и 0,51% (0,497 млрд. руб.) приходится на обязательное страхование.

Определим структуру добровольного  страхования (таблица 6) с позиции двух отраслей: страхование жизни и страхование иное, чем страхование жизни (рисковые виды страхования). К ним относятся все виды страхования, основанные на принципе возмещения ущерба, включая страхование от несчастных случаев, добровольное медицинское страхование и все виды имущественного страхования, включая страхование ответственности.

Таблица 6 – Динамика объемов и структуры добровольного страхования

Внесение изменений в  налоговое законодательство и ужесточение страхового надзора повлекли значительное снижение объемов страхования жизни. Его доля в общем объеме страховых сборов по добровольным видам страхования снизилась с 29,2% в 2004 году до 3,4% в 2009 г., а в 2010 г. - выросла до 4,9%, что свидетельствует о начале развития реального (классического) рынка страхования жизни. В сегменте страхования жизни по данным ФССН ведущие позиции занимают страховщики, входящие в состав крупных финансовых групп.

Заметим, что рост объемов  премий по страхованию жизни в 2007 г. связан с завершением реализации законодательных требований по специализации страховщиков. Ряд компаний ушли с рынка по причине прекращения деятельности, передав страховые портфели другим страховщикам. Поэтому значительная часть премий, отраженная компаниями как сборы 2007 года, является техническим переводом портфелей, накопленных за прошлые годы. Страхование жизни успешно развивается при наличии следующих условий:

- надежность финансовой системы страны, обеспечивающая сохранность вложенных средств;

- развитость фондового рынка, предоставляющего страховщикам широкие возможности для долгосрочного инвестирования страховых фондов;

- накопительное страхование  жизни и другие финансовые  инструменты привлечения сбережений  населения должно быть не менее  выгодным, чем банковские вклады;

- экономическая выгодность  накопительного страхования должна  быть подкреплена предоставлением  населению и юридическим лицам  налоговых льгот.

В 2008 году в НК РФ были внесены изменения, способствующие привлечению средств в страхование жизни. Адресатами поправок явились корпоративные клиенты (внесены поправки в режим налогообложения прибыли, расходов на оплату труда) и физические лица (внесены поправки в режим налогообложения НДФЛ). Однако в целом эти поправки незначительны и не смогли выступить решающим стимулом в развитии долгосрочного сегмента страхового рынка. В условиях, усугубленных финансовым кризисом, дальнейшее развитие страхования жизни выглядит весьма проблематичным.

Хотелось бы отметить, что  на отечественном страховом рынке  не получила развития система дополнительного  пенсионного страхования в страховых  компаниях. Политика государственного регулирования более лояльна  по отношению к негосударственным  пенсионным фондам (НПФ). Кроме того, граждане имеют право передавать для управления накопленные (в рамках системы обязательного пенсионного страхования) пенсионные средства только в НПФ, страховые организации исключены из государственной пенсионной системы.

Объем страховых премий по страхованию иному, чем страхование жизни, за 2010 год вырос на 7,1% по сравнению с 2009 г.

Страхование от несчастных случаев и болезней и добровольное медицинское страхование демонстрируют  устойчивые показатели роста. Их доля в добровольном страховании составила 7,9%

Рынок ДМС является относительно стабильным. Одной из причин увеличения спроса на ДМС является кризисное  состояние государственной системы  здравоохранения. ДМС развивается  преимущественно в коллективной форме. На долю корпоративных клиентов приходится около 90% взносов, собранных  по программам ДМС. Отчасти это объясняется  ростом социальной ответственности  бизнеса, а также более широкой  системой налоговых льгот по коллективным договорам ДМС. Однако в последние годы наблюдается тенденция увеличения объемов индивидуального ДМС. Ввиду невозможности обеспечить ценовую доступность для физических лиц страховых полисов ДМС с обслуживанием в дорогостоящих клиниках страховые компании развивают собственные медицинские сети, что дает им возможность контролировать не только уровень цен на медицинское обслуживание, но и качество, и объем оказанных застрахованным лицам медицинских услуг.

Рынок страхования от несчастных случаев активно развивается  как в сфере коллективного, так  и индивидуального страхования. Страховщики постепенно расширяют  ассортимент страховых продуктов  именно для страхователей — физических лиц.

Имущественное страхование  занимает первые позиции в структуре  добровольного страхования и  включает в себя страхование имущества, страхование ответственности и  страхование предпринимательских  рисков. Сбор премий по имущественному страхованию в 2010 г. составил 279,56 млрд. руб., или 60,8% в общем объеме премий по добровольному страхованию.

Другим крупным сегментом  страхования имущества является страхование недвижимости и имущества предприятий и физических лиц. Наибольшие темпы роста наблюдаются на рынке страхования имущества физических лиц, что объясняется ростом доходов граждан и повышением страховой культуры.

Страхование предпринимательских и финансовых рисков, а также страхование ответственности являются наименее развитыми сегментами на рынке добровольного страхования, что объясняется неразвитостью в России правовых основ системы гражданской ответственности. В основном российские субъекты хозяйствования страхуют ответственность перевозчиков, а также ряд видов гражданской и профессиональной ответственности. В последнее время наиболее высокими темпами развивается страхование ответственности за выполнение государственных (муниципальных) заказов, которое хотя и не относится к обязательному страхованию, но может считаться вмененным видом, обеспечивающим, наряду с другими возможностями, финансовые гарантии соблюдения договоров поставки товаров (работ, услуг) для государственных нужд, осуществляемых за счет бюджетных средств [8].

3 ПЕРЕСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ  СТРАХОВОГО РЫНКА РОССИИ

3.1 Перспективы и  прогноз развития страхового  рынка, по оценкам Эксперт-РА

Кризис 2008-2009 годов, а также  события 2010 года (засуха, пожары, техногенные  аварии) привели к переосмыслению роли страхования со стороны государства, предприятий и физических лиц.

Повысилась субъективная оценка рисков в экономике. Государство  поддержало разработку законопроектов о введении новых обязательных видов  страхования.

Страховая отрасль стоит  на пороге значительных перемен. Введение обязательного страхования ответственности владельцев особо опасных объектов с 1 января 2012 года откроет новый этап развития рынка. Это событие сходно по значимости своих последствий с введением ОСАГО в 2003 году. Будут приняты законопроект о сельскохозяйственном страховании, осуществляемом с государственной финансовой поддержкой, законопроект о противопожарном страховании, законопроект о страховании ответственности перевозчиков перед пассажирами. При этом уровень покрытия рисков в экономике должен вырасти в несколько раз, доля страховых взносов в ВВП приблизится к 2,7% (в 2009 году этот показатель был равен 1,3%).

Открытие новых рынков будет происходить параллельно  с ужесточением требований к финансовой устойчивости страховых компаний. Эта мера не столько повлияет на капитализацию отрасли, сколько очистит рынок от небольших компаний. С 30 июня 2011 года будут введены новые требования, предъявляемые к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщиков. До конца этого года планируется принятие законопроекта «Об актуарной деятельности в РФ» во втором и третьем чтении.

Поскольку в будущем планируется  ввести новые виды страхования, то «Эксперт РА» выделил 5 угроз, поджидающих рынок.

- Необязательность выполнения. Предпосылки: при введении обязательных видов страхования не будет предусмотрен механизм контроля наличия полиса и ответственность за его отсутствие. Вывод: необходимо создать эффективный механизм принуждения и контроля.

- Обязательные убытки. Предпосылки: тарифы, фиксированные на законо-дательном уровне в обязательных видах страхования, окажутся заниженными. Вывод: необходимо максимально точно просчитать тарифы и предусмотреть механизмы их корректировки в зависимости от среднерыночной убыточности.

- Нестандартное страхование (для страхования крупных рисков). Предпосылки: будут разработаны такие правила обязательного страхования, которые не будут соответствовать международным стандартам (пример: страхование ответственности по госконтрактам, действующие в настоящее время правила сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой). Вывод: необходимо проводить проверку на соответствие правил страхования мировым стандартам.

- «Рынок лимонов». Предпосылки: введение новых обязательных видов страхования не будет сопровождаться ростом реальной финансовой устойчивости страховщиков, надежность страховщика – не будет ключевым параметром его выбора. Вывод: необходимо повысить требования к надежности страховых компаний, использовать рейтинги надежности при выборе страховщика.