Шпаргалка по "Экономике"

Учетный -   учет векселей – это покупка их банком, в результате чего они полностью переходят в его распоряжение, а вместе с ними и право требования платежа от векселедателей. Поскольку векселедержатель, предъявивший банку векселя к учёту, получает немедленно по ним платёж, т.е. до истечения срока платежа по векселю, то для него фактически это означает получение кредита от банка. Поэтому учёт векселей банками – это один из способов предоставления ссуд. За такую операцию банк взимает процент, который называется учётным процентом или дисконтом. Его величина определяется по договоренности с клиентом.

Выдача кредита банковскими  векселями – например, предприятие   нуждается   в   оборотных   средствах.   Продавец отказывается  поставлять  ему  товар  с  отсрочкой  платежа. Например, потому что у него  по  разным  причинам  нет уверенности  в  оплате  векселя,  которым  оформляется  поставка  товара   с отсрочкой платежа. Тогда, чтобы  повысить  надежность  векселя  предприятие-покупатель обращается за поручительством к третьему лицу, достаточно  хорошо известному своей кредитоспособностью (банк). Предприятие заключает со  своим банком кредитное соглашение, согласно которому получает в свое  распоряжение простые векселя, выписанные  банком  на  него. По истечении срока кредитного договора предприятие- заёмщик полученный кредит деньгами с уплатой процентов за его использование. При наступлении сроков платежей по банковским векселям последние векселедержатели предъявляют их в банк для получения по ним платежа.

2) Доверительные кредиты – кредит без обеспечения; кратковременный кредит для покрытия текущей потребности в дополнительных средствах, выдается проверенному клиенту.

3) Онкольная ссуда – отзывной краткосрочный коммерческий кредит, который заемщик обязуется погасить по первому требованию кредитора (кредит до востребования);

4) Долгосрочные кредиты -

4.1) Инвестиционный кредит – кредит для юридических лиц, направленный на модернизацию предприятия и производственных процессов - предоставление ссуды под инвестиционный проект; кредит привязан к срокам реализации инвестиционного проекта.

4.2) Ипотечный кредит - долгосрочный кредит, предоставляемый юридическому или физическому лицу банками под залог недвижимости: земли производственных и жилых зданий, помещений, сооружений. Самый распространенный вариант использования ипотеки в России - это покупка физическим лицом квартиры в кредит. Закладывается при этом, как правило, вновь покупаемое жилье, хотя можно заложить и уже имеющуюся в собственности квартиру.

Ипотечное кредитование основано на принципах:

Принцип специальности  – запись об ипотеке касается строго определенного, конкретного объекта недвижимости;

Принцип бесповоротности  -  запись об ипотеке сохраняет силу в случае ее оспаривания и может быть опровергнута только судом; неоспоримость права залога;

Принцип старшинства (приоритета) означает приоритет предыдущей ипотеки над последующей (очередность прав на залог).

Принцип залога, неприменимости – не распределение на залог погасительного кредита, принцип неприменимости погасительной задолженности к занесенным в ипотечную книгу правам.

4.3) Лизинговый кредит –

(Лизинговая деятельность - деятельность, связанная с приобретением одним юридическим лицом за собственные и заемные средства объекта лизинга в собственность и передачей его другому субъекту хозяйствования на срок и за плату во временное владение и пользование с правом или без права выкупа).

Лизингодатель приобретает и передает в пользование лизингодержателю определенное имущество (оборудование). Лизинговый платеж включает в себя амортизацию и ссудный процент. В случае если в договоре лизинга предусмотрена продажа имущества после окончания срока договора, то отношения по временному использованию переходят в отношения купли-продажи (между лизингодателем и лизингодержателем).  Т.е лизингополучатель имеет право на приобретение имущества по лизингу по оставшейся цен (за вычетом амортизации)

Финансы и кредит. Ценные бумаги- акции, облигации, вексель, чек

Ценные бумаги – денежный документ, удостоверяющий права собственности или долговые требования его владельца по отношению к лицу, его выпустившему.

Виды ценных бумаг:

1. Вексель - вексель – долговое обязательство векселедателя выплатить векселедержателю сумму в размере и на условиях векселя. (простой на себя, переводной – на третье лицо)
2. Акции – долевые ценные бумаги, обеспечивающие формирование и распределение собственного капитала предприятия. Доля участия определяется величиной уставного капитала и номинальной стоимостью одной акции.
3. Облигации – это ценные бумаги, выпускаемые под определенный проект для внешнего финансирования. Привлечение денежных средств осуществляется на условиях облигационного займа (заемщик – эмитент, держатель облигаций – кредитор). Общая стоимость эмиссии делится на количество выпускаемых облигаций (тем самым облигации одного выпуска идентичны) Срок жизни облигаций совпадает со сроком реализации проекта, возврат долга в установленный срок с оплатой прав пользования денежными средствами.
4. Чеки - ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платёж указанной в нем суммы чекодержателю.

Вопрос 44. Современные  тенденции и нововведения в сфере  банковского кредитования.

Современными сегментами банковского  кредитования можно назвать ипотечное кредитование (под залог недвижимости, сегодня закладывается имущество, которое приобретается), (кредиты на покупку загородной недвижимости), автокредитование и нецелевые кредиты, лизинговый кредит, инвестиционный кредит, доверительные кредиты (вопрос 43)

Вопрос 45. Определение  и характеристика банковских рисков.

Риск в банковской деятельности – это стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям банком части своих   ресурсов, недополучению доходов или произведению дополнительных расходов в результате осуществления финансовых операций.

Кредитный риск – угроза неисполнения контрактных соглашений и договоренностей, риск невозврата кредита; Банковский риск – это в первую очередь кредитный риск, риск невозврата кредита.

Для минимизации кредитного риска банки оценивают кредитоспособность и финансовое состояние заемщика. Это является важным элементом предоставления кредита. Кредитоспособность заемщика базируется на традиционных классических финансовых коэффициентах:

1. Коэффициент ликвидности – соотношение денежных средств + краткосрочные финансовые вложения к краткосрочным обязательствам;
2. Коэффициент промежуточного покрытия – соотношение денежных средств + краткосрочные финансовые вложения +дебеторская задолженность к краткосрочным обязательствам;
3. Коэффициент общего покрытия - соотношение денежных средств + краткосрочные финансовые вложения +дебеторская задолженность +вложения в запасы и производства к краткосрочным обязательствам;
4. Коэффициент автономии – собственные средства к их общей величине.

Краткосрочные финансовые вложения – это финансовые вложения, рассчитанные на короткий период, высоколиквидные ценные бумаги, в том числе краткосрочные казначейские обязательства государства, облигации, акции, полученные краткосрочные векселя.

Краткосрочные обязательства – это кредиторская задолженность, подлежащая погашению в течение одного года.

Дебеторская задолженность – это сумма задолженности дебеторов предприятию на определенную дату.

Вложения в запасы и производства – это инвестиции в запасы и незавершенное производство.

Собственные средства – средства образованные уставным фондом, накопленная  и нераспределенная прибыль (стоимость  всего имущества предприятия  после уплаты долгов).

В зависимости от значений этих коэффициентов заемщики разделяются по классности.

Коэффициент ликвидности: 1 класс  >0,2; 2 класс 0,15-0,2; 3 класс <0,15

Коэффициент промежуточного покрытия: 1 класс >0,8; 2 класс 0,5-0,8; 3 класс  <0,5

Коэффициент общего покрытия: 1 класс >2,0; 2 класс 1,0-2,0; 3 класс <1

Коэффициент автономии: 1 класс >0,6; 2 класс 0,4-0,6; 3 класс <0,4

Классность заемщика определяет поведение  кредитора.

Для заемщиков 1 класса имеются возможности: открытие кредитной линии, кредитование по контакоррету, получение разовых банковских кредитов, процентная ставка наиболее лояльна.

Для заемщиков 2 класса кредитуются в обычном порядке, условия определяются кредитом обеспечения,  банковские проценты устанавливаются в зависимости от предмета залога.

Для заемщиков 3 класса рисковое кредитование, размер предоставляемой ссуды не превышает капитала заемщика, соответственно % ставка наиболее высокая.

ЦБ РФ разработал ранжирование банковских рисков по предмету залога:

1. Государственные ценные бумаги – степень риска оценивается в 10%
2. Реальное материальное обеспечение – степень риска 25%
3. Гарантии и поручительства платежеспособных лиц – степень риска 30%
4. Простые <span class="dash041e_0431_044b_0447_043d_04