Маркетинговая стратегия предприятия

Задание 2.1. Расчет производственной мощности и напряженности планов. 

      Таблица1

Исходные  данные, принятые для расчета  производственной мощности и напряженности планов

 

    2.1.1. Фактическая среднегодовая мощность в базовом году Мф рассчитывается по формуле:

        Мф = Оф (m/Км + (1-m)/Кт)                                     (1)

    где Оф - объем СМР, выполненный в базисном году,

    Км  и Кт - коэффициенты использования машинных и трудовых ресурсов, определяются специальными расчетами или экспертной, выборочной оценкой,

    m - доля работ, выполненных механизированным способом.

    При этом учитывается что:

    - фактический объем СМР принимается по данным таблицы 1.

    - коэффициент использования машин и трудовых ресурсов рассчитывается по формуле:

      Км=(1-Кц’)*(1-Кв’) - для машин;

      Кт=(1-Кц”)*(1-Кв”) - для трудовых ресурсов.

    Км = (1-0,03)*(1-0,1) = 0,87

    Кт = (1-0,1)*(1-0,15) = 0,77

Мф = 7,8*(0,4/0,87+(1-0,4)/0,77) = 9,66 млн. руб

    2.1.2. Приведенная мощность на конец базового года по фактической структуре работ (Мк) рассчитывается по формуле:

 Мфк = Мф* [m* Тмк +(1-m)*Ттк]/100                                    (2)

    Где Мф - фактическая среднегодовая производственная мощность (объем работ),

      m - доля работ, выполненных механизированным способом,

    Тмк - суммарная техническая мощность машинного парка на конец базового периода, в % к среднегодовой мощности,

    Ттк - тоже, по численности рабочих.

Мфк = 9,66*(0,4*110+(1-0,4)*90)/100 = 9,47 млн. руб

    2.1.3. Фактическая производственная мощность на конец базисного года к планируемой структуре работ определяется по формуле:

      Мфкс = Мфк * Кстр                                                 (3)

    где Кстр – коэффициент изменения планируемой структуры работ (лучше всего определять по изменению трудоемкости),

    Коэффициент изменения структуры работ Кстр принимается по данным таблицы 1.

Мфкс = 9,47 * 0,95 = 9,00 млн.руб

    Плановая  среднегодовая производственная мощность (Мп) определяемся на основе разработки планового баланса, определенного с учетом  обеспечения машинами и кадрами.

Мп = Мфкс + ∆Ми ±∆Мм ±∆Мт                               (4)

    где  Мфкс – результат расчетов по формуле  3,

    ∆Ми - прирост интенсивности за счет интенсивных факторов (прироста производительности  тpуда, применения машин и так далее),

    ∆Мм и ∆Мт - изменение производственной мощности за счет изменения оснащенности машинами и численности рабочих.

    Показатели  ∆Ми, ∆Мм, ∆Мт – принимаются  по данным таблицы 1, но должны быть переведены из процентов в показатели мощности.

    Тогда модель расчета примет следующий  вид

                                (4а)

      Мп  =9,00+(2,0+1,0-2,0)/100*9,00 = 9,09 млн.руб

    2.1.4. Рассчитывается коэффициент сбалансированности производственной мощности (Ксб™) по формуле:

Ксб^тм =Мп*Ким^тм/Опл                                                             (5)       

    Где Мп –результат расчетов по формулам (4) или (4а),

    Опл - планируемый объем СМР, выполненный собственными силами,

    Ким™ - коэффициент использования среднегодовой плановой мощности.

    Планируемый объем СМР, коэффициент использования среднегодовой плановой мощности принимаются по таблице 1.

Ксб^тм = 9,09*0,91/9,0 = 0,92

    Мощность оказывается достаточной при условии, что Ксб^тм >1.

    У предприятия Ксб <1, таким образом, для выполнения запланированного объема строительно-монтажных работ (в размере 9,0 млн.руб.) плановой мощности оказывается недостаточно.

    Коэффициент использования мощности (Уф) определяется по формуле:

      Уф=Оф/Мф                                                         (6)

      Уф = 7,8/9,66 = 0,81

     Найденный коэффициент Уф = 0,81 показывает, что в отчетном (базовом) году производственная мощность использовалась не полностью, т.к. было задействовано лишь 81%.

    Напряженность плана определяется коэффициентом (Кн), рассчитываемым по формуле:

   Кн = Апл / Ант                                             (7)

    Где Апл и Ант – планируемый показатель и его нормативное значение соответственно.

    Апл = Опл = 9,0 млн.руб.;

    Ант = Мп = 9,09.

Кн  = 9,0/9,09 = 0,99

    К_н=1 – оптимальное значение, т.е. чем значение ближе к единице, тем план более напряжен. Для данного предприятия Кн = 0,99, это значит, что годовой план строительно-монтажной организации достаточно напряжен. 
 
 

     Вывод по расчетам производственной мощности предприятия

                                                                                                                   Таблица 2

      

    Соотнеся  все получившиеся при расчетах показатели, можно сделать вывод, что на предприятии  существует дисбаланс между имеющимися мощностями и запланированным объемом работ.

    В данном случае можно предложить следующие  мероприятия по увеличению мощности:

    1) сокращение и ликвидация простоев  оборудования путем: повышения  качества ремонтного обслуживания  оборудования, своевременного обеспечения  основного производства сырьем, материалами, топливом, полуфабрикатами, обеспечения производства рабочей силой;

    2) введение дополнительной численности станочников, высвобождения излишнего оборудования и быстрое вовлечение в производство неустановленного оборудования.

    3) повышение степени загрузки основных фондов в единицу времени, что может быть достигнуто при модернизации действующих машин и механизмов, установлении оптимального режима их работы.

    4) повышения квалификации и профессионального мастерства рабочих, а также моральное и материальное стимулирование работников на творческое и добросовестное отношение к труду.

    Либо  необходимо пересмотреть план, составив его с расчетом на выполнение меньшего объема строительно-монтажных работ. 

    Задание 2.2. Расчет плана по труду и фонда  оплаты труда 

    2.2.1. Определите плановую потребность в рабочих, если известно, что объем выпуска продукции в месяц 14 000 штук. Трудоемкость изделия 3,45 нормо-часа. Предприятие работает в две смены. Продолжительность смены 8 час. В месяце 21 рабочий день. Коэффициент выполнения норм 0,947.

    Как изменится плановая потребность  в рабочих, если трудоемкость изделия  сократиться на 0,2 нормо- часа.

    Решение:

Нч=Тп/Фн/Квн, где

Тп - трудоемкость ПП в нормо – часах;

Фн -  нормативный баланс рабочего времени одного рабочего, ч;

Квн –  коэффициент выполнения норм;

Тп₁=3,45*14000=48300 нормо – часов;

Тп₂=3,25*14000=45500 нормо – часов;

Фн=21*12*8*2=4032 часов;

Нч₁=48300/4032/0,947=13 человек;

Нч₂=45500/4032/0,947=11 человек;

    В результате сокращения трудоемкости изделия на 0,2 нормо – часа плановая потребность в рабочих сократилась на 13-11=2 человека. 

    2.2.2.  Определите плановую потребность в рабочих в месяц, если известно, что число единиц оборудования 54 штук. Один рабочий обслуживает 15 единиц оборудования. Работа осуществляется в 1 смену. В месяце 21 рабочий день. Полезный фонд времени одного рабочего 1826 час. в год.

    Как изменится плановая численность  рабочих, если  предприятие будет  работать в  2 смены.

    Решение:

Нч=Ко/Но*С*Ксп, где

Ко – количество единиц установленного оборудования;