Управление кредитным портфелем коммерческого банка (на примере ОАО АСБ «Беларусбанк»

По состоянию  на 01.01.2012 г. был перевыполнен норматив соотношения ликвидных и суммарных  активов. Но необходимо заметить, что  выполнение данных коэффициентов для  Гродненского филиала необязательно, т.к. все нормативы должны выполнятся головным банком.

Таким образом, данные таблицы 2.4 свидетельствуют о том, что банк  способен в полном объеме обеспечить своевременное выполнение своих текущих и краткосрочных обязательств перед вкладчиками и кредиторами.

Филиал №400 АСБ «Беларусбанк»  г.Гродно самостоятельно определяет порядок выдачи кредитов, условия привлечения и использования денежных средств в пределах, установленных Банковским кодексом и нормативно-правовыми актами Национального банка РБ. В течение 2012 года процентные ставки по кредитам имели устойчивую тенденцию роста. Это было обусловлено увеличением ставки рефинансирования.

Наибольшее количество кредитов - 87% - выдавалось в 2012 году в среднем по ставке от 34% до 49%. На долю кредитов, которые выданы в начале 2012 года по ставке выше 49% годовых, приходилось чуть более 21% от общей суммы выданных кредитов. Среди них имеются договоры, которые были заключены от полугода до года тому назад и договора на строительство жилья на селе, которые были заключены на 45 лет.

Анализ показал, что  кредиты, выданные с оставшимся сроком до погашения свыше года, а также 50% гарантий и поручительств увеличились за 2012 год на 116,2% (с 7741 млн. руб. до 16738  млн. руб.). Совокупная величина крупных кредитов увеличилась на 25% по сравнению с 1.01.11 года (с 584 млн. руб. до 2300 млн. руб.). Совокупная сумма обязательств в отношении одного или взаимосвязанных кредиторов увеличилась на 120,89% (с 9207,1 млн. руб. до 20335,3 млн. руб.). Тем не менее, рост прибыли за год составил 114 млн. руб.

Банк активно развивает  услуги по предоставлению различных видов кредитов гражданам республики — на потребительские нужды, отдых и оздоровление, учебу и обзаведение домашним имуществом молодым семьям. За 2012 год такими услугами воспользовались более 175 тыс. человек.

В качестве профессионального участника рынка ценных бумаг АСБ «Беларусбанк» оказывает брокерские и депозитарные услуги на следующих сегментах рынка ценных бумаг: государственные бумаги Министерства финансов и Национального банка Республики Беларусь; корпоративные ценные бумаги; ценные бумаги АСБ «Беларусбанк».

 

2.2 Анализ и оценка  кредитного портфеля филиала банка

 

Кредитная деятельность филиала банка в 2010 – 2012 гг. осуществлялась в соответствии с кредитной политикой и основными направлениями деятельности АСБ «Беларусбанк». Стратегической целью деятельности банка является максимальная финансово-кредитная поддержка приоритетных направлений экономического и социального развития страны в условиях мирового экономического кризиса.

Проведем по данным приложений анализ активных операций филиала банка вначале с точки зрения оценки структуры распределения кредитования между юридическими и физическими лицами (см. таблицу 2.5).

Таблица 2.5 - Динамика и структура кредитов, выданных юридическим и физическим лицам филиала №400 АСБ «Беларусбанк» г.Гродно в разрезе за 2010 - 2012гг.

 

Направления кредитования	2010г.		2011г.		2012г.		отклонение 2012г. от 2011г.
	сумма, млн. руб.	уд. вес. %	сумма, млн. руб.	уд. вес. %	сумма, млн. руб.	уд. вес %	по сумме, млн. руб.	по уд. весу, %
Кредитование юридических лиц	118405	72,8	127273	71,4	183273	73,9	56000	2,5
Кредитование физических лиц	44239	27,2	50980	28,6	64728	26,1	13748	-2,5
Итого	162644	100	178253	100	248001	100	69748	-

Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных филиала №400 АСБ «Беларусбанк» г.Гродно

 

Согласно данных таблицы 2.5, в течение  2010-2012гг. в структуре кредитования преобладают взаимоотношения с юридическими лицами. На долю кредитов, выданных юридическим лицам по итогам 2011г. приходилась 71,4% всех кредитных ресурсов филиала №400 АСБ «Беларусбанк» г.Гродно. В 2012г. удельный вес этих кредитов вырос до 73,9% т.е. на 2,5 процентных пункта. Несмотря на структурное снижение кредитования физических лиц, объем выданных кредитов последним в 2012г. вырос на 27% и составил на 01.01.2012г. 64728 млн. руб., рост объемов кредитов, выданных юридическим лицам, составил 56 млрд. руб. В целом, кредитный портфель филиала банка в достаточной степени диверсифицирован в разрезе кредитования юридических и физических лиц.

Филиал предоставляет кредиты юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на краткосрочной и долгосрочной основе на цели инвестиционной деятельности; на пополнение оборотных активов. Структура кредитного портфеля в разрезе сроков кредитования представлена в таблице 2.6.

 

Таблица 2.6 - Анализ динамики и структуры кредитного портфеля филиала №400 АСБ «Беларусбанк» г.Гродно в разрезе сроков кредитования за 2010-2012гг.

 

Вид кредитов по сроку  кредитования	2010г.		2011г.		2012г.		Отклонение 2012г. от 2011г.
	сумма, млн. руб.	уд. вес. %	сумма, млн. руб.	уд. вес, %	сумма, млн. руб.	уд. вес, %	по сумме, млн. руб.	по уд. весу, %
до 1 года	36054	30,5	37673	29,6	57364	31,3	19692	1,7
от 1 до 5 лет	57782	48,8	61345	48,2	90537	49,4	29192	1,2
свыше 5 лет	24569	20,8	28255	22,2	35372	19,3	7117	-2,9
Итого	118405	100	127273	100	183273	100	56000	0

Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных филиала №400 АСБ «Беларусбанк» г.Гродно

 

Как показывают данные таблицы 2.6, основная часть кредитов за 2010-2012гг. приходится на долгосрочные кредиты от 1 до 5 лет (на 01.01.2012г. 48,2%, на 01.01.2012г. 49,4%, т.е. рост на 1,2 процентных пункта. В суммарном выражении прирост составил 29192 млн. руб. Краткосрочные кредиты также занимают значительный удельный вес – более 31%

Распределение кредитного портфеля по срокам дано на рисунке 2.2.

 

 

 

Рисунок 2.2 - Структура кредитов по срокам кредитования филиала №400 АСБ  «Беларусбанк» г.Гродно за 2010 - 2012гг., %

Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных филиала №400 АСБ «Беларусбанк» г.Гродно

 

Далее проанализируем структуру кредитного портфеля по кредитам, выданным физическим лицам. По целевому назначению кредиты  распределим по трем основным группам: потребительские кредиты; кредиты  на приобретение и строительство объектов недвижимости; прочие кредиты населению (см. рисунок 2.3).

 

 

Рисунок 2.3 - Структура кредитов, выданных физическим лицам филиала №400 АСБ «Беларусбанк» г.Гродно за 2010-2012гг., %

Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных филиала №400 АСБ «Беларусбанк» г.Гродно

 

На основании данных диаграммы  можно заключить, что структура  кредитного портфеля по анализируемому признаку не претерпела существенных изменений. Основу кредитования физических лиц составляют потребительские кредиты, на долю которых в 2010-2012гг. приходилось 77-79% всех кредитов, выданных физическим лицам. Вторыми по значимости выступают кредиты для целей строительства и приобретения недвижимости. Их удельный вес составил около 13%. Следовательно, в работе с физическими лицами филиал банка ориентирован на среднесрочное кредитование.

Проведем анализ кредитных  вложений по отраслям (см. таблицу 2.7).

 

Таблица 2.7 - Состав и структура кредитных вложений по видам деятельности филиала №400 АСБ «Беларусбанк» г.Гродно в 2011–2012 гг.

 

Отрасли, кредитуемые  банком	2011 г.		2012 г.		Темп роста 2012 к 2010г., %
	По всем видам валют, млн. руб.	Уд. вес, %	По всем видам валют, млн. руб.	Уд. вес, %
Промышленность	102188	80,3	151016	82,4	147,8
Торговля	12015	9,4	17015	9,3	141,6
Транспорт	9716	7,6	12091	6,6	124,4
Связь	2420	1,9	2180	1,2	90,1
Лесное хозяйство	206	0,2	496	0,2	2,41 раза
Строительство	198	0,2	175	0,1	88,4
Другие виды деятельности	530	0,4	300	0,2	56,6
Всего	127273	100,0	183273	100,0	х

Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных филиала №400 АСБ «Беларусбанк» г.Гродно

 

Из данных таблицы 2.7. следует, что в 2011 и 2012 гг. удельный вес кредитов предоставляемых промышленности свыше 80%, торговле более 9%, транспорту около 7%, связи около 2%. Доля других отраслей в кредитном портфеле филиала банка заняла около 0,6%. Таким образом, очевидна специализация филиала банка на обслуживании промышленных предприятий.

Наибольшими темпами, за анализируемый период, росло кредитование лесного хозяйства – в 2,41 раза, а наименьшими – строительства и других отраслей. Кредитование промышленных предприятий также росло достаточно динамично и увеличилось в сравнении с 2011 годом на 147,8%. Это связано с принятием на обслуживание новых предприятий и их активным техническим перевооружением.

В целом, происходило кредитование наиболее надежных, реально работающих отраслей экономики, которые приносят стабильную отдачу от вложенных в  них средств.

Следует отметить, что по всем отраслям преобладает кредитование в иностранной валюте, объемы кредитования в национальной валюте в течение анализируемого периода снизились. Если в 2011 году расчетный норматив допустимого размера ресурсов направляемых на кредитование в национальной валюте был равен 22% (при установленном нормативе – 30%), то в 2012 году 19% (при установленном нормативе – 35%).

Динамика и структура  кредитов по целевому назначению представлена в таблице 2.8.

 

Таблица 2.8 - Анализ динамики и структуры  кредитного портфеля филиала №400 АСБ «Беларусбанк» г.Гродно по целевому назначению за 2011, 2012 гг.

 

Вид кредитов по целевому назначению	2011г.		2012г.		Отклонение по:
	сумма, млн. руб.	уд. вес, %	сумма, млн. руб.	уд. вес, %	сумме, млн. руб.	уд. весу, %
1	2	3	4	56	7	8
На строительство	28255	22,2	35372	19,3	7117	-2,9
На приобретение транспорта, машин и оборудования	61345	48,2	90537	49,4	29191	1,2