Совершенствование организации и ведения счетов физических лиц в коммерческом банке

- на 01.01.2009 г. – 90,4%;

- на 01.01.2010 г. – 74,1%;

- на 01.01.2011 г. – 80,5%

- на 01.01.2012 г. – 96,4%.

Более наглядно это показывает рисунок 1.

Рисунок 1- Состав привлеченных средств Филиал «Курганский» в     г.Курган банка АЛЕФ-БАНК

 

Как видно из рисунка 1, сумма  средств на вкладных счетах ежегодно увеличивается, а вместе с тем  увеличивается и их доля в составе  привлеченных ресурсов. Но на начало 2011 года удельный вес вкладных операций снизился на 16,3% и составил 74,1%. Такое изменение произошло в связи с началом работы филиала по привлечению денежных средств на облигации, выпущенные банком. Но суммарный объем привлеченных филиалом денежных средств на 01.01.2012 составил 327694,5 млн. рублей и реально вырос относительно начала года на 85,4%. Отсюда следует вывод: отток привлеченных ресурсов, которые составляют фундамент деятельности любого банка, не наблюдался, а это означает, что клиенты доверяют банку[27, c. 104].

Теперь рассмотрим состав вкладов по категории клиентов Филиал «Курганский» в г.Курган банка АЛЕФ-БАНК

Таблица 2 - Состав вкладов Филиал «Курганский» в г. Курган банка     АЛЕФ-БАНК, млн. руб.

Ведение счетов физических лиц	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009	01.01.2010	01.01.2011
1	2	3	4	5	6
Средства юр. лиц	3720,0	7096,2	13200,7	83823,1	377730,7
Средства физ. лиц	47468,6	83811,8	114601,1	180060,3	250639,7
Итого:	51188,6	90908,0	127801,8	263883,4	628370,4

 

Таблица 2 показывает, что основным источником пополнения ресурсной базы филиала в 2010 году являлись средства юридических лиц и бюджета, остатки которых занимали 377730,7 млн. рублей или 60,1 % в общем объеме привлеченных средств против 250639,7 млн. рублей или 39,9% средств физических лиц.

Это было связано с сокращением  свободных денежных средств в  обращении из-за ужесточения денежно-кредитной  политики и колебаний ставки рефинансирования. Более наглядно это показано на рисунке 2.

 
 Рисунок 2 - Состав вкладов Филиал «Курганский» в г.Курган банка     АЛЕФ-БАНК, млн. рублей

Значительное увеличение средств юридических лиц было обусловлено ростом в рассматриваемом  периоде количества обслуживаемых  клиентов, что связано с предоставлением  более привлекательных условий  обслуживания в  Филиал «Курганский» в г. Курган банка АЛЕФ-БАНК по сравнению с банками-конкурентами.

Также необходимо отметить, что в значительной степени рост средств юридических лиц был  обусловлен и увеличением остатков на счетах постоянных клиентов филиала, что в свою очередь было вызвано  успешным развитием и повышением финансовой устойчивости данных клиентов.

Рассмотрим соотношение  вкладов физических лиц по видам  валют.

Таблица 3 -  Состав вкладов физических лиц по видам валют Филиал     «Курганский» в г.Курган банка АЛЕФ-БАНК

Даты	Открытие счетов физических лиц  в национальной валюте		Открытие счетов физических лиц  в иностранной валюте
	Сумма, млн. рублей	уд. вес, %	Сумма, млн. рублей	уд. вес, %
1	2	3	4	5
01.01.2007	29062,6	61,8	17899,3	38,2
01.01.2008	58184,2	69,6	25418,9	30,4
01.01.2009	89863,1	75,1	29719,3	24,9
01.01.2010	139376,3	77,4	40683,9	22,6
01.01.2011	180884,7	72,2	69755,0	27,8

 

Из таблицы 3 видно, что удельный вес открытых счетов для физических лиц в иностранной валюте увеличился к концу 2009 года на 5,2% и составил на 01.01.2011г. 69755,0 млн. рублей. Удельный вес открытых счетов для физических лиц в рублях наоборот снизился за этот же период с 77,4% до 72,2% по состоянию на 01.01.2012г. Приведенные факты показывают, что объем привлеченных денежных средств путем открытия счетов физических лиц в иностранной валюте за 2010г. в 2,6 раза превышают объемы привлечения в рублях. Однако, в целом, удельный вес вкладов в рублях по состоянию на 01.01.2011 года в общей совокупности составляет 72,2%, что на 44,4% больше, чем у вкладов в иностранной валюте. Это означает, что граждане России по-прежнему отдают предпочтение хранению сбережений в национальной валюте. А это в свою очередь говорит о доверии населения к рублю. На сегодняшний день в условиях мирового финансового кризиса в банковской системе России не было тотального оттока денежных средств с вкладов. Происходит не столько изъятие денег с вкладов, сколько смена валюты, население переводит рублевые счета в валютные. Данная тенденция характерна для всего банковского сектора страны и связана с неустойчивым экономическим развитием республики в отчетный период, увеличением инфляционных ожиданий населения. Сегодня, в условиях нестабильности мировых финансовых рынков, беспокойства населения о судьбе своих сбережений сберегательная активность населения снижена. В такой ситуации больше расходую ранее накопленные сбережения, усиливается тезаврация денежных средств, то есть растет объем так называемых матрацных денег[28, c. 45]. Для наиболее полного отражения данной ситуации проанализируем соотношение открытых счетов физических лиц по видам валют филиала Филиал «Курганский» в г.Курган банка АЛЕФ-БАНК используя данные отчетности филиала.

Таблица 4 -  Состав открытых счетов физических лиц филиал    «Курганский» в г.Курган банка АЛЕФ-БАНК

Даты	Открытие счетов физических лиц национальной валюте		Открытие счетов физических лиц в иностранной валюте
	Сумма, млн. рублей	уд. вес, %	Сумма, млн. рублей	уд. вес, %
1	2	3	4	5
01.01.2011	180884,7	72,2	69755,0	27,8
01.02.2011	159337,1	66,5	80246,5	33,5
01.03.2011	146954,3	60,2	97021,6	39,8

 

Из таблицы 4 видно, что удельный вес открытых счетов для физических лиц в иностранной валюте за анализируемый период увеличился и составил на 01.03.2011г. 97021,6 млн. рублей. Удельный вес депозитов в белорусских рублях на оборот снизился с 72,2 % до 60,2%. Более наглядно это можно увидеть на рисунке 3.

 

       Рисунок  3 - Состав  открытых счетов физических лиц по видам валют

 

Проанализируем состав и  структуру ведение счетов физических лиц Филиал «Курганский» в г.Курган банка АЛЕФ-БАНК в национальной валюте по срочности.

Таблица 5 - Состав вкладов физических лиц в национальной валюте по      срочности Филиал «Курганский» в г.Курган банка АЛЕФ-

                                 БАНК

Даты	Счета до востребования		Ведение счетов физических лиц
	Сумма (млн.руб.)	уд. вес, %	Сумма (млн.руб.)	уд. вес, %
1	2	3	4	5
01.01.2007	6592,6	22,7	22470,0	77,3
01.01.2008	13715,1	23,6	44469,1	76,4
01.01.2009	22128,8	24,6	67734,3	75,4
01.01.2010	27411,6	19,8	111694,9	80,2
01.01.2011	33481,9	18,7	145266,6	81,3

Из таблицы 5 видно, что удельный вес срочных вкладов увеличился за анализируемый период на 1,1%, и на 01.01.2011 года сумма составила 145266,6 млн. рублей, что на 122796,6 млн. рублей больше, чем на начало 2007 года.  Более наглядно это показано на рисунке  4.

 

Рисунок  4 – Состав средств  физических лиц в национальной валюте

 

Открытие счетов физических лиц являются более дорогими ресурсами для банка и с увеличением их доли в общем объеме привлеченных средств увеличиваются процентные расходы банка, что может негативно отразиться на прибыли.

В связи с увеличением удельного веса открытие счетов физических лиц в ресурсной базе дополнительные расходы филиала за 2010 год составили порядка 5,9 млрд. рублей.

Но с другой стороны  увеличение остатков по открытым счетам физических лиц дает возможность банку вкладывать больше средств в долгосрочные активные операции, тем самым увеличивать доходы.

По вкладам в иностранной  валюте также основную часть занимают срочные счета (таблица 6).

Таблица 6 -  Состав вкладов физических лиц в иностранной валюте по 

                              срочности Филиал «Курганский» в г.Курган банка АЛЕФ-   

                               БАНК

Даты	Счета до востребования		Ведение счетов физическими  лицами
	Сумма (млн.руб.)	уд. вес, %	Сумма (млн.руб)	уд. вес, %
1	2	3	4	5
01.01.2007	758,2	4,2	17141,1	95,8
01.01.2008	895,6	3,5	24523,3	96,5
01.01.2009	1369,3	4,6	28350,0	95,4
01.01.2010	1931,1	4,7	38752,9	95,3
01.01.2011	1633,4	2,4	67010,5	97,6

За анализируемый период доля открытых счетов физических лиц в составе вкладов физических лиц несколько колебалась и на 01.01.2011г. составила 97,6%. Более наглядно это показано на рисунке  5.

 

     Рисунок  5 –  Состав средств физических лиц  в иностранной валюте

Данные таблиц (см. таблицу 6 и таблицу 7) указывают на стабильный рост остатков вкладов, как в белорусских  рублях, так и в иностранной  валюте.  По состоянию на 01.01.2007г. сумма вкладов в национальной валюте составляла 29062,6 млн. рублей, а к 2011 году выросла в 6,2 раза и составила 180884,7 млн. рублей. В иностранной валюте сумма увеличилась с 17899,3 млн. рублей по состоянию на 01.01.2007г. до 69755,0 млн. рублей по состоянию на 01.01.2011г., или в 3,9 раза.

Проанализируем состав и  структуру вкладов в иностранной  валюте по видам валют Филиал «Курганский» в г.Курган банка АЛЕФ-БАНК.

Таблица 8 показывает увеличение остатков вкладов по всем видам валют, но в структуре преобладают счета в долларах США. На конец отчетного периода сумма составила 15600,8 тыс. долларов США, что в 3 раза больше, чем на 01.01.2007г. На мой взгляд, это связано с происходившим с конца 2010г. значительного укрепления американской валюты по отношению к другим валютам, такие колебания могли иметь негативный эффект для экономики.

Таблица 7 – Состав вкладов в разрезе валют Филиал «Курганский» в            г.Курган банка АЛЕФ-БАНК

Вид валюты	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009	01.01.2010	01.01.2011
	Сумма, тыс.единиц	Сумма, тыс.единиц	Сумма, тыс.единиц	Сумма, тыс.единиц	Сумма, тыс.единиц
1	2	3	4	5	6
Доллары США	5166,0	7680,7	10304,8	11746,2	15600,8
ЕВРО	185,7	491,6	1025,4	1227,9	2057,5
рубли	81,0	200,3	342,2	4863,1	13555,0