Автор работы: Пользователь скрыл имя, 04 Октября 2011 в 19:38, курсовая работа
Бизнес – план – это документ, в котором описываются все основные аспекты предпринимательской деятельности, анализируются главные проблемы, с которыми может столкнуться предприниматель, и определяются основные способы решения этих проблем.
Бизнес – план необходим для разработки стратегии финансирования и привлечения конкретного инвестора на определенных условиях к участию в создании нового предприятия или финансированию новой производственной программы.
Глава 1. Объяснительная записка 4
1.1. Цель составления бизнес - плана 4
1.2. Требования к составлению бизнес - плана 4
1.3. Рекомендуемая структура бизнес - плана 5
1.4. Значение бизнес - плана 5
Глава 2. Титульный лист 6
Глава 3. Введение 7
3.1. Суть предлагаемого проекта 7
3.2. Преимущества нашего проекта 7
3.3. Основные итоги финансово-экономических расчетов 8
Глава 4. Компания, область ее деятельности 9
4.1. Цель бизнеса 9
4.2. Анализ положения дел в области 9
4.3. Девиз, эмблема 10
Глава 5. Продукт 11
5.1. Описание услуг 11
5.2. Уникальность услуг 11
5.3. Анализ продукции конкурентов 12
5.4. Будущий потенциал 12
Глава 6. Рынки 13
6.1. Потенциальные клиенты 13
6.2. Сегменты рынка, размер и его рост 13
6.3. Фирмы конкуренты, их влияние на нашу деятельность 14
6.4. Прогнозирование продаж 14
Глава 7. План маркетинга 16
7.1. Установление цены 17
7.2. Методы продвижения 17
7.3. Реклама 18
Глава 8. Оценка риска, мероприятия по устранению риска 19
Глава 9. Производственный план 20
9.1. Расположение фирмы 20
9.2. Оборудование фирмы 20
9.3. Фирмы поставщики и потребляемое сырье 21
9.4. Издержки производства и динамика их изменения 23
Глава 10. Организационный план 28
10.1. Форма собственности, штатное расписание 28
10.2. Организационная структура, должностные инструкции 30
Глава 11. Финансовый план 33
11.1. Таблица 1 "Начальный баланс денежных расходов и поступлений" 33
11.2. Таблица 2 "План доходов и расходов" 33
11.3. Таблица 3 "План распределения прибыли" 33
11.4. График прибыльности (безубыточности) 34
11.5. Определение эффективности использования капитала и финансового состояния предприятия 35
Глава 12. Вывод 36
Литература 39
Наименование сырья и материалов | Фирма-поставщик | Альтернативный вариант | |
1 | Поролон | «Искож» г. Нефтекамск | Оренбургский завод |
2 | Обивочный материал | «Искож» г. Нефтекамск | Оренбургский, Московский завод |
3 | Фурнитура | г. Сарапул ЭГЗ | Ижевский завод, частные лица |
4 | Доски ХП | Амзинский лесокомбинат | Частные лица |
5 | Фанера ДВП | Пермский фанерный комбинат | Уфимский фанерный комбинат |
6 | Металлоизделия | Уфимские оптовые базы | Частные лица |
7 | Ватин | «Искож» г. Нефтекамск | Уфимские базы |
8 | Полиэтилен | г. Уфа | «Искож» |
9 | Картон | Н-Челнинский КБК | Уфимский КБК |
10 | Нитки | «Искож» г. Нефтекамск | Ишимбайская фабрика |
11 | Клей | «Башмашопторг» г. Уфа | «Химпром» г. Уфа |
12 | Подушки | г. Ижевск | «Искож» г. Нефтекамск |
Расчет
расхода сырья
и материалов на единицу
продукции:
Наименование материалов | Ед. измерения | Норма расхода | Цена за шт. | Сумма в руб. | |
Комплект мягкой мебели | |||||
1 | Фанера | кв. м. | 1,46 | 59,00 | 86,14 |
2 | ДВП | лист | 3,0 | 70,00 | 210,00 |
3 | Древесина | куб. м. | 0,12 | 600,00 | 72,00 |
4 | Болты | кг. | 0,7 | 20,00 | 14,00 |
5 | Гвозди | кг. | 1,0 | 12,00 | 12,00 |
6 | Шурупы | кг. | 0,3 | 20,00 | 6,00 |
7 | Гобелен | п. метр | 12,5 | 220,00 | 2750,00 |
8 | Нитки | б. | 0,2 | 6,00 | 1,20 |
9 | Клей | кг. | 0,25 | 15,00 | 3,75 |
10 | Картон коробоч. | кг. | 3,0 | 12,00 | 36,00 |
11 | Полиэтилен | кв. м. | 20,0 | 9,00 | 180,00 |
12 | Ватин | п. метр | 6,0 | 28,00 | 168,00 |
13 | Поролон | кг. | 0,5 | 45,00 | 22,50 |
14 | Фурнитура | - | - | - | 30,00 |
15 | Подушки | шт. | 10,0 | 80,00 | 800,00 |
16 | Ткань | м. | 1,5 | 90,00 | 135,00 |
ИТОГО: | 4526,59 | ||||
Диван | |||||
1 | Фанера | кв. м. | 1,0 | 59,00 | 59,00 |
2 | ДВП | лист | 2,0 | 70,00 | 140,00 |
3 | Древесина | куб. м. | 0,08 | 600,00 | 48,00 |
4 | Болты | кг. | 0,5 | 20,00 | 10,00 |
5 | Гвозди | кг. | 0,7 | 12,00 | 8,40 |
6 | Шурупы | кг. | 0,2 | 20,00 | 4,00 |
7 | Гобелен | п. метр | 8,4 | 220,00 | 1848,00 |
8 | Нитки | б. | 0,1 | 6,00 | 0,60 |
9 | Клей | кг. | 0,2 | 15,00 | 3 |
10 | Картон коробоч. | кг. | 2,0 | 12,00 | 24,00 |
11 | Полиэтилен | кв.м. | 13,0 | 9,00 | 117,00 |
12 | Ватин | п. метр | 4,0 | 28,00 | 112,00 |
13 | Поролон | кг. | 0,3 | 45,00 | 13,50 |
14 | Фурнитура | - | - | - | 30,00 |
15 | Подушки | шт. | 6,0 | 80,00 | 480,00 |
16 | Ткань | м. | 1,0 | 90,00 | 90,00 |
ИТОГО: | 2987,50 | ||||
Раскладное кресло | |||||
1 | Фанера | кв.м. | 0,6 | 59,00 | 35,40 |
2 | ДВП | лист | 1,3 | 70,00 | 91,00 |
3 | Древесина | куб.м. | 0,05 | 600,00 | 30,00 |
4 | Болты | кг. | 0,3 | 20,00 | 6,00 |
5 | Гвозди | кг. | 0,4 | 12,00 | 4,80 |
6 | Шурупы | кг. | 0,1 | 20,00 | 2,00 |
7 | Гобелен | п. метр | 5,3 | 220,00 | 1166,00 |
8 | Нитки | б. | 0,08 | 6,00 | 0,48 |
9 | Клей | кг. | 0,1 | 15,00 | 1,50 |
10 | Картон коробоч. | кг. | 1,3 | 12,00 | 15,60 |
11 | Полиэтилен | кв.м. | 8,4 | 9,00 | 75,60 |
12 | Ватин | п. метр | 2,5 | 28,00 | 70,00 |
13 | Поролон | кг. | 0,2 | 45,00 | 9,00 |
14 | Фурнитура | - | - | - | 30,00 |
15 | Подушки | шт. | 2,0 | 80,00 | 160,00 |
16 | Ткань | м. | 0,8 | 90,00 | 72,00 |
ИТОГО: | 1769,38 |
Расчет
сырья за месяц:
Вид продукции | Расход сырья на ед. продукции, руб. | Кол. прод. шт. | Общий расход сырья, руб. | |
1 | Комплект м/м | 4526,59 | 10 | 45265,90 |
2 | Диван | 2987,50 | 5 | 14937,50 |
3 | Раскладное кресло | 1769,38 | 5 | 8846,90 |
ИТОГО: | 69050,30 |
Элементы затрат | Цена, руб. | Кол. шт. | Сумма, руб. | |
1 | Основные средства | |||
1.1 | Станок КСМ-1А | 11 000 | 1 | 11 000 |
1.2 | Станок ЦДК-5 | 27 900 | 1 | 27 900 |
1.3 | Станок ЦКБ-40 | 19 940 | 1 | 19 940 |
1.4 | Станок ФСШ-1А | 11 900 | 1 | 11 900 |
1.5 | Станок 4х сторонний | 34 000 | 1 | 34 000 |
1.6 | Станок круглопильный | 16 980 | 1 | 16 980 |
1.7 | Сушильное оборудование | 11 000 | 1 | 11 000 |
1.8 | А/м «Газель» |
80 000 | 1 | 80 000 |
1.9 | Компьютер |
11 000 |
1 | 11 000 |
1.10 | Принтер | 10 000 | 1 | 10 000 |
ИТОГО: | 233 720 | |||
2 | МБП | |||
2.1 | Телефон | 1060 | 1 | 1060 |
2.2 | Сейф | 2500 | 1 | 2500 |
2.3 | Кассовый аппарат | 2050 | 1 | 2050 |
2.4 | Ручной эл. инструмент | 988 | 4 | 3952 |
2.5 | Компрессор СО-45Б | 2200 | 1 | 2200 |
2.6 | Шв. машина 1022 класс | 4500 | 1 | 4500 |
2.7 | Эл. ножницы | 362,4 | 2 | 724,8 |
2.8 | Шв. маш. с пром.столом | 7950 | 1 | 7950 |
2.9 | Пневматические ваймы | 3400 | 1 | 3400 |
2.10 | Пневматический инструмент | 2106 | 4 | 8424 |
2.11 | Светильник | 44 | 4 | 176 |
2.12 | Люстра | 380 | 4 | 1520 |
2.13 | Калькулятор | 280 | 4 | 1120 |
2.16 | Стол | 900 | 6 | 5400 |
2.17 | Стул | 200 | 15 | 3000 |
2.18 | Шкаф 2х дверный | 1870 | 4 | 7480 |
2.19 | Тумба | 370 | 1 | 370 |
2.20 | Жалюзи | 104 | 10 | 1040 |
2.21 | Весы механические | 1730 | 1 | 1730 |
2.22 | Прилавок угловой | 700 | 1 | 700 |
2.23 | Сигнализация охран. | 3600 | 1 | 3600 |
2.24 | Станок токарный | 7990 | 1 | 7990 |
ИТОГО: | 77 010,8 | |||
3 | Расходы будущих периодов | |||
3.1 | Установка сигнализации | 7870 | ||
3.2 | Установка телефона | 3340 | ||
3.3 | Реклама | 610,4 | ||
3.4 | Оформление документов | 3000 | ||
3.5 | Междугородние телеф. звонки | 1000 | ||
3.6 | Аренда помещения | 4725 | ||
ИТОГО: | 20 545,4 | |||
4 | Транспортные расходы | |||
4.1 | Доставка оборудования | 1000 | ||
4.2 | Доставка сырья | 2000 | ||
4.3 | Доставка материалов | 988 | ||
ИТОГО: | 3 988,00 | |||
5 | Сырье и материалы | |||
5.1 | Сырье и материалы | 69050,3 | ||
5.2 | Канцелярские товары | 1000 | ||
ИТОГО: | 70 050,3 | |||
6 | Прочие затра6ты |
5080,00 | ||
ИТОГО ЗАТРАТЫ: | 410 394,48 |
Расчет
износа основных средств:
Наименование | Стоимость, руб. | Норма амортизации | ||
% | руб. | |||
1 | Станок КСМ-1А | 11 000 | 18 | 165 000 |
2 | Станок ЦДК-5 | 27 900 | 18 | 418 500 |
3 | Станок ЦКБ-40 | 19 940 | 18 | 299 100 |
4 | Станок ФСШ-1А | 11 900 | 18 | 178 500 |
5 | Станок 4х сторонний | 34 000 | 18 | 510 000 |
6 | Станок круглопильный | 16 980 | 18 | 254 700 |
7 | Сушильное оборудование | 11 000 | 18 | 165 000 |
8 | А/м «Газель» |
80 000 | 30 | 2 160 000 |
9 | Компьютер |
11 000 |
15 | 132 000 |
10 | Принтер | 10 000 | 12 | 90 000 |
ИТОГО: | 233 720 | 4 372 800 |
Зарплата
за месяц и отчисления
на социальное страхование:
З/п основного персонала |
Отчисления | З/п администрации. | Отчисления |
13 000 | 5 330 | 12 500 | 5 125 |
Износ
МБП начисляется в размере 50% при
отпуске их в эксплуатацию, а остальные
50% за вычетом их стоимости по цене возможного
использования – при выбытии из эксплуатации:
Стоимость МБП, руб. | Сумма износа, руб. |
77 010,80 | 38 505,40 |
Расчет
коммунальных услуг:
Вид коммунальных услуг | Тариф, руб. | Объем потреб. | Стоимость услуг, руб. | |
1 | Водоснабжение, куб.м. | 5,30 | 82,230 | 440,00 |
2 | Производственный сток, куб.м. | 20,00 | 61,900 | 1 238,00 |
3 | Электроэнергия, кВт/час | 0,25 | 2191,000 | 547,75 |
4 | Отопление, Гкалл. | 102,47 | 4,099 | 420,02 |
5 | Охранная сигнализация | 1700 | - | 1700,00 |
6 | Плата за телефон | 3100 | - | 3100,00 |
ИТОГО: | 7 445,77 |
Калькуляция
себестоимости продукции:
Наименование изделия | % | Сырье и матер. | Возв. отх. | З/п осн. перс. | Отчисл. | З/п адм. | Отчисл. | |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |
1 | Компл. м/м | 64,14 | 44288,87 | 2,27 | 8,34 | 3,42 | 8,02 | 3,29 |
2 | Диван | 21,36 | 14749,14 | 0,75 | 2,88 | 1,14 | 2,67 | 1,09 |
3 | Раск. кресло | 14,50 | 10012,29 | 0,52 | 1,88 | 0,77 | 1,81 | 0,74 |
ИТОГО: | 100 | 69050,30 | 3,54 | 13 | 5,33 | 12,5 | 5,12 |