Разработка системы логистического обслуживания потребителей (на примере ЗАО ПТФ ''ИЗОЛ'')

 

     Ср. ЗП составляет - 4421 руб. в месяц.

ФОТ = 318 000 руб. в год.

     С начислением на зарплату ФОТ * ЕСН= ФОТ * 0,356 =  431208 руб. в год.

 

 

 

 

 

 

 

 

Финансовый план транспортной службы.

                                                                                                                        Таблица 12

N	Статья затрат	Год.S затрат (руб.)
		Расчетн.	Фактич.
1	Оплата труда ИТР(6 чел.) в год (общая с ЕСН) руб. Средняя ЗП ИТР составляет в месяц руб.	210 000 284 760 3 500	318 000 431 208 5 300
2	Оплата труда водителей (20 чел.) (общая с ЕСН) 1500*12*1,356*20 чел. Средняя ЗП водителей составляет	488 160 1500	650 880 4 000
3	Оплата труда ремонтных рабочих 1500*12*1,356*2чел. (общая с ЕСН )	1 500 48 816	3 000 97 632
4	ФОТ служащих (с ЕСН)	6 000 81 360	12 000 162 720
	ИТОГО:	903 096	1 342 440
5	Материальные затраты на: топливо смазочно-обтирочные материалы автошины зап. части ремонтные материалы воду	1 330 000 356 000 52 000 360 030 383 000 302 000	1 410 000 298 000 70 000 450 000 480 000 130 000
	ИТОГО:	2 783 030	2 829 000
6	Энерго ресурсы: Электроэнергия Отопление	2 680 3 200	9 000 12 000
	ИТОГО:	5 880	21 000
7	Амортизационные отчисления: по подвижному составу по оборудованию	30 000 10 000	400 000 20 000
	ИТОГО:	310 000	420 000
8	Расходы на рекламу	15 000	30 000
9	Расходы на страховое имущество	75 000	100 000
10	Общие экономические показатели: объём реализации стоимость единицы выручка от реализации услуг НДС  на доходы -20% Налог с продаж ( 30% товара) -5% Доходы нетто от реализации услуг	120 000 2 000 24 000 000 4 800 000 432 000 29 232 000	11 500 2 171 25 000 000 4 175 297 20 528 000
11	Платежи в дорожные фонды: 1% от выручки (налог на пользователей дорог) налог на владельца транспортного средства	240 000 100 000	205 280 85 714
	ИТОГО:	340 000	290 994

 

Калькуляция себестоимости транспортного обслуживания

Себестоимость одного часа (Sчас ):

S час.=SРпост(год)/SАЧр.=1 153 554/32 400=35,60руб.=35руб. 60 коп.

где Рпост (год) - постоянные годовые затраты, руб.

Себестоимость одного километра (Sкм ):

S км.=SРперем(год)/SLгод.=3 479 000/450 000=7,73 руб.=7руб. 73 коп.

 

                                                                                                           

 

                                                                                                            Таблица 13

N	Статья затрат	Год.S затрат(руб.)		Затраты на единицу, (руб.)
				1км		1час
Условно-переменные расходы
1	ФОТ водителей с начислениями во внебюджетные фонды		650 880	1,45	-
2	Материальные затраты		2 829 000	6,28	-
	Итого переменных расходов		3 479 880	7,73	-
Условно-постоянные расходы
1	ФОТ ИТР и служащие с начислениями		593 928	-	18,33
2	Фонд ремонтных рабочих с начислениями		97 632	-	3,01
3	Электроэнергия и тепло		21 000	-	0,65
4	Амортизационные отчисления		20 000	-	0,62
5	Расходы  на рекламу		30 000	-	0,93
6	Расходы на страхование		100 000	-	3,09
7	Расходы в дорожные фонды		290 994	-	18,48
	Итого постоянных расходов		1 153 554	-	35,60
	Всего расходов			7,73	35,60

 

Важной составляющей в структуру расходов являются затраты на топливо. При расчете данного показателя был сделан акцент на наиболее экономичную схему заправки топливом при движении по маршруту (т.е. заправляться максимально, по возможности, Подмосковье, где топливо дешевле и по минимуму в Москве, где оно дороже). Среди путей снижения данной статьи затрат важным является переход на систему оплаты топлива по безналичному расчету ( по кредитным карточкам). Дело в том, что при данной схеме помимо зримых преимуществ, как- то обеспечение заправки качественным топливом в любое время, отсутствие необходимости водителю иметь при себе наличные денежные суммы для оплаты топлива, есть еще и ряд скрытых преимуществ. Здесь, имеется ввиду тот сервис, который водитель может получить на АЗС помимо заправки топливом (мойка автомашины, проверка давления в шинах, мелкий ремонт при возникшей необходимости),  определенные скидки и льготы, и что также немаловажно, полный контроль над расходами водителя (что касается именно  заправки топливом). ПТФ ''ИЗОЛ'' на 2001 год заключил договор с фирмой ''Каримос'' по заправке за безналичный расчет.  Дальнейшее развитие подобного вида услуг, позволит ощутимо снизить затраты на топливо.

Анализ работы транспорта фирмы ''ИЗОЛ'' показал, что в настоящее время основной резерв сокращения затрат и повышения логистической эффективности находится в части доставки готовой продукции и товаров, а также в более эффективном использовании рабочего времени водителей, т.к. зарплата водителей составляя значительную часть расходов, не связана с объемом выполненной транспортной работы. В настоящей главе в качестве основных критериев для расчета повышения эффективности логистической цепочки ЗАО ПТФ ''ИЗОЛ'' выбраны:

• Сокращение времени простоя автомобиля под погрузкой-разгрузкой ( и в ожидании ее) на предприятии.
• Повышение эффективности использования рабочего времени водителей.
• Оптимизация маршрутов и графиков доставки индивидуальных заказов за счет совершенствования диспетчерской службы.

 

3.2. Расчет эффективности предложений по совершенствованию транспортного обслуживания.

Таким образом на основе выбранных в п.3.1. критериев оценки были проведены анализы, расчеты и даны конкретные предложения для реализации в логистической цепи ЗАО ПТФ ''ИЗОЛ''.

Непрерывность логистического процесса и его стабильность обеспечиваются приобретением, доставкой и использованием ресурсов, необходимых производству и отвечающих по количеству и качеству установленным требованиям.

Используя логистический подход в ПТФ ''ИЗОЛ'' были проведены мероприятия по совершенствованию транспортного обслуживания.

Проведенные фотографии рабочего дня водителей (январь-февраль 2001 г.) показали следующие распределения занятости в течении месяца: результаты даны в таблице 14.

Итоги '' фотографии'' рабочего дня водителей ПТФ ''ИЗОЛ'' январь-февраль 2001г.

                                                                                                Таблица 14

Категория водителей	Водители автобусов	Водители грузовых автомобилей	Водители легковых автомобилей
Водители
Работа за рулем	70 (35%)	90 (50%)	80 (42%)
Ремонт и ТО автомобиля	25 (13%)	20 (11%)	10 (5%)
Ожидание работы	105 (52%)	70 (39%)	100 (53%)
Итого	200	180	190

 

Из полученных данных видно, что система закрепления одного или двух водителей за единицей подвижного состава для фирмы ''ИЗОЛ'' неэффективна, так как ожидание работы (простой) составляет от 39% до 53% рабочего времени, а оплачивается, как работа, при том, что  составляющая заработной платы играет существенную роль в общих затратах.

Таким образом, в результате данной работы была предложена и уже частично реализована схема закрепления одного водителя за 2-3 единицами подвижного состава. (таблица15 )

Итоги '' фотографии'' рабочего для водителей ПТФ ''ИЗОЛ''  в апреле 2001г.

                                                                                              Таблица 15.

Категория водителей	Водители автобусов часы/(%)	Водители грузовых автомобилей часы/(%)	Водители легковых автомобилей часы/(%)
Вид деятельности
Работа за рулем	135 (68%)	130 (68%)	80 (47%)
Ремонт и ТО автомобиля	35 (17%)	35 (18%)	10 (6%)
Ожидание работы	30 (15%)	25 (13%)	80 (47%)
Итого	200	190	170
Рост зарплаты	30%	25	Сокр. на 10
Рост эффективности использования рабочего врем.	70%	41	13

 

      В настоящее время дневное и месячное распределение рабочего времени ряда водителей выглядит следующим образом ( рис.16,17).

Таким образом, мы видим, что даже частичное закрепление одного водителя за 2-3 единицами подвижного состава позволило существенно повысить эффективность использования рабочего времени водителя,  сократить общие расходы на транспорт на 35%. Заработная плата водителей возросла в среднем на 20%, сократились непроизводительные пробеги подвижного состава и время простоя водителей в ожидании работы.

Качество закупок рассматривается стандартами ИСО серии 9000 как один из базовых элементов системы качества предприятия[18]. Для выполнения требований стандартов необходимо изменение методов работы отдела снабжения путем перехода к принципу '' Найти, оценить и выбрать'', обеспечив тесную координацию взаимодействия поставщика и потребителя

В ПТФ '' ИЗОЛ'' Использование логистического подхода позволило:

• сократить число и сформировать круг постоянных поставщиков:
• организовать 2-е дополнительные площадки для разгрузки и хранения пиломатериалов, что сократило время ожидания автомобилей и позволило организовать круглосуточную работу сушильной камеры, что в свою очередь дало возможность организовать работу в две смены, тем самым в 1,6 раза повысить коэффициент использования оборудования, в 1,8 раза производительность труда и снизить себестоимость продукции.

 

3.3. Оценка эффективности функционирования системы обслуживания потребителей

Основным критерием качества функционирования системы обслуживания является полное и своевременное удовлетворение потребности клиентов. Эффект, выражается коэффициентом , определяющим уровень потребности клиентов.

где Syд - удовлетворенная потребность Т;

S =S(T) - общий объем потребности.

Оценка эффективности функционирования системы обслуживания ЗАО ПТФ ''ИЗОЛ'' производилась по 1000 балльной системе, по следующим семи критериям: 1) руководство (110 баллов); 2) стратегическое планирование (80 баллов); 3) акцент на потребителей (80 баллов); 4) информация и анализ (80 баллов); 5) управление и развитие человеческих ресурсов (100 баллов); 6) управление логистическими процессами (100 баллов); 7) результаты бизнеса (450 баллов)

Каждый критерий состоит из нескольких подкритериев, которые обычно в свою очередь включают несколько оцениваемых областей (см. рис. 18). Рассмотрим состав критериев и подкритериев системы оценки.

Критерий 1. Руководство (110 баллов). Описывает систему и стиль руководства предприятием, а также процесс согласования целей предприятий с обязанностями по отношению к потребителю. Критерий включает два подкритерия: