Управление кредитным портфелем коммерческого банка (на примере ОАО АСБ «Беларусбанк»

Итак, в современной экономической  литературе параллельно существуют два подхода относительно содержания кредитной политики:

- во-первых, кредитная  политика на макроэкономическом  уровне, как правило, понимается как банковская политика;

- во-вторых, кредитная политика  на микроэкономическом уровне  рассматривается как стратегия и тактика банка в области управления   кредитным процессом.

На микроуровне кредитная  политика - это стратегия и тактика  банка в области кредитных  операций. Каждый банк  формирует  свою кредитную политику, учитывая экономические, политические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность. Кредитная  политика  в части стратегии представляет собой приоритеты, принципы и содержательные цели конкретного банка  на кредитном рынке, а в части тактики - финансовый и иной инструментарий, используемый данным банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила совершения кредитных сделок, порядок  организации кредитного процесса. Банк должен определить количество кредитов каждого типа, а также, какие кредиты он будет предоставлять, каким клиентам и при каких обстоятельствах. Эти важные вопросы требуют, чтобы целями политики банка были поддержание оптимальных соотношений между кредитами, различными видами обязательств и собственным капиталом банка.

Разумная кредитная политика способствует повышению качества кредитов и кредитного портфеля. Кредитная политика дает направление специализации банка на определенных кредитных инструментах и отдельных отраслях экономики. Таким образом, кредитная политика охватывает следующие аспекты:

• элементы правового регулирования;
• специализацию банка;
• ресурсную базу;
• степень допустимого риска;
• структуру кредитного портфеля;
• структуру обязательств по срокам.

Факторы, влияющие на кредитную  политику, можно подразделить на внешние  и внутренние. К внешним относятся следующие:

Нестабильность  политической ситуации в стране может сдерживать кредитные вложения банков, способствовать оттоку капиталов за границу.

Экономические условия оказываются решающими для развития  кредитных операций. В период кризиса производства спрос на кредит существенно возрастает, одновременно усиливается риск невозврата. Инфляция, которая сопровождает экономический кризис, резко сокращает долгосрочные кредитные вложения, содействует переливу ссудных капиталов из производственной сферы в сферу торговли и посреднических операций.

Экономические условия внутри страны складываются и под влиянием налоговой  политики государства, требований Национального  банка к собственному капиталу банков, нормам резервирования, деловой среды в целом, включая обычаи, национальные традиции, представления о правилах бизнеса и прочее.

Весьма существенное воздействие на кредитную политику банков оказывает законодательная база. Банковское законодательство в целом определяет правила банковской деятельности, от степени его совершенства зависит защита интересов, как банка-кредитора, так и кредитополучателя. Без прочной законодательной базы не могут развиваться ни кредитные, ни другие виды банковских операций.

Важным фактором развития кредитных операций является межбанковская конкуренция. В нашей стране подлинной состязательности между банками еще нет, набор кредитных услуг узок, не приходится, и говорить о борьбе банков за лучшее кредитное обслуживание клиента.

К внешним факторам, оказывающим  влияние на кредитную политику, относится и банковская инфраструктура. Под ней понимается система, обеспечивающая жизнедеятельность банков. Это - информационное, методическое, научное и учебное обеспечение, современные средства связи и коммуникаций.

К внутренним факторам, оказывающим влияние на кредитную политику, относятся:

Размер банка, особенно размер капитала, который определяет предельную сумму кредита, предоставляемого одному кредитополучателю. Размер собственного капитала банка является ключевым фактором, влияющим на структуру кредитного портфеля. В Республике Беларусь действует ряд нормативов, рассчитываемых по отношению к размеру собственного капитала, регулирующих кредитную деятельность банковских учреждений, поэтому небольшой размер капитала наших банков значительно ограничивает масштабы их кредитной деятельности.

Структура кредитных  вложений конкретного банка в  значительной степени зависит от ожидаемого дохода банка, уровень которого кредитные инспектора сопоставляют с доходами по всем другим активам, которые может получить банк. При прочих равных условиях банк обычно предпочитает выдавать кредиты, по которым ожидаемые доходы (за вычетом всех расходов и с учетом риска убытков по кредитам) максимальны.

Наличие ресурсов у банка является исходным для проведения кредитной политики. Если кредитная операция оказывается достаточно доходной и менее рискованной, банк может увеличить объем денежных средств, предназначенных для кредитования, если риски оказываются чрезмерными, объем кредитных операций существенно сокращается.

Еще более заметное влияние  на кредитную политику оказывает структура имеющихся в распоряжении банков денежных средств. Средства, полученные за счет вкладов до востребования, имеющие высокие резервные требования и быструю оборачиваемость, должны распределяться (вкладываться) совершенно по-иному, чем средства срочных депозитов, особенно с длительными сроками хранения.

Кредитная политика во многом зависит от ликвидности баланса, возможности выполнения обязательств перед кредиторами (вкладчиками) – юридическими и физическими лицами, хранящими денежные средства в банке. С этой целью Национальный банк Республики Беларусь устанавливает определенные нормативы ликвидности, которые коммерческие банки должны соблюдать.

Кредитную политику банка  во многом определяет характер его специализации. Банк может специализироваться не на кредитных, а на иных операциях (например, валютных), тогда и кредитная политика будет менее масштабной, сдержанной. Если банк специализируется на обслуживании потребностей определенной отрасли, то его кредиты окажутся связанными в большей степени с ней, а не с предприятиями других отраслей.

Немаловажное значение на кредитную политику оказывает  наличие у банка специально обученного персонала. Персонал, работающий с кредитополучателями – наиболее квалифицированная часть банковских кадров, прошедших специальное обучение правилам, стандартам и технологии  совершения кредитных операций.

Кредитные взаимоотношения между  кредитором и заемщиком могут приобретать различные формы. Анализ кредитных отношений банков с частными лицами позволяет сузить сферу исследования до следующих основных форм кредита – потребительский, банковский, ипотечный и международный. При этом особое внимание в процессе исследования кредитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением уделяется потребительскому банковскому кредиту как основной форме кредитных взаимоотношений банков с индивидуальными клиентами

1.2 Цели кредитной политики

На макроэкономическом уровне целью  политики, проводимой банками страны во главе с Национальным банком РБ, является поддержание стабильности банковской системы и обеспечение устойчивого поступательного развития экономики [29, с.37].

Общая цель коммерческого  банка, должна определять приоритеты его  политики с позиции доходности, рентабельности, ликвидности, минимизации рисков, оптимизации портфеля (депозитного, кредитного и др.), направлений его деятельности [29, с.38] (депозитная политика, политика на финансовом рынке, в области кредитования, ссудного процента и др.). Поскольку банк является социальной системой, а люди в своей деятельности руководствуются собственными целями, намерениями, интересами, то цели банка основываются на частных целях его владельцев, руководителей, персонала, а также клиентов банка и органов банковского надзора. Очевидно, что для владельцев наиболее важная цель – рост банка (увеличение активов, собственного капитала, клиентов, операций, а главное доходов и цены акций). Для управляющих характерен наиболее широкий спектр самых разных по содержанию и срокам целей, т.к. они отвечают за эффективность работы банка в целом, а, следовательно, определяющей целью их работы является рост прибыли. Для клиентов банка (кредиторов и заемщиков) цели будут различны с позиций получения дохода, т. к. их интересы противоположны, но в то же время они солидарны в своем желании иметь в качестве партнера надежный банк. Основная цель служащих банка – повышение уровня текущих доходов. А государство, анализируя деятельность банка, интересует, прежде всего, его надежность и стабильность.

С точки зрения маркетинга, конечные цели развития банка, принятые для исполнения его руководителями или владельцами, будут определять позиции банка по отношению к клиентам и партнерам. При этом предпочтения банка будут зависеть от: корпоративной культуры банка, связанной с основными ценностями его акционеров и с прошлым опытом развития; места, роли и значимости банка на рынке; характера и распределения ресурсов, которыми располагает банк; степени риска и т. д. [25, с.243]

Рассматривая кредитную  политику банка как элемент банковской политики, следует подчеркнуть, что цели кредитной политики находятся в органичной связи с общими стратегическими целями банка, согласуются с целями его банковской политики. Банковская политика и кредитная политика коммерческого банка, как элемент, имеют общей целью – получение прибыли от размещения денежных средств вкладчиков, а также динамичное развитие банка в направлении увеличения объемов и спектра услуг, что гарантирует стабильность и рост прибыли банка. Исходя из этого, целью кредитной политики является создание условий для эффективного размещения привлеченных средств, обеспечение стабильного роста прибыли банка (в процессе роста доходов от кредитных операций и снижения расходов по депозитным операциям, а также расходов на обслуживание кредитов низкого качества).

Итак, цели банка могут быть разные, но их следует отличать от общих  стратегических направлений деятельности и общей конечной цели развития. Конкретные, частные цели развития банка могут включать, например, расширение спектра услуг, предоставляемых частным клиентам; улучшение работы с клиентами с высокими доходами; очистку картотеки и т.д. Для коммерческого банка, обслуживающего население, цели развития взаимоотношений с частными клиентами могут быть следующие.

1. Производственные цели

а) изменение доли рынка (увеличение доли на рынке депозитов, кредитов, банковских услуг). Задача может ставиться  по отношению к данным, официально публикуемым Национальным банком, либо это может быть внутренняя задача банка (расширение проникновения банка на рынке – увеличение числа индивидуальных клиентов, или юридических лиц и т.д.);

б) обеспеченность клиентов услугами банка;

в) структурные показатели;

г) рост или снижение среднего остатка средств на счетах;

д) рост / снижение новых  или закрытых счетов.

2. Цели сбыта банковских продуктов.

3. Цели коммуникации (расширение  известности банка, его имидж).

4. Цели функционирования  банка (виды деятельности и  наличие соответствующего персонала).

Исходя из частных  целей развития банка можно сформулировать общую задачу более конкретно. Эта конечная тактическая цель должна обладать определенными характеристиками. Она должна быть: конкретной, простой, амбициозной, реалистичной, измеряемой. Если исполнение заданной цели нельзя измерить в числовом выражении, то, возможно, ее измерить во времени. Если же цель не поддается измерению, то нет смысла ставить ее перед собой.

На уровне конкретного  коммерческого банка его политика выражается в виде стратегии и тактики в области организации и осуществления банковских операций и услуг с целью обеспечения рентабельности, надежности и ликвидности банка [29, с.39].

Стратегию банка можно  определить как цель и методы ее реализации, а тактику как совокупность конкретных средств, приемов и методов достижения цели. Стратегия и тактика между собой тесно взаимосвязаны. Тактика является конкретным средством воплощения в жизнь стратегии. Таким образом, сочетание стратегических целей и оперативных задач, стратегического и текущего планирования позволяют коммерческим банкам избежать неудач в своей деятельности, полнее реализовать свой интерес в мире коммерции. Ясная стратегическая ориентация банка дает ему значительный импульс для развития предпринимательской деятельности.

В настоящее время белорусские  банки при разработке своей стратегии  во главу угла должны поставить следующие соображения.

1. Клиент. По оценкам  коммерческих банков, их клиенты  в подавляющей части не отвечают  подлинным критериям кредитоспособности. Поэтому, стратегией номер один  для белорусских банков является поиск клиентов – надежных потребителей банковских услуг.

Разрабатывая маркетинг – стратегию, банк должен рассматривать своих  клиентов как платежеспособный элемент рынка. Анализируя круг собственной клиентуры, банк обязан ответить на вопрос, на каком рынке он будет развивать свою деятельность, будет ли он специализированным или универсальным и какие типы клиентов будут при этом преобладать (физические лица, юридические лица – предприятия, общественные организации, банки и другие).

2. Затраты. Белорусские  банки в погоне за дополнительной прибылью нередко создают внутренние резервы на покрытие рисков в меньших объемах, чем это необходимо исходя из текущей ситуации на рынке, подрывая тем самым свою надежность и ставя под сомнение сам факт своего существования в будущем. Естественно, что одним из приоритетных направлений маркетинг – стратегии банков в этот период является сокращение расходов, но затраты на покрытие рисков (особенно в современной ситуации повышенных рисков) сокращаться не должны. В подобной ситуации, как явствует из мировой практики, банки, как правило, сокращают вложения денежных средств в персонал, поскольку снижение затрат на оснащение банка новой техникой, программным обеспечением может подорвать его позиции на рынке, ослабить конкурентоспособность, определить технологическое отставание в будущем. Это общая тенденция развития белорусских и зарубежных банков. Например, итальянские банки в 1997 году в условиях сокращения чистой прибыли примерно на 10% вынуждены были сократить 30 тыс. служащих. В Японии «Ниппон кредит банк», имеющий безнадежные долги в сумме 11,4 млрд. долл., сокращает активы, продает недвижимость, сокращает персонал на 20% и аннулирует три филиала, занимающиеся небанковской деятельностью [37, с.1-3]. Таким образом, с точки зрения снижения расходов, банки должны анализировать и определять приоритетные направления развития с учетом: вложений денежных средств в персонал (выплата заработной платы, премии, поощрения, оплата обучения, повышение квалификации и т. д.); затрат на оснащение банка новой вычислительной и оргтехникой, приобретение программного обеспечения и внедрение новейших технологий; затрат банка на покрытие рисков (кредитных, процентных, валютных и прочих).