Планирование объемов работ и затрат на ремонт нефтепровода

Стоимость услуги зависит  от заработной платы и срока привлечения работников. Агентское вознаграждение, предоставляемое клиенту по договору аутстаффинга, составляет в среднем от 12 до 20 процентов от зарплаты сотрудника с учетом налогов. Чем выше заработная плата и длиннее срок договора, тем ниже агентское вознаграждение. Экономия заметна при аутстаффинге только большого числа работников.

Правильным решением будет предложить вывести непроизводственный персонал, а именно водителей машин  службы технического обслуживания 10 человек  за штат Тюменского УМН. Средняя заработная плата каждого составляет 16,5 тыс. руб. Вывод планируется провести с 1 марта 2010года.

 

 

 

Таблица 3.4

Результаты вывода непроизводственного персонала

 

Показатель	До мероприятия	После мероприятитя	Изменение
1.Платеж кадровому агенству, тыс.руб		285,665
2. Затраты на оплату  труда, тыс.руб.       Налоги	976,450 253,877	656,450 170,677	-320 -83,2
3. Экономия при выводе  персонала, тыс.руб.		403,200
4. Эффективность мероприятия, тыс.руб.	117,535

 

Затраты по оплате труда  снизятся после вывода персонала на 320 тыс.руб., эффективность мероприятия составила 117,535 тыс.руб.

В целом по России вывод  персонала за штат не так популярен, как за границей. Эта новая услуга для отечественных компаний, ей не более девяти лет. На российском кадровом рынке аутстаффинг составляет примерно 25 %, при этом наблюдается довольно интенсивный рост на рынке данных услуг.

 

3.2 Расчет затрат на планируемый год

В  результате внедрения мероприятий, направленных на повышение эффективности затрат, произошло изменение основных экономических показателей деятельности службы технического обслуживания Тюменского УМН. Поэтому необходимо произвести пересчет этих показателей на величину экономии за счет внедренных мероприятий. Величина изменений основных показателей берется из расчетов экономической эффективности.

В таблице 3.4 наглядно представлено  влияние внедрения мероприятий  на смету затрат связанных с ремонтом трубопровода Тюменского УМН.

 

 

 

 

 

 

Таблица 3.4

Смета затрат на выполнение работ, услуг с учетом введенных мероприятий, тыс. руб.

Элементы затрат	Без учета мероприятий	С учетом мероприятий	Абсолютное  изменение	Темп роста
Материалы	13078	13231	1153	109,5
Энергия, всего в т.ч. электроэнергия теплоэнергия	16676 16078 668	15842,2 15199,2 643	-833,8 -878,8 -25	95 94,5 96,3
Расходы на оплату труда	976,450	656,450	-320	67,2
Налоги	253,877	170,677	-83,2	67,2
Прочие, всего в т.ч. услуги авиатранспорта услуги связи расходы на диагностику, всего в т.ч. диагностика РВС диагностика мех.-технологич. оборуд. диагностика электрооборудования Затраты на ремонт	41198 4570 78 1362 1054   28 280 35161	41398 4698 80 1364 1045   31 288 35256	200 128 2 2 -9   3 8 95	100,5 102,8 102,6 100,1 99,1   110,7 102,8 100,3
итого	72182,327	71298,327	-884	98,8

 

Наибольшее изменение  в смете затрат службы технологического обслуживания, с учетом введенных мероприятий произошло в статье «Энергия». Затраты по этой статье снизились на 833,8 тыс.руб., за счет использования кровельного покрытия Alumanation 301.

По статье «Расходы на оплату труда» затраты снизились на 320 тыс.руб., что составляет 32,8% за счет аутстаффинга водителей с 1 марта 2010 года.

Общее снижение затрат на выполнение работ  вследствие введенных  мероприятий составило 884 тыс.руб. или 1,2%, в связи с этим снизится себестоимость перекачки 1 тн. нефти на 0,9%.

В заключении можно сделать  вывод о том, что внедрение  предложенных мероприятий по сокращению затрат на выполнение ремонтных работ положительно скажется на деятельности всего Тюменского УМН, а в дальнейшем и ОАО «Сибнефтепровод».

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Эффективная деятельность предприятия  в значительной степени зависит  от того, насколько достоверно оно  предвидит долгосрочную и краткосрочную  перспективу своего развития, то есть от планирования.

Анализ себестоимости ремонтных работ Тюменского УМН показал, что на предприятии имеются значительные резервы по ее снижению. Основными резервами являются перерасход энергии и затрат на оплату труда. Частые поломки, снижение фактического срока эксплуатации оборудования и другие резервы свидетельствуют о необходимости разработки и осуществления, соответствующих организационно – технических и хозяйственных мероприятий.

Предложенный комплекс мероприятий программы деятельности службы технического обслуживания Тюменского УМН является возможностью уменьшения затрат на выполняемые работы:

1. Внедрение кровельного покрытия ALUMANATION 301.
2. использование современной кадровой технологии - аутсаффинг

Наибольшее изменение  в смете затрат службы технологического обслуживания, с учетом введенных  мероприятий произошло в статье «Энергия». Затраты по этой статье снизились на 833,8 тыс.руб., за счет использования кровельного покрытия Alumanation 301.

По статье «Расходы на оплату труда» затраты снизились  на 320 тыс.руб., что составляет 32,8% за счет аутстаффинга водителей с 1 марта 2010 года.

Общее снижение затрат на выполнение работ  вследствие введенных  мероприятий составило 884 тыс.руб. или 1,2%, в связи с этим снизится себестоимость  перекачки 1 тн. нефти на 0,9%.

В заключении можно сделать  вывод о том, что внедрение  предложенных мероприятий по сокращению затрат на выполнение ремонтных работ положительно скажется на деятельности всего Тюменского УМН, а в дальнейшем и ОАО «Сибнефтепровод».

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Бухгалтерский баланс Тюменского УМН за 2008-2009 гг.
2. Ведомость объема работ по ремонту оборудования Ишимского УМН за 2009 год
3. Годовой отчет Тюменского УМН за 2008-2009 гг.
4. Инвестиционная программа ОАО «Сибнефтепровод» на 2009год.
5. Калькуляция себестоимости транспорта нефти за 2008-2009 гг.
6. Номенклатура работ при капитальном ремонте труб, на Тюменском УМН.
7. Перспективный план капитального ремонта зданий и сооружений Тюменского УМН на 2009 год.
8. Плановые производственно-финансовые показатели за 2009г.
9. Положение о филиале «Тюменское управление магистральных нефтепроводов» № 09-2,2008
10. Положение об оплате труда и премировании работников ОАО «Сибнефтепровод»
11. Пояснительная записка к годовому отчету за 2008г. По Тюменскому УМН ОАО «Сибнефтепровод» - Тюмень, 2009
12. Положение об организации рабочего времени ОАО «Сибнефтепровод»
13. Устав Тюменского УМН
14. Финансовый отчет Тюменского УМН за 2008-2009 гг.
15. Абрютина  М.   С.,  Прагев  А.   В.   Анализ   финансово-экономической деятельности предприятия: - М.; Дело и сервис, 2009г.- 328с.
16. Баригольц С. Б. «Экономический анализ хозяйственной деятельности на современном этапе развития» - М.; Финансы и статистика, 2009г. - 267с.
17. Бухалков М.И. Планирование на предприятии: Уч-к. – 3-е издание, испр. и доп. – М.: Инфра-М, 2009. – 416с.
18. Вайншток С.М., Новоселов В.В., Прохоров А.Д., Шаммазов А. М. Трубопроводный транспорт нефти: Учеб.для вузов: В 2 т. – М.:ООО «Недра-Бизнесцентр», 2009. – 621с.
19. Галеев В.Б.,Сощенко Е.М., Черняев Д.А. Ремонт магистральных трубопроводов и оборудования НПС.-М.:Недра,2008.-221с.
20. Журавлев В.В., Савруков Н.Т. Анализ хозяйственно-финансовой деятельности предприятий. – СПб.: Политехника, 2008. – 127с.;
21. Зайцев Н.Л. Экономика, организация и управление предприятием: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2007. – 455с.
22. Крылов Г.В., Степанов О.А. Эксплуатация и ремонт нефтепроводов: Уч-к.- М.: Академия,2000. – 362с.
23. Кривошеин Б.Л., Тугунов П.И. Магистральный трубопроводный транспорт (физико-технический и технико-экономический анализ).-М.:Наука,2003.-237с.
24. Основы технологии ремонта  нефтяного оборудования  и трубопроводных систем: Учебное пособие / Масловский В.В., Капцов И.И.; Под общей редакцией Масловского В.В. – М.: Высшая школа, 2007. – 319 с.
25. Основы технологии ремонта  нефтяного оборудования  и трубопроводных систем: Учебное пособие / Масловский В.В., Капцов И.И.; Под общей редакцией Масловского В.В. – М.: Высшая школа, 2007. – 319 с.
26. Прогнозирование и планирование в условиях рынка: Учеб. пособие для ВУЗов / Под. ред. Т.Г. Морозовой, А.В. Пикулькина. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2007. - 379с.
27. Правила устройства и безопасной эксплуатации трубопроводов пара и горячей воды (ПБ 10 – 573 – 03). Серия 10. Выпуск 28/ Колл.авт. – М.: Государственное унитарное предприятие «Научно-технический центр по безопасности в промышленности Госгортехнадзора России», 2006. – 128с.
28. Производственный менеджмент. Учебное пособие для вузов.-М.: «Издательство ПРИОР», 2006.-384 с.
29. Раицкий К.А. Экономика организации: Уч-к. – М.:Дашков и К-М,2009. – 1012с.
30. Скляренко В.К., Прудников В.М. Экономика предприятия: Уч-к. – М.:Инфра-М, 2009. – 528 с.
31. Экономика предприятия (фирмы): Учебник/ под редакцией О.И. Волкова и О.В. Девяткина. – М.: ИНФРА-М, 2008. – 601с.
32. Экономика предприятий нефтяной и газовой промышленности: Учебник/ под ред. В.Ф. Дунаева. – М.: ФГУП «Нефть и газ» РГУ нефти и газа им. И.М. Губкина, 2008. – 352с.
33. Ястремская В.Б. Организация и планирование производства на предпрятиях нефтяной и газовой промышленности: М.: недра, 2009. - 392 с.
34. Сайт http://www.Аdvis.ru
35. Сайт http://www.te.ru
36. Сайт http://www. student.ru