Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Октября 2009 в 13:16, Не определен
Курсовая работа по внутрифирменному планированию
План производства товарной продукции в натуральном выражении по видам продукции составляют исходя из планируемой суточной выработки, планируемого коэффициента ее использования и количества дней работы.
При
разработке плана производства продукции
сначала рассчитывается фонд рабочего
времени предприятия исходя из того,
что завод работает без остановок
на выходные и праздничные дни в 3 смены.
Таблица 2.3.1
Расчет
рабочего периода
предприятия
|
Таким образом, при работе в 3 смены без остановок на праздничные и выходные дни рабочий период предприятия составляет 315 дней в году.
Для
расчета плана производства продукции
в натуральном выражении
Таблица 2.3.2
Расчет
плана объема переработки
семян
Наименование сырья | Суточная мощность по семенам, т/с | Кол-во дней работы в году | Планируемый коэффициент исп. произв. мощности | Планируемый объем переработки семян в год, т |
1 | 2 | 3 | 1´2´3 | |
Масло подсолнечное (отчет) | 650 | 315 | 0,42 | 85995 |
Масло подсолнечное (базис) | 650 | 316 | 0,35 | 71890 |
Таким образом, планируемый объем переработки семян в 2001 г. составляет 85995 тонн в год.
Исходя
из планируемого объема переработки
семян в год, планируемого выхода
продукции рассчитаем планируемый
объем производства по видам продукции
в натуральном выражении.
Таблица 2.3.3
Расчет
плана производства
продукции в натуральном
выражении
Наименование продукции | План объема переработки семян в год, т/г | Планируемый выход продукции, % | Планируемый объем производства в год, т |
1 | 2 | 1´2 | |
1. Масло
подсолнечное
всего, т в том числе прессовое в том числе по сортам высшего сорта первого сорта второго сорта в том числе экстракционное |
85995 85995 - - - 85995 |
42,00 33,60 8,40 |
36117,90 28894,32 3756,26 19070,25 6067,80 7223,58 |
2. Шрот, т | 85995 | 51,40 | 44201,43 |
3. Фосфатиды, т | 85995 | 0,08 | 68,79 |
Таким образом, планируемый объем производства в год составляет всего масло подсолнечное 36117,90 т.; из них прессовое всего 28894,32 т. и по
сортам: высший сорт – 3756,26 т., первый сорт – 19070,25 т., второй сорт – 6067,80 т.; экстракционное – 7223,58 т.
В базисном году объем производства масла подсолнечного составил 30193,80 т., из них прессовое всего 24155,04 т., в том числе по сортам: высший сорт – 2415,50 т., первый сорт – 4313,40 т., второй сорт – 2156,70 т.; экстракционное – 6038,76 т.
Исходя
из планируемого объема производства
и оптовой цены за единицу, продукции
рассчитаем план производства товарной
продукции в стоимостном
Таблица 2.3.4
План
производства товарной
продукции
Наименование продукции | Планируемый выпуск продукции, т | Оптовая цена предприятия за ед. продукции, р | Сумма, тыс.р. |
1. Масло
подсолнечное прессовое |
3756,26 | 14504,40 | 54482,30 |
2. Масло
подсолнечное прессовое |
19070,25 | 13900,10 | 265078,38 |
3. Масло подсолнечное прессовое второго сорта | 6067,80 | 13295,70 | 80675,65 |
4. Шрот | 44201,43 | 770 | 34035,10 |
5. Фосфатиды | 68,79 | 2 | 137,58 |
Наименование продукции | Планируемый выпуск продукции, т | Оптовая цена предприятия за ед. продукции, р | Сумма, тыс.р. |
6. Масло подсолнечное экстракционное | 7223,58 | 13295,70 | 96042,55 |
ИТОГО | 530451,46 |
Оптовая цена рассчитывается по формуле
(1)
Рентабельность высшего сорта – 20%
первого сорта – 15%
второго сорта – 10%
Исходя из порога рентабельности, рассчитаем оптовые цены для каждого вида продукции:
Прессовое высшего сорта р.
Прессовое первого сорта р.
Прессовое второго сорта р.
Данные таблицы 2.3.4 говорят о том, что в 2001 г. планируется произвести продукции на сумму 530451,46 тыс.руб.
2.4
План потребности
в сырье, материалах
и топливно-энергетических
ресурсах, необходимых
для выполнения
производственной
программы
Основой
для составления плана
Таблица 2.4.1
Расчет
потребности в
основных ресурсах на
планируемый год
Виды ресурсов, используемых в производстве вырабатываемой продукции | Выпуск продукции
т |
Удельный расход ресурса на ед. продук-ции | Годовая потребность в ресурсах | Цена за ед. ре-сурса,
руб. |
Потребность в ресурсах,
тыс. руб. |
Масло подсолнечное | 36117,90 | ||||
Сырье
семена, т ИТОГО |
2,381 |
85995,00 |
5000 |
429975,00 | |
Вспомогательные
материа-лы на технологические
нужды
Бензин, кг Фильтроткань, мп Лавсан, мп Вода, м3 ИТОГО |
16,7 0,38 0,085 5,4 |
603168,93 13724,80 3070,02 195036,66 |
6,67 37,00 36,00 1,50 |
4023,1367 507,8176 110,5207 292,5549 4934,0299 | |
Топливо
и энергия на технологические
нужды
Теплоэнергия, Гкалл Электроэнергия, Квтч ИТОГО |
1,76 130,43 |
63567,50 4710857,69 |
91,00 0,630 |
5784,6425 2967,8403 8752,4828 | |
ВСЕГО | 434661,5127 |
Расчет потребности в основных ресурсах на продукцию, планируемую к выпуску в 2001 г., показал, что общие затраты на сырье, вспомогательные материалы и топливно-энергетические нужды составят в год 434661,5127 тыс.руб. Основные затраты планируются на закупку сырья – семян подсолнечника – 429975,00 тыс.руб.
2.5 План по труду и заработной
плате производственных
рабочих
Основным источником сведений для составления плана по труду является плановый среднегодовой баланс рабочего времени одного работника. При составлении годового баланса рабочего времени определяют число дней (часов), которое должен отработать в среднем один рабочий в плановом году, число неявок на работу в днях (часах).
Расчет
планового фонда рабочего времени
производственного рабочего МЖК
«Краснодарский» приведен в таблице
2.5.1.
Таблица 2.5.1
Расчет
среднесписочной численности
производственных рабочих
Показатели | 2000 г.
Отчет |
2001 г.
План |
Изменения в плане | |
абсолют-ные | % | |||
Масло подсолнечное | ||||
1. Годовой объем производства, т | 30193,80 | 36117,90 | + 5924,10 | 19,62 |
2. Наименование
профессии рабочих, разряд, количество
человек в смену
|
1 1 1 2 2 3 2 1 1 1 1 2 2 1 21 |
1 1 1 2 2 3 2 1 1 1 1 2 2 1 21 |
||
3. Сменная выработка продукции, т | 91,01 | 91,01 | - | - |
4. Удельная технологическая трудоемкость, чел/ч | 1,85 | 1,85 | - | - |
5. Трудоемкость
производст-венной программы, |
55858,50 | 66818,11 | + 10959,61 | 19,62 |
6. Полезный фонд рабочего времени одного рабочего, чел/ч | 1776 | 1792 | + 16 | 0,9 |
7. Коэффициент, учитывающий выполнение норм выработки | 1,01 | 1,02 | - | - |
8. Среднесписочная численность производственных рабочих, чел | 31 | 36 | + 5 | 0,16 |