000 0  
Процент по кредиту за квартал, 15% % х 3,75% 3,75% 3,75% 3,75% 15%
Выплата процента по кредиту руб х 18750 14063 9375 4688 46875
Всего выплат по кредиту руб х 143750 139063 134375 129688 546875
Экономия руб           28125

Информация о работе Производство дверных блоков из массива древесины