Кредитные отношения предприятия и банка

    10. В зависимости  от вида открываемых счетов  для кредитования:кредиты, открываемые по простому ссудному счету, контокоррентному, офердрафту, по открытой кредитной линии.

    11. По  условиям погашения ссуды: с самопогашением (например, поступление всех средств клиента по открытой кредитной линии в кредит ссудного счета), погашением равными долями в течение согласованного срока, неравномерным погашением по фиксированному графику платежей, единовременным погашением всей суммы сразу, аннуитетные (равные годовые взносы основной суммы долга и процентов), с погашением после срока.

    12. По  порядку выдачи:кредиты с единовременной выдачей по частям с нарастанием суммы долга.

    13. В зависимости  от оформляемых документов: предоставляемые по кредитному договору или кредитному соглашению, кредиты одноразовые и постоянные.

    14. По  характеру обеспечения кредита: обеспеченные и необеспеченные; с обширным, ликвидным и качественным обеспечением или недостаточным, неликвидным с сомнительным качеством.

    15. По  уровню доходности: высокодоходные, низкодоходные и не приносящие дохода. 
 
 

              1.4 Денежно-кредитная  политика Банка России 

    Центральный банк Российской Федерации (Банк России) создан в 1990 г. Его деятельность регулируется Федеральным законом “О Центральном банке Российской Федерации (Банк России)”.

     В банковской системе России ЦБ РФ (Центральный банк Российской Федерации) определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной собственности и на него возложены функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно - кредитной системы страны. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией и выступает ключевым агентом государственной денежно-кредитной политики, при этом со стороны ЦБР используются в первую очередь экономические методы управления и только в отдельных случаях административные.

     Основными целями деятельности Банка России являются:

       -   защита  и  обеспечение   устойчивости  рубля,   в   том   числе   его покупательной  способности и курса по отношению  к иностранным валютам;

       -    развитие и укрепление  банковской системы Российской  Федерации;

       - обеспечение эффективного и  бесперебойного  функционирования  системы расчетов.

     Основными задачами ЦБР являются регулирование денежного обращения, проведение единой денежно - кредитной политики, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.

    Денежно-кредитная  политика ЦБ представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов. Ее цель - регулирование экономики посредством воздействия на состояние совокупного денежного оборота, он включает в себя наличную денежную массу в обращении и безналичные деньги, находящиеся на счетах в банках.

      Денежно-кредитная  политика ЦБ направлена либо на стимулирование денежно-кредитной эмиссии - кредитная  экспансия (оживление конъюнктуры в условиях падения производства, низкие процентные ставки), либо на ограничение денежно-кредитной эмиссии в периоды экономических подъемов (борьба с инфляцией) - кредитная рестрикция.

    С 1992 года денежно-кредитная политика Банка России направлена на достижение финансовой стабилизации, в первую очередь, снижение темпов инфляции, укрепление курса национальной валюты и обеспечение устойчивости платежного баланса страны, создание условий для осуществления позитивных структурных сдвигов в экономике.

    ЦБ  РФ использует при проведении денежно-кредитной политики комплекс инструментов, которые различаются:

    по  форме их воздействия (прямые и косвенные);

    по  объектам воздействия (предложение  денег и спрос на деньги);

    по  характеру параметров, устанавливаемых  в ходе регулирования (количественные и качественные).

    Все эти методы используются в единой системе.

    Основными инструментами денежно-кредитной  политики ЦБ являются:

    - изменение норм обязательных  резервов, размещаемых коммерческими  банками в ЦБ РФ;

    - регулирование официальной учетной ставки;

    - проведение операций с ценными  бумагами и иностранной валютой.

    Определение приоритетности инструментов денежно-кредитной  политики зависит от тех целей, которые  решает ЦБ РФ на том или ином этапе  развития страны.

    Изменение норм обязательных резервов. В соответствии с инструкцией «О порядке регулирования деятельности коммерческих банков» и федеральным законом “О банках и банковской деятельностью” за счет взносов коммерческих банков ЦБ РФ образует резервный фонд кредитной системы РФ, средства которого формируются за счет резервирования в нем определенной доли  привлеченных коммерческими банками средств сторонних организаций, которые используются в качестве кредитных ресурсов.

    Фонд  обязательных резервов - это обязательная норма вкладов коммерческих банков в ЦБ, устанавливаемая в законодательном порядке и определяемая как процент  от общей суммы вкладов коммерческих банков. Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20 процентов обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированными для различных кредитных организаций.

    Фонд  создан для того, чтобы при необходимости  обеспечить возможность коммерческим банкам своевременно выполнить перед  клиентами свои обязательства  по возврату ранее привлеченных денежных средств за счет того, что часть этих средств депонируется и не используется банками в качестве кредитных ресурсов.

    ЦБ  РФ, изменяя нормы обязательных резервов, оказывает влияние на кредитную  политику коммерческих банков и состояние  денежной массы в обращении. В  результате повышения нормы обязательных резервов ЦБ РФ сокращает суммы свободных денежных средств, находящихся в распоряжении коммерческих банков  и используемых для расширения активных операций; уменьшение нормы резервов позволяет коммерческим банкам в более полной мере использовать сформированные им кредитные ресурсы, т.е. увеличить кредитные вложения в народное хозяйство.

    Регулирование учетной ставки. Учетная ставка (ставка рефинансирования) используется ЦБ РФ в операциях с коммерческими банками по учету краткосрочных государственных облигаций, коммерческих векселей и других ценных бумаг,  отвечающих требованиям Банка России и является оперативным инструментом государственного влияния на рынок ссудных капиталов ( в зависимости от его состояния может меняться в течение года ).

Официальная учетная ставка служит ориентиром для  рыночных процентных ставок ; её изменение  по предоставленным центробанком кредитам, увеличивая или сокращая предложение  кредитных ресурсов, регулирует тем  самым и спрос на них.

    Исходя  из учетной ставки определяются ставки, взимаемые коммерческими банками по своим ссудам, и размеры процентов, выплачеваемых вкладчикамм по депозитам и другим счетам. Широкое использование  изменения учетной ставки обусловлено простотой применения. Повышение (в антиинфляционных целях) учетного процента, т.е. политика “ дорогих денег “ ограничивает для коммерческих банков возможность получить ссуду в центробанке и одновременно увеличивает цену денег, предоставляемых в кредит коммерческими банками. В результате кредитные вложения в экономику сокращаются и, следовательно, тормозится дальнейший рост производства. Курс же на понижение учетной ставки, политика “ дешевых денег “, наоборот, выступает фактором развёртывания кредитных операций и ускорения темпов экономического развития.

    Поскольку практически все банки в той  или иной степени прибегают к  кредитам ЦБ РФ, влияние устанавливаемых  им ставок распространяется на всю  экономику.

    Таким образом ЦБ РФ осуществляет рефинансирование коммерческих банков, т.е. предоставление им заимствований в случаях, когда они испытывают временные финансовые трудности. Цель рефинансирования - воздействие на состояние денежно-кредитной сферы. Выполняя функцию рефинансирования, ЦБ выступает в качестве банка банков.

    Кредиты рефинансирования предоставляются только устойчивым банкам, испытывающим временные финансовые трудности, и различаются в зависимости от:

    формы обеспечения (учетные и ломбардные кредиты);

    методов предоставления (прямые кредиты и  кредиты, предоставляемые на основе проведения аукционов);

    сроков  предоставления (среднесрочные -  на 3-4 мес. и краткосрочные - на 1 день или  несколько дней);

целевого  характера (корректирующие кредиты  и продленные сезонные кредиты).

    Отметим, что до конца 92 года механизм рефинансирования в практике экономического регулирования Банка России отсутствовал. Банк России пытался влиять на процентные ставки  путем регулирования обьема и цены централизованных кредитов, что отвечало требованиям задачи антиифляционного регулирования. Однако путем простого увеличения ставок достичь поставленной цели антиифляционного регулирования не удалось.

      Наметившаяся  в 1996 году тенденция снижения общего уровня процентных ставок получила дальнейшее развитие  (повышение ставки рефинансирования в ноябре 1997 года , феврале, маи и  июне 1998 года носило антикризисный и кратковременный характер). В таблице 1 представлена динамика изменения ставки рефинансирования Банка России. Как видно из таблицы на данный момент она составляет 13% (телеграмма ЦБ РФ от 11.06.04. №1443-У).

      Таблица 1- Изменение ставки рефинансирования  

      Продолжение таблицы 1 

 
 

    Операции  на открытом рынке, т.е. купля-продажа по  заранее установленному курсу ценных бумаг, в том числе государственных, формирующих долг страны. Это считается наиболее гибким методом регулирования кредитных вложений и ликвидности коммерческих банков.