Организация процесса кредитования физических лиц

6.2. Организация процесса  кредитования  

На стадии первого  этапа у станавливаетсяхарактер деловых связей заемщика с потребителями  его продукции. Это особенно важно  тогда, когда доход поступает  от одного-двух контрагентов или связан с какой-то одной крупной сделкой, ибо в подобных условиях риск существенно  возрастает. Если погашение кредита  предусматривается за счет реализации активов заемщика (недвижимость, ценные бумаги и т.д.), то проверяется соответствие суммы и сроков возможной выручки  срокам возврата и сумме ссуды.

Срок кредита. При его рассмотрении банки исходят  из того, что чем длительнее срок ссуды, тем выше риск непогашения  и вероятность того, что возникнут  непредвиденные трудности, в силу которых  заемщик не сможет вернуть деньги в установленный срок.

Обеспечение рассматривается  как важнейший элемент сделки. В качестве обеспечения ссуды  могут выступать: 't: — залог имущества, принадлежащего заемщику;

— залог имущества  других предприятий и организаций*; 4 — гарантии юридических лиц, располагающих  средствами (или надежными источниками  этих средств), достаточными для выполнения обязательств по кредиту;

—        ценные бумаги, валютные или рублевые депозиты заемщика, размещенные в банке;

—        страхование ответственности заемщика за непогашение кредитов;

—        страхование банком риска непогашения кредитов;

—переуступка  в пользу банка права получения  и распоряжения выручкой от реализации продукции по договорам, плательщиками  по которым являются предприятия  и организации с надежной, по мнению банка, финансовой репутацией;

—        обязательства в других формах, согласованных с

банком.

Формы обеспечения  кредита определяются в каждом конкретном случае с учетом характера кредитуемого мероприятия. В тех случаях, когда  предметом залога являются ценные бумаги в виде векселей, учреждения банка  исходят из того, что в обеспечение  могут приниматься векселя, основанные на реальных сделках, имеющих товарное покрытие. Представляемые векселя необходимо проверить с точки зрения их экономической  и юридической надежности, правильности заполнения всех реквизитов, полноты  оплаты гербового сбора, полномочий лиц, чьи подписи имеются на векселе.

При выдаче кредита  на условиях гарантии платежеспособность гаранта должна быть подтверждена необходимыми документами, включаякопию баланса. Расчеты  кредитоспособности заемщика в определенной степени носят теоретический  характер и могут не совпасть с  быстро меняющейся практикой, поэтому  обеспечение выступает как одно из важнейших условий возврата кредита. В то же

время решение  о выдаче ссуды должно базироваться на сущности финансируемого мероприятия, а не на привлекательности обеспечения.

Если ссуда  запрашивается на проведение операции, связанной с повышенным риском, то выдача кредита под хорошее обеспечение, рассматриваемое как источник погашения  ссуды, может оказаться ошибкой. Вопрос об обеспечении решается уже  после того, как кредитная сделка признана приемлемой с точки зрения риска и возврата средств в  результате осуществления кредитного проекта.

Порядок уплаты процентов. Проценты делятся на обычные, уплачиваемые в пределах срока пользования  кредитом, и повышенные, взыскиваемые при нарушении срока возврата ссуды. Различают также простые  и сложные проценты. Простые проценты начисляются на одну и ту же сумму  в течение всего срока пользования  кредитом, сложные — с учетом суммы начисленных в предыдущем периоде процентов. Проценты по ссуде  в период пользования кредитом представляют собой плату банку за услуги.

При просрочке  возврата ссуды размер процентов  увеличивается или банк предусматривает  в договоре условие о начислении на сумму кредита санкций в  виде постоянно увеличивающихся  пени. При проведении интервью клиент обязан представить официально заверенный документ, на основании которого он уполномочен вести переговоры от лица фирмы (подлинник разовой или  иной доверенности). В ходе интервью работник банка должен еще раз  совместно с клиентом проанализировать кредитную заявку, при этом необходимо обратить внимание на следующие вопросы: когда зарегистрировано предприятие  и осуществляло ли оно хозяйственную  деятельность за последние полгода;

какова форма  собственности предприятия; кто  является его учредителями; каков  размер уставного фонда; в каком  банке открыт расчетный счет; прибыльно  ли предприятие; каков ассортимент  выпускаемой продукции (товары, услуги); обеспечена ли продукция сбытом; какова география поставок; практикуемая форма  расчетов; каков опыт и квалификация руководящего состава.

При встрече  с клиентом необходимо сформировать мнение о руководителе предприятия  и его главном бухгалтере, сосредоточив внимание на следующих их качествах: порядочность; степень откровенности  при изложении собственных планов; репутация; знание финансовых дел; наличие  необходимого опыта и навыков  для того, чтобы довести до успешного  завершения задуманное мероприятие; готовность выполнить взятые на себя обязательства. То есть оценить, производит ли клиент впечатление человека, способного собранно и целенаправленно вести свое дело.

Если клиент не имел ранее отношений с данным банком, а расчетный счет открыт им в другом банке, то следует выяснить причины, по которым он решил обратиться за кредитом именно в этот, а не в  обслуживающий его банк. Они должны быть разумными и правдоподобными. После беседы кредитный работник принимает решение: продолжать работу с клиентом или. ответить отказом.

Риск по кредиту  необходимо оценить по возможности  более полно уже на первом этапе, Поэтому, если в ходе интервью кредитным  работником не будут получены удовлетворительные ответы на ключевые вопросы, связанные  с выдачей ссуды, или предложение  клиента расходится в важных аспектах с принципами кредитной политики банка, то просьбу о выдаче кредита  следует отклонить. При 

этом необходимо аргументированно объяснить причины, по которым кредит не может быть предоставлен. Если кредитный работник принял положительное решение, он информирует  клиента о том, какие документы  и сведения необходимы для дальнейшего  рассмотрения вопроса о предоставлении кредита, и согласовывает с ним  дату и время встречи.

Второй этап. На этом этапе кредитного процесса работник банка получает непосредственно  от руководителя предприятия-заемщика полный пакет документов в соответствии с утвержденным правлением банка  перечнем; удостоверяет его личность по паспортным данным, о чем делается отметка в кредитной заявке; производит экономический анализ, пользуясь  имеющейся и полученной от заемщика информацией, которая включает сведения о полноте формирования уставного  капитала, о взаимоотношениях клиента  с банком в прошлом, их длительности и прочности.

Особое внимание уделяется выполнению клиентом обязательств перед банком в установленные  сроки; обеспеченности готовой продукции (товара) рынком сбыта; наличию договоров  на реализацию ценностей по кредитуемой  операции с рассмотрением условий  их поставки и реализации; формам расчетов; наличию возможностей предъявления штрафных санкций за неисполнение договорных обязательств покупателем. Изучаются  объем реализации продукции (работ, услуг) в предшествующие периоды; техническое  оснащение и его состояние; степень  амортизации основного оборудования; наличие складских помещений (числятся ли они на балансе, если собственные, и имеется ли договор аренды, если помещения арендованные) и их характеристика; квалификация персонала; внешняя среда, в которой действует клиент (воздействие  региональных и отраслевых факторов).

Третий этап. На этом этапе кредитного процесса определяется кредитоспособность заемщика, то есть возможность клиента вернуть  ссуду и проценты в обусловленный  срок. Следует различать понятия  «кредитоспособность» и «платежеспособность». Кредитоспособность заемщика в отличие  от его платежеспособности ке учитывает  неплатежи за истекший период, а  прогнозирует его платежеспособность на ближайшую перспективу. Кредитоспособность оценивается на основе системы показателей, которые отражают источники и  размещение оборотных средств и  результаты хозяйственно-финансовой деятельности.

При анализе  кредитоспособности используются различные  источники информации. Она оценивается  следующими коэффициентами:

—        коэффициент ликвидности;

—        коэффициент покрытия;

—коэффициент  привлечения, включающий показатель финансовой независимости и показатель обеспеченности собственными оборотными средствами;

—        коэффициент прибыльности, то есть рентабельнос

ти реализованной  продукции.

Под ликвидностью заемщика имеется в виду его способность  своевременно выполнить свои денежные обязательства. Коэффициенты ликвидности  и покрытия свидетельствуют о  возможности превращения собственности  заемщика в деньги для погашения  долгов. Оба коэффициента рассчитываются путем сопоставления активов и пассивов баланса. Согласно разработанной в банке «Санкт-Петербург» методике все активные статьи баланса распределяются на три класса.

Ликвидные средства 1 класса — это денежные средства, легкореализуемые ценные бумаги. Они  включают в себя:

—        кассу;

—        расчетный счет;

—        валютный счет;

—        прочие денежные средства;

—долгосрочные вложения в государственные и  другие ценные бумаги, имеющие рыночную котировку, депозитные сертификаты, векселя, казначейские обязательства со сроком погашения свыше одного года;

—краткосрочные  финансовые вложения (включая ценные бумаги) на срок до одного года.

Ликвидные средства 2 класса:

—        отгруженные товары;

—        расчеты с надежными дебиторами;

—        выполненные работы и услуги;

—        полученные векселя;

—        расчеты с дочерними предприятиями и персоналом по другим операциям краткосрочного характера, а также с прочими дебиторами.

В состав краткосрочных  долговых обязательств, то есть пассивов, учитываемых при расчете коэффициентов, включаются следующие статьи:

—        задолженность по краткосрочным ссудам;

—        задолженность по долгосрочным ссудам в части

погашения ее в  течение 12 месяцев;

—        вся кредиторская задолженность.