Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Марта 2015 в 20:08, курсовая работа
Целью проекта является предоставление парикмахерских услуг, услуг маникюра и педикюра, комплексного ухода за лицом, волосами.
Такой комплексный подход в совокупности с приемлемыми ценами на услуги будет выгодно отличать наш салон от обычных парикмахерских, которые предоставляют ограниченный перечень услуг клиентам.
Резюме
Описание услуг
Характеристика предприятия
Описание вида деятельности
Анализ кадрового состава
Анализ кадровой потребности
План маркетинга
Рынок и маркетинговая стратегия
Оценка рынка сбыта
Анализ выбранных сегментов рынка
Анализ конкурентов
Стратегия ценообразования
Организационный план
Организационная структура предприятия
Пан реализации проекта
Финансовый план
Первоначальные единовременные расходы
Постоянные расходы
Переменные расходы
Калькуляция себестоимости услуг
План доходов
Финансовый план (план доходов и расходов)
Расчет точки безубыточности
Анализ рисков
Классификация рисков
Оценка рисков
Перспективы роста
Социально-экономическое значение проекта
Список использованной литературы
5. Организационный план
5.1 Организационная структура предприятия
В качестве правового статуса мы выбрали ИП. Эта форма проста в осуществлении и удобно для нас по своей структуре. По форме собственности наше предприятие имеет частную форму. Владелец генеральный директор, он же является учредителем фирмы. Организационная схема управления – линейная, все работники подотчетны директору; он осуществляет общее руководство, разрабатывает стратегию маркетинга, контролирует финансовые результаты деятельности предприятия.
Организационная схема управления салоном красоты:
Сотрудники нашего салона – в основном молодые энергичные люди в возрасте от 20-30 лет. Обязательные требования к работникам: добросовестность, чистоплотность, ответственность и трудолюбие, порядочность, творческий подход.
Все работники принимаются в штат предприятия на полный рабочий день на постоянной основе (с испытательным сроком 2 месяца).
Заработная плата работникам будет начисляться согласно окладам, установленным штатным расписанием для каждого специалиста. При перевыполнении плановых заданий мы предусмотрим систему стимулирования, разработав премиальное положение, где будет предусмотрен конкретный размер премий для каждой категории работающих. Премии будут выплачиваться из сверхплановой прибыли.
Наши сотрудники должны работать качественно, добросовестно, «болеть душой за дело».
5.2 План реализации проекта
Началу деятельности нашего салона предшествует подготовительная работа:
1. Сбор необходимой информации (по вопросам целесообразности открытия салона, остроты конкуренции, возможности проникновения на рынок, потенциальному уровню спроса на услуги салона)
2. Приобретение и подготовка к эксплуатации помещения
3. Регистрация предприятия и постановка на учет в органы налогового контроля
4. Приобретение необходимого имущества (мебели, оборудования, инвентаря)
5. Подбор персонала
6. Организация рекламы по привлечению клиентов.
7. На внедрение проекта мы планируем полгода.
График работ по реализации проекта
Мероприятие |
Январь 2012 |
Февраль 2012 |
Апрель 2012 |
Май 2012 |
Июнь 2012 |
Июль 2012 |
Получение кредита |
||||||
Приобретение помещения |
||||||
Регистрация предприятия |
||||||
Приобретение имущества |
||||||
Оказание услуг (открытие) |
||||||
Возврат кредита |
6. Финансовый план
6.1 Первоначальные единовременные расходы
Для осуществления проекта нам необходимо 2млн. рублей. Из этой суммы 200тысяч рублей вносит учредитель, оставшуюся сумму мы берем в банке в качестве ссуды сроком на 2 года под 18% годовых. Общая сумма выплат к концу банковского периода составит 2642,5 тыс. рублей.
Финансовый план включает следующие разделы:
1. Перечень и сумма первоначальных затрат; их общая сумма составила 2млн. рублей
2. Расчет постоянных расходов (258680рублей в месяц)
3. Расчет суммы переменных затрат осуществляемых преимущественно на приобретение материалов, необходимых для выполнения названного перечня услуг (43020рублей в месяц)
4. Расчет калькуляции по видам услуг и в целом по предприятию Общая сумма расходов составит 301700рублей в месяц
5. План доходов; планируемая сумма доходов 430500рублей в месяц
6. Сводный план доходов и расходов.
Вид затрат |
Сумма в месяц, руб. |
Стоимость приобретения помещения |
1600 000 |
Ремонт помещения |
225 000 |
Стоимость компьютеров |
36 000 |
Стоимость офисной мебели |
11 000 |
Мягкая мебель |
35 500 |
Инвентарь для маникюра, педикюра |
21 000 |
Электробытовые приборы |
30 000 |
Косметические средства |
41 500 |
Итого: |
2 000 000 |
6.2 Постоянные расходы
№ |
Статья расходов |
Сумма в месяц, руб. |
1 |
Зарплата |
141 700 |
2 |
Страховые взносы в социальные фонды (34%) |
48 180 |
3 |
Плата за телефон |
500 |
4 |
Расходы за электроэнергию |
2 000 |
5 |
Коммунальные услуги |
3 000 |
6 |
Амортизация основных фондов |
58300 |
7 |
Реклама |
3 000 |
8 |
Накладные расходы |
2 000 |
Итого: |
258680 |
Примечания:
Сумма заработной платы отражена в штатном расписании (Приложение 2).
В соответствии с положением о порядке отнесения расходов на себестоимость продукции (услуг) в себестоимость не включаются затраты на оплату процентов по полученным ссудам, связанным с приобретением основных средств, нематериальных активов и иных внеоборотных средств. Т.к. заемные средства, полученные нами, были использованы на вышеуказанные цели, проценты по кредиту мы не включили в сумму затрат.
Расчет амортизации основных фондов приведен в Приложении 3.
В накладные расходы включены расходы на оформление салона, приобретение каталогов, журналов, канцелярские расходы и др.
6.3 Переменные расходы
Расходные материалы |
Кол-во |
Цена, руб., коп. |
Сумма, руб. |
Выполнение маникюра | |||
Аквариумные краски для ногтей |
2упк по 10шт |
300-00 |
600 |
Лаки для ногтей |
35шт |
40-00 |
1400 |
Блестки для ногтей |
40 |
35-00 |
1400 |
Пудра для ногтей |
25 |
30-00 |
750 |
Гель для наращивания ногтей |
6 |
300-00 |
1800 |
Акрил |
5 |
400-00 |
2000 |
Типсы |
2упк по 100шт |
120-00 |
240 |
Кисточки |
20шт |
20-00 |
400 |
Ватные диски |
3упк по 25 |
30-00 |
90 |
Средство для обезжиривания ногтей |
2шт |
90-00 |
180 |
Пилка |
10шт |
30-00 |
300 |
Бафик |
5шт |
25-00 |
125 |
Набор инструментов для маникюра |
3шт |
150-00 |
450 |
Средство для снятия лака |
5шт |
49-00 |
245 |
Крем для рук |
3шт |
60-00 |
180 |
Маска для ногтей |
5шт |
80-00 |
400 |
итого |
10510 | ||
Услуги стилиста-визажиста | |||
Краска для волос |
12шт |
120-00 |
1440 |
Шампунь |
7шт |
100-00 |
700 |
Бальзам |
7шт |
110-00 |
770 |
Лак для волос |
5шт |
70-00 |
350 |
Мусс-пенка для волос |
4шт |
90-00 |
360 |
Фен |
3шт |
600-00 |
1800 |
Плойка |
2шт |
250-00 |
500 |
Бигуди |
2упк по 100шт |
150-00 |
300 |
Щипцы для волос |
2шт |
450-00 |
900 |
Расческа |
15шт |
35-00 |
525 |
Кисточка |
10шт |
15-00 |
150 |
Ножницы |
15шт |
50-00 |
750 |
Шпилька |
2упк по 100шт |
150-00 |
300 |
Невидимка |
2упк по 100шт |
250-00 |
500 |
Резинка |
100шт |
5-00 |
500 |
Маска для волос |
7шт |
250-00 |
1750 |
Лечебная маска для волос |
5шт |
320-00 |
1600 |
Гель для волос |
3шт |
65-00 |
195 |
Искусственный волос |
2упк по 30шт |
250-00 |
500 |
итого |
13890 | ||
Услуги косметолога | |||
Румяна |
3шт |
100-00 |
300 |
Тональный крем |
5шт |
125-00 |
625 |
Подводка |
2шт |
60-00 |
120 |
Туш для ресниц |
4шт |
200-00 |
800 |
Пудра |
3шт |
70-00 |
210 |
Кисти |
20шт |
15-00 |
300 |
Основа под макияж (крем) |
2шт |
125-00 |
250 |
Средство для снятия макияжа |
3шт |
90-00 |
270 |
Фольга |
2шт |
45-00 |
90 |
Краска для бровей и ресниц |
|||
Тени для глаз |
25шт |
55-00 |
1375 |
Искусственные ресницы |
2упк по 30шт |
150-00 |
300 |
Маска для лица |
7шт |
250-00 |
1750 |
Крем для лица |
5шт |
300-00 |
1500 |
Дневной крем для лица |
4шт |
200-00 |
800 |
крем для тела |
3шт |
170-00 |
450 |
Тоник для лица |
5шт |
140-00 |
700 |
Очищающий скраб для лица |
5шт |
350-00 |
1750 |
Очищающий скраб для тела |
3шт |
200-00 |
600 |
Питательный крем |
3шт |
300-00 |
900 |
Очищающий тоник |
3шт |
110-00 |
330 |
Стерильные Ватные диски |
3упк по 25шт |
35-00 |
105 |
Серьги (гвоздики позолота) |
13шт |
300-00 |
3900 |
Пистолет для прокола ушей |
2шт |
600-00 |
1200 |
итого |
18620 | ||
всего |
43020 | ||
6.4 Калькуляция себестоимости услуг
|
Затраты |
Услуги стилиста-визажиста |
Выполнение маникюра |
Услуги косметолога |
всего | ||||||||
К-во услуг |
Уд. издержки/цена |
сумма |
К-во услуг |
Уд. издержки/цена |
сумма |
К-во услуг |
Уд. издержки/цена |
сумма |
К-во услуг |
Уд. издержки/цена |
сумма | |
Зар.плата основная |
42900 |
13000 |
29900 |
85800 | ||||||||
Переменные затраты (материальные) |
31 |
13890 |
50 |
10510 |
30 |
18620 |
35 |
43020 | ||||
Постоянные затраты |
294 |
129340 |
187 |
39194 |
145 |
90146 |
204 |
258680 | ||||
Итого расходы |
325 |
143230 |
237 |
49704 |
175 |
108766 |
239 |
301700 | ||||
Доходы |
440 |
450 |
198000 |
210 |
393 |
82500 |
620 |
242 |
150000 |
1240 |
347 |
430500 |
Прибыль |
54770 |
32796 |
41234 |
128800 | ||||||||
Рентабельность, % |
38,2 |
66,0 |
37,9 |
42,7 | ||||||||
6.5 План доходов
№ п/п |
Наименование услуги |
Ед. измер. |
Стоимость услуги по прейскуранту, руб. |
К-во услуг |
Стоимость услуг, руб. |
Услуги стилиста-визажиста | |||||
1 |
Стрижка горячими ножницами |
1 сеанс |
300 |
30 |
9000 |
2 |
Креативные стрижки |
1 сеанс |
250 |
150 |
37500 |
3 |
Креативное окрашивание |
1 сеанс |
500 |
90 |
45000 |
4 |
Ламинирование |
1 сеанс |
400 |
60 |
24000 |
5 |
Перманентное
выпрямление волос |
1 сеанс |
1000 |
10 |
10000 |
6 |
Наращивание волос |
1 сеанс |
800 |
10 |
8000 |
7 |
Лечение выпадения волос |
1 сеанс |
1500 |
10 |
15000 |
8 |
Дневной макияж |
1 сеанс |
350 |
15 |
5500 |
9 |
Вечерний макияж |
1 сеанс |
450 |
10 |
4500 |
10 |
Свадебный макияж |
1 сеанс |
500 |
10 |
5000 |
11 |
Повседневные прически |
1 сеанс |
200 |
10 |
2000 |
12 |
Вечерние прически |
1 сеанс |
700 |
25 |
17500 |
13 |
Свадебные прически |
1 сеанс |
1500 |
10 |
15000 |
итого |
450 |
440 |
198000 | ||
Выполнение маникюра | |||||
1 |
Восстановление деформированных ногтей |
1 сеанс |
400 |
30 |
12000 |
2 |
Дизайн ногтей |
1 сеанс |
350 |
60 |
21000 |
3 |
Арт-дизайн |
1 сеанс |
550 |
60 |
33000 |
4 |
Объемный дизайн |
1 сеанс |
700 |
30 |
21000 |
5 |
Массаж рук |
1 сеанс |
250 |
30 |
7500 |
итого |
393 |
210 |
82500 | ||
Услуги косметолога | |||||
1 |
Антигиперпигментация |
10сеансов |
2000 |
8 |
16000 |
2 |
Уход за контуром глаз |
10сеансов |
2500 |
8 |
20000 |
3 |
Биолифтинг |
10сеансов |
3500 |
8 |
28000 |
4 |
Антивозростная коррекция |
10сеансов |
1500 |
10 |
15000 |
5 |
Анти-анкне |
10сеансов |
1000 |
10 |
10000 |
6 |
Окрашивание бровей, ресниц |
1 сеанс |
150 |
100 |
15000 |
7 |
Наращивание ресниц |
1 сеанс |
500 |
30 |
15000 |
8 |
Пирсинг |
1 сеанс |
800 |
20 |
16000 |
9 |
Прокол ушей |
1 сеанс |
500 |
30 |
15000 |
итого |
242 |
620 |
150000 | ||
всего |
347 |
1240 |
430500 | ||