Шпаргалка по "Экономике"

3) Накопительные депозиты - на строительство или приобретение жилья, в теч.3-5 накапливается сумма + ежемесячно начисляются % по вкладу, накопительные вклады на детей – образование и обучение.

4) Ритуальные депозиты – для накопления средств на бракосочетание, погребение

5) Премиальные депозиты – доход по которым выплачивается в виде премий при соблюдении вкладчиком определенных условий пополнения депозита.

6) Нау-счета — это счета, против которых клиент может выставлять тратты, именуемые обращающимися приказами об изъятии. По этим счетам, в отличие от чековых, выплачиваются проценты

7) Межбанковские депозиты - которые предоставляются в границах корреспондентских отношений между банками.

8) Гарантийные депозиты – открываются банком кредитором, если у него есть сомнения относительно обесценения активов или есть риск неплатежеспособности клиента-заемщика.

9) Специальные депозиты - к ним принадлежат: средства, зарезервированные на отдельных счетах для проведения аккредитивных расчетов и расчетов с помощью чековых книжек; средства для факторинговых операций; средства для межбанковских расчетов; кредиторская задолженность и тому подобное.

10) Трастовые услуги как вид  современных банковских депозитов.

 

Вопрос 38. Сущность и содержание банковских пластиковых карточек.

Расчёты с использованием пластиковых карт (банковских карт).

Банк - эмитент, выпустивший пластиковую карточку, после проверки финансового положения и кредитоспособности своего клиента, принимает решение о выдаче  ему карты. Учёт операций в банке, проводимых с помощью пластиковых карт, осуществляется на специальном карточном  счёте (спецкартсчёте).

Известны две основные схемы расчётов: с использованием дебетовой и кредитной карт.

Дебетовая карта обеспечивает расчёты в рамках кредитового остатка на спецкартсчёте (специальном счёте клиента по его пластиковой карточке). 

Кредитная карта позволяет образование дебетового остатка на спецкартсчёте, т.е. предоставление клиенту своеобразного кредита.

Процедура расчётов: магазин, отпуская владельцу карты товар, проверяет возможность совершения платежа с использованием карты и оформляет  слип с распиской клиента на сумму платежа. Слип представляется банку-эквайеру, который перечисляет сумму на расчётный счёт магазина и через процессинговый центр в электронной форме оформляет расчеты с банком-эмитентом.  Банк-эмитент списывает средства со счёта клиента.

Банк-эквайер (обслуживающий банк) – кредитная организация, организующая точки приема банковских карт (терминалы, банкоматы) и осуществляющая весь комплекс финансовых операций, связанных с выполнением расчетов и платежей по банковским картам в этих точках.

Процессинговый центр — юридическое лицо или его структурное подразделение, обеспечивающее информационное и технологическое взаимодействие между участниками расчётов.

Банк-эмитент - банк, выпускающий в обращение (эмитирующий) денежные знаки или ценные бумаги и платёжно-расчётные документы (банковские карты, чековые книжки).

 

Вопрос 39. Определение и особенности банковского кредита.

Банковский кредит- представляет собой, с одной стороны, денежную сумму, предоставляемую банком на определённый срок и на определённых условиях, а с другой стороны - определённую технологию удовлетворения заявленной заёмщиком финансовой потребности.

Кредиты различаются по:

Банки предлагают различные кредиты  хозяйствующим субъектам, населению, государственным органам.

Кредиты различаются:

1. По назначению: потребительские;

промышленные,

сельскохозяйственные – предназначенный для развития сельского хозяйства;

торговые - приобретение в кредит товаров для последующей продажи с выплатой их стоимости и процентов в ближайшей перспективе; распространенная форма краткосрочных займов, которая широко используется в оптовой и розничной торговле;

инвестиционные - кредит для юридических лиц, направленный на модернизацию предприятия и производственных процессов;

бюджетные - средства, предоставляемые по утвержденному бюджету на финансирование определенных видов расходов

2. По воспроизводственным функциям: кредиты в основные средства и в оборотные средства, в том числе и в оборотные средства в производстве и обращении

Основные средства — это средства труда, которые участвуют в производственном процессе, сохраняя при этом свою натуральную форму (здания, сооружения, оборудование, транспорт).

Оборотные средства - денежные средства предприятия (организации), используемые для создания производственных запасов сырья, материалов, топлива, тары, инструмента, производственного и бытового инвентаря; а также средства, вложенные в расчёты и остатки денежных средств на расчётных счётах в банках и в кассах предприятий и организаций. Одна часть их функционирует в процессе производства, другая — в сфере обращения.

3. По срокам:

Кредит до востребования - является кредитным соглашением, которое предоставляют кредитору право потребовать выплату всего остатка задолженности по кредиту в любой момент времени после того, как кредит был выдан

Срочный кредит - это возможность разового получения денежных средств на определенный кредитным договором срок, в течении которого, банку уплачиваются все причитающиеся платежи по обслуживанию долга.

4. По обеспечению: необеспеченный кредит – это кредит, выдающийся без каких-либо поручителей и залогов; и обеспеченный – может быть залоговым, гарантированным, застрахованным.
5. По способу выдачи:

Компенсационные кредиты – перечисляются на расчетный счет заемщика средств для возмещения вложений заемщика в бизнес;

Платежные кредиты – оплата банком платежных документов, выставляемых заемщику его партнерами, т.е кредиты, имеющие целью обеспечить своевременные платежи поставщикам за товары и услуги.

 

Вопрос 40. Принципы банковского кредитования.

Безусловными принципами банковского  кредитования являются:

1. Принцип возвратности - предполагает, что в определённый договором срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью.
2. Принцип платности - подразумевает, что за право пользования кредитом заёмщик должен заплатить оговоренную сумму процентов.
3. Принцип срочности – означает, что кредит дается на однозначно определенный срок
4. Принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам (в частности, обязательно составление кредитного договора или соглашения в письменной форме, не противоречащего закону и нормативным актам ЦБ РФ).
5. Принцип неизменности условий кредитования - то есть изменение условий кредитного договора (соглашения) должно производиться в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре либо в специальном приложении к нему.
6. Принцип взаимовыгодности кредитной сделки - означает, что условия сделки должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон.В особую группу принципов следует выделить распространённые правила кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой договор (не безусловные принципы):
7. Принцип обеспеченности – может включать поручительство, залог (ипотека), страхование кредита или иные гарантии
8. Целевой характер – это принцип целевого использования кредита

 

Вопрос 41. Методы банковского кредитования.

Методы кредитования – совокупность приемов, с помощью которых банк осуществляет выдачу и погашение кредитов.

Методы кредитования бывают традиционными и новыми:

Традиционные методы:

1.Кредитование по остатку – носит компенсационный характер, поскольку ссуды выдаются, как правило, под оплаченные ценности, таким образом банк возмещает хозорганам их личные средства, которые были вложены в ценности и затраты (сырье, материалы, товары, расходы будущих периодов, неоконченное производство, уже готовая продукция). Когда средства на счете заканчиваются, выдается ссуда, которая сопровождается проверкой соответствия размера кредита объекту кредитования.

2.Кредитование по обороту - носит платежный характер, и движение кредита обусловлено поступлением и расходованием материальных ценностей, в пределах заранее определенной плановой величины.  Главным преимуществом ссуды является ее авансовое перечисление средств на первой стадии кругооборота капитала, погашаемых после поступления выручки от реализации товаров, работ и услуг. При данном методе в момент получения ссуды от заемщика не требуется никаких документов. Банк уточняет свои взаимоотношения с заемщиком не по каждому кредиту, а 1 раз в месяц при регулировании ссудной задолженности (если потребность в кредите носит постоянный характер, если заемщик надежен).

 

Новые методы:

1. Срочный кредит – выдача ссуды каждый раз индивидуально под определенный проект

2. Кредитная линия – выдача денежных средств по кредитному договору производится не разовым порядком, а частями, по мере возникновения у заемщика в кредитных денежных средствах (выдается в пределах банковского лимита для оплаты платежных документов заемщика, использование в течение определенного срока). Срок кредитования обычно от 6 мес до года. Лимит кредитования – устанавливается на основе финансового анализа заемщика. Бывает возобновляемой и невозобновляемой – когда общая сумма предоставленных средств не превышает максимального размера лимита, определенного в договоре.

 

Предприятие А заключило с банком договор на кредитную линию слимитом выдачи сроком на 6 месяцев на строительство производственных помещений. Проанализировав финансовое положение заемщика, банк установил лимит в сумме 20 млн. руб.

Это означает, что в течение полугода предприятие А может по мере необходимости постепенно выбирать 20 млн. руб.

Например:

20.04 выбрано 4 млн. руб. на расчеты с поставщиком №1 по сроку. Остаток кредитных средств к использованию 16 млн. руб.

21.05 выбрано 6 млн. руб. на расчеты с поставщиком № 2 по сроку. Остаток кредитных средств к использованию 10 млн. руб.

15.06 выбрано 2 млн. руб. на расчеты с подрядчиками по сроку. Остаток кредитных средств к использованию 8 млн. руб.

20.07 погашено 10 млн. руб. Остаток кредитных средств к использованию те же 8 млн. руб.

04.08 выбрано 4 млн. руб. на расчеты с поставщиком № 3 по сроку. Остаток кредитных средств к использованию 4 млн. руб.

01.09 погашено 5 млн. руб. Остаток кредитных средств к использованию те же 4 млн. руб.

30.09 выбрано 4 млн. руб. для окончательного расчета с подрядчиками. Остаток кредитных средств к использованию 0 руб. – лимит кредитования выбран полностью.

20.10 погашено 5 млн. руб. - окончательный расчет. Кредитная линия закрыта.

Как видно из примера, в случае погашения задолженности  в течение периода кредитования лимит не восстанавливается

 

Вопрос42.  Определение  и характеристика ссудных счетов

Ссудные счета –  это счета, открытые банком для кредитования.

Ссудные счета бывают 2 видов:

1. Специальный ссудный счет, открытый для постоянного и непрерывного предоставления ссуды для кредитования оборотов. По этому счету отражается предоставление и погашение всех кредитов 1 заемщику. По этому счёту идет регулярное предоставление кредитных средств и их погашение.
2. Простые ссудные счета, открываются для предоставления разовых ссуд и погашаются на основании согласованных обязательств-поручительств (в установленные сроки)

 

Вопрос 43. Виды банковских кредитов и их характеристика.

1. Залоговый кредит – кредит, который предоставляется с учетом предмета и стоимости залога (как под материальные ценности, так и под нематериальные – гарантии, поручительства, ценные бумаги);

Кредит под залог  ценных бумаг (акции, облигации, чеки) – кредит выдается в соответствии со степенью риска банка по ценным бумагам;

Кредит под гарантию – кредит предоставляется под письменное обязательство третьего лица погасить долг в случае отказа от уплаты заемщиком взятого кредита. При предоставлении кредита под гарантию банк должен иметь достоверную финансовую информацию не только о заемщике, но и о том, кто гарантирует возврат кредита.

Вексельный кредит – вексель – долговое обязательство векселедателя выплатить векселедержателю сумму в размере и на условиях векселя. Вексельный кредит бывает: