Формирование производственной программы предприятия в современных условиях.

2.3.1. Расчет затрат по доставке сырья и транспортировке готовой

 

-Транспортные затраты по обеспечению завода материалами и полуфабрикатами.

 Количество  материалов на программу определяется, исходя из мощности (В = 3 680 шт) и потребности в основных материалах и комплектующих изделиях (п.5 исходных данных) [7]:

Чугунное литье: 3 680*3,4 = 12 512 (т)

Стальное литье: 3 680*0,44 = 1 619,2 (т)

Стальной прокат: 3 680*1,75 = 6 440 (т)

Метизы: 3 680*0,062 = 228,16 (т)

Комплектующие изделия: 3 680*0,04 = 147,2 (т)

Общий вес доставляемых материалов и комплектующих:

12 512 + 1 619,2 + 6 440 + 228,16 + 147,2 = 20 946,56 т.

     Грузооборот определяется для  Рубцовска и Златоуста как  произведение расстояния до базы  снабжения на количество материалов.

 

Таблица 5. Транспортные затраты по обеспечению завода материалами и полуфабрикатами (ti)

 

Матери- алы и полуфа-брикаты	Кол-во материалов на програм-му, т	г.Рубцовск			г. Златоуст
		База снабже-ния	Расстояние, км	Грузо-оборот, т км	База снабже-ния	Расстояние, км	Грузо-оборот, т км
Чугунное литьё	12 512	Барнаул	-	-	Екате-рибург	160	2 001 920
Стальное литьё	1 619,2	Барнаул	-	-	Екате-ринбург	160	259 072
Стальной  прокат	6 440	Новокуз-нецк	220	1 416 800	Магнито-горск	550	1 030 400
Метизы	228,16	Новоси-бирск	220	50 195,2	Екате-ринбург	160	36 505,6
Комплек-тующие изделия	147,2	Новоси-бирск	220	32 384	Екате-ринбург	160	23 552
Итого	20 946,56			1 499 379,2			3 351 449,6

 

     Затраты на снабжение:

 

 

Таким образом,  затраты по снабжению г. Рубцовск в 4,47 раза меньше затрат по снабжению г. Златоуст. По этому параметру расположение Рубцовска выгоднее.

 

-Транспортные затраты по сбыту готовой продукции.

     Масса материала на 1 насос (п.5 исходных  данных) с учетом нормы отхода = 0,24 (п. 9 исходных данных)

m = (3,4 + 0,44 + 1,75 + 0,062 + 0,04)

(1 – 0,24) = 4,93 (т)

     Количество насосов (n) определяется как произведение мощности (В = 3680 шт.) на удельный вес района.

     Вес груза: m n.

    Стоимость перевозок определяется в зависимости от расстояния как произведение тарифа на вес груза (тариф – справочные данные).

 

Таблица 6. Транспортные затраты по сбыту готовой продукции (Ti)

 

Экономи-ческий район пот-ребления	Условный трансп. Центр	Уд.вес района	Кол-во насо-сов, шт.	Вес груза, т	г.Рубцовск		г.Златоуст
					Рассто-яние, км	Стоимость перевозки, руб.	Рассто-яние, км	Стоимость перевозки, руб.
А	Б	1	2	3	4	5	6	7
ЗападнаяСибирь	Новоси-бирск	0,20	736	3 628,48	450	61 684,16	1 320	105 225,92
ЗападнаяСибирь	Барнаул	0,10	368	1 814,24	50	5 442,72	1 650	58 055,68
ЗападнаяСибирь	Кемерово	0,20	736	3 628,48	620	72 569,6	1 500	116 111 ,36
Урал	Челябинск	0,20	736	3 628,48	1 600	116 111,36	220	43 541,76
Урал	Екатерин-бург	0,10	368	1 814,24	1 800	63 498,4	180	16 328,16
Урал	Пермь	0,20	736	3 628,48	1 250	94 340,48	550	72 569,6
	Итого	1,00	3680	18 142,4		413 646,72		411 832,48

 

 

При определении данных в табл.6:

Гр.2 = 3680 гр.1

Гр.3 = гр.2 т

Гр.5 (гр.7) = гр.3 тариф ( табл. Условные тарифы…).

 

Вывод: затраты по сбыту готовой в г. Рубцовске на 1 814,24 руб превышает затраты в г. Златоусте.

 

-Суммарные транспортные затраты.

 

 руб.

или 4911,784 тыс.руб.

=10054348,8 + 411832,48 = 10466181,28 руб. или  10466,181 тыс. руб

 

Вывод: Суммарные транспортные затраты для г. Рубцовска меньше в 2,13 раза, чем для г. Златоуста. С этой точки зрения выгоднее строить предприятие в г. Рубцовске.

 

2.3.2. Расчет численности и заработной платы работающих

 

Определение численности работников:

 

1) Численность основных  работников

где - трудоёмкость годовой производственной программы;

         tед – трудоемкость изготовления одного изделия (96 час/ед);

      Фэф – эффективный фонд рабочего времени одного работника;

Фэф = (Фном - Фго - Фбол - Фотп)

hсм

где Фном - номинальный фонд рабочего времени;

Фном = Фкал - Фпр - Фвых = 365 – 12 – 104 = 249 (дня)

Фвых, Фпр - количество выходных и праздничных дней;

Фго = 1, Фбол = 4, Фотп = 28 - время выполнения гособязанностей, болезни, отпуска;

hсм - продолжительность смены = 8 часов

Фэф = (249 – 1 – 4 – 28) 8 = 1728 часов

Квып - коэффициент выполнения норм (1,18).

 чел.

2) Численность вспомогательных  работников

nвсп = nосн (п.19) = 173

0,42 = 72 (чел)

3) Численность служащих

nсл = nосн (п.20) = 173

0,22 = 38 (чел)

 

Определение прямой заработной платы:

 

1. Основных работников

ЗПсд = r

В = 2 976 * 3 680 = 10 951 680 (руб) или 10 951,7 тыс. руб

 где r - расценка за единицу изделия, руб.

r = Hвр

Lсд = 96 31 = 2 976 (руб/ед),

где Нвр - норма времени за единицу изделия (п.12);

       Lсд - часовая тарифная ставка сдельщика п.13

2. Вспомогательных работников

ЗПповр = Фэф

Lповр nвсп = 1728 20 72 = 2 488 320 (руб)

или 2 488,3 тыс. руб

где Lповр - часовая тарифная ставка повременщика п.14

3. Служащих

ЗПсл = nсл

11 месяцев п.21 = 38 11 15 100 = 6 311 800 (руб),

или 6 311,8 тыс. руб

 

Определение доплаты к основной заработной плате:

1. Основных работников

Дсд = ЗПсд

п.15 = 10 951,7 0,55 = 6 023,4 (тыс. руб)

2. Вспомогательных работников

Дповр = ЗПповр 

п.16 = 2 488,3 0,42 = 1 045,1 (тыс. руб)

3. Служащим Дсл = ЗПсл п.17 = 6 311,8 0,45 = 2 840,3 (тыс. руб).

 

Определение дополнительной заработной платы:

1. Для основных и вспомогательных работников

ОснЗПсд

п.18 = 10 951,7 0,085 = 930,89 (тыс. руб)

ОснЗПповрп. п.18 =  2 488,3 0,085 = 211,51 (тыс. руб)

 

2. Для служащих п.21 nсл = 15,1 38 = 573,8 (тыс. руб).

 

 Таблица 7. Показатели по труду проектируемого предприятия

Категория работаю-щих	Числен-ность работа-ющих, чел.	Форма оплаты	Основная зарплата, тыс.руб.			Дополни-тельная зарплата, тыс.руб.	Итого годовой ФЗП, тыс.руб.
			Прямая зарплата	Доплата к прямой	Итого
Основные	106	Сдельная	10 951,7	6 023,4	16 975,1	930,89	17 905,99
Вспомогат.	42	Повремен.	2 488,3	1 045,1	3 533,4	211,51	3 744,91
Служащие	19	Оклад	6 311,8	2 840,3	9 152,1	573,8	9 725,9
ИТОГО	167						31 376,8

 

 

Определение ГФЗП с учетом районного коэффициента:

 ГФЗПРубцовск = 31 376,8 1,2 = 37 652,16 (тыс. руб)

ГФЗПЗлатоуст = 31 376,8 1,1 = 34 514,48 (тыс. руб.)

 

2.3.3. Расчет потребности в инвестициях для строительства (реконструкции) предприятия

Определение инвестиций  ( Куд      исходные данные п.4):

 

К = Куд

М m = 5 400 4 488  4,93 = 119 479 536 (руб)

или 119 479,5 тыс. руб

 

Определение инвестиций с учетом районного коэффициента:

 

Кi Рубцовск = 119 479,5 1,2 = 143 375,4 тыс. руб.

 КiЗлатоуст = 119 479,5 1,1 = 131 427,45 тыс. руб.

2.3.4. Технико-экономическое обоснование выбора пункта строительства нового предприятия

 

Таблица 8. Обоснование выбора пункта строительства нового предприятия

Пункт строи-тельства	Фонд зарплаты годовой ФЗП, тыс.руб.	Транспорт. Затраты по доставке сырья и материалов (ti), тыс.руб.	Транспорт. затраты по доставке готовой продукции (Тi), тыс.руб.	Капиталь-ные вложения (Кi), тыс.руб.	Итого Зпр, тыс.руб
г.Рубцовск	37 652,16	4 498, 14	413,646	143 375,4	185 939,3
г. Златоуст	34 514,48	10 054, 35	411,832	131 427,45	176 408,1

 

Вывод: суммарные затраты для г. Златоуста на 9 531,2 тыс. руб меньше затрат для г. Рубцовска, следовательно экономически целесообразно строить предприятие в г. Златоусте.

 

2.4. Расчет эффективности проектируемого  объекта

 

2.4.1. Расчет издержек

 

Сырье и материалы:

Зсырье =

п.5 п.6 =

=(3,4+0,44+1,75+0,062+0,04)

940 = 5 350 (руб),или 5,35 тыс.руб.

п.5 – масса сырья и материалов;

п.6 – стоимость материалов и п/ф

4.4.1.2. Отходы 

Зотходы = Зсырье

п.9 = 5,35 0,24 =1,284 (тыс. руб)

Доставка материалов:

Здоставка =

=10 054,35 тыс.руб.

Вспомогательные материалы, топливо и энергия:

Звспом. = Зсырье

п.7 = 5,35 0,6 =3,21 (тыс. руб)