Управление кредитным портфелем коммерческого банка (на примере ОАО АСБ «Беларусбанк»

3. Капитал. При разработке банковской стратегии необходимо оценивать также собственные средства банка, в частности, его акционерный капитал, с позиций доходности акций. Известно, что банку сложно быть универсальным, поскольку, во – первых, эта стратегия требует большого акционерного капитала, а во – вторых, его еще надо хорошо разместить, что определяет необходимость правильного выбора клиентуры; рационального использования средств и т. д.

Примером негативных последствий для банка резкого  роста капитала может служить  практика одного из крупнейших французских  банков – Креди Лионе, который в последние годы активно рекламировал свою деятельность в качестве универсального банка на рынке «Европа – 15». Это означало, что его акционерный капитал должен был приобрести колоссальные размеры, так как он должен был иметь, по меньшей мере, 15 филиалов (по одному в каждой из стран ЕЭС), сформировать страховые фонды для покрытия рисков, и, кроме того, в силу своей универсальности принять на обслуживание все типы клиентов в этих странах. Несомненно, подобный подход имел серьезное негативное влияние на результаты функционирования в последние 2 года, когда наблюдался рост убытков в его работе.

4. Характер. Необходимым  элементом стратегии банка является, с нашей точки зрения, также характер, прозорливость руководителя банка, его способность разработать оптимальную, реальную стратегию развития банка. В основе стратегии любого банка лежит план. В обобщенном виде основные этапы разработки и реализации стратегии банка выглядят так:

Данную методику можно  применять к банку в целом  или его отдельным подразделениям; ко всем организационным структурам (в том числе небанковским); а также независимо от того, в какой стране или отрасли этот подход  применяется.

С учетом полученных данных банк разрабатывает концепцию дальнейшего  развития. Хорошо проведенный анализ позволяет более точно определить ориентацию банка, обосновать корректировки в направлениях развития, выбранных банком.

Наряду со стратегической ориентацией банка, определяющей успех  банковской и, очевидно, кредитной деятельности, можно также выделить качество и квалификацию менеджмента банка, его маркетинговую активность. Отсутствие культуры предпринимательства, неэффективная система управления являются в настоящее время заметным тормозом в развитии банковского сектора экономики.

Белорусские банки смогут сделать качественный скачок в своем развитии, прежде всего благодаря налаженному менеджменту и маркетингу. Белорусским коммерческим банкам необходимо сосредоточить свои усилия на удовлетворении потребностей клиентов путем дифференциации услуг.

Успех кредитной политики зависит от того, насколько полно воплощены ее установки в разрабатываемых на каждом этапе развития банка стратегии и тактике. Решения стратегических и тактических вопросов кредитования клиентов определяют роль кредитной политики в развитии банка как коммерческого предприятия. К сожалению, белорусские банки нередко подходят к разработке своих планов формально, без учета реально складывающейся конъюнктуры рынка, не проводят глубоких маркетинговых исследований рынка. В результате плановые задания, изложенные в бизнес – плане, нередко оказываются невыполненными.

Банки (независимо от названия, в том  числе сберегательные, ипотечные, инвестиционные и другие) вынуждены диверсифицировать риски, фактически став универсальными и работая на разных финансовых рынках. В настоящее время практически все крупные банки стали активно конкурировать за индивидуального клиента, рассматривая данное направление работы как важный источник пополнения ресурсов, что подтверждает общую тенденцию современного развития банков – параллельно идет процесс универсализации и специализации банковской деятельности.

В результате проведенного анализа  можно сделать вывод, что основные цели кредитной политики коммерческого  банка должны включать: анализ кредитного рынка и определение целевых рынков с целью минимизации кредитного риска; максимизацию прибыли в процессе кредитования и привлечения средств в депозиты; оптимизацию управления депозитным и кредитным портфелями банка; снижение доли проблемных ссуд; поддержание ликвидности банка с позиций управления кредитом (ссудами и займами).

Необходимо подчеркнуть, что не существует единой (одинаковой) кредитной политики для всех банков. Каждый конкретный банк определяет свою собственную кредитную политику, учитывая экономическую, политическую, социальную ситуацию  в области его функционирования, или, что более правильно, принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних рисков, влияющих на работу данного банка. Совокупный риск банка повышается, если последний не имеет собственной кредитной политики, либо имеет кредитную политику невысокого качества (противоречивую, неконкретную), или не смог довести ее основные положения до сведения конкретных исполнителей, что ставит под сомнение возможность ее реализации.

При разработке кредитной политики банки анализируют множество факторов, имеющих непосредственное влияние на их деятельность. Среди них можно выделить факторы макроэкономические – действующие на все банки, и микроэкономические, влияющие на работу конкретного банка.

1.3 Принципы кредитной политики коммерческого банка

Под общими принципами кредитной политики понимается принципы единые для государственной  кредитной политики Национального  банка, проводимой на макроэкономическом уровне, и для кредитной политики каждого конкретного коммерческого банка.

Принципы кредитной политики банка  стимулируют экономическую заинтересованность субъектов кредитных отношений в наилучших результатах своей деятельности, с одной стороны, и имеют важное значение при осуществлении кредитной политики в масштабах всего народного хозяйства. Основной задачей кредитной политики банка является обеспечение использования кредита в соответствии с его сущностью. Таким образом, кредитная политика выступает в качестве способа реализации ее принципов. Притом качество кредитной политики определяется, прежде всего, степенью выполнения принципов ее обслуживающих.

Важнейшими общими принципами кредитной политики банка являются научная обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство, неразрывную связь элементов кредитной политики, поскольку только научно – обоснованная кредитная политика, сформированная с учетом объективных реалий жизни и субъективных факторов, ее определяющих, позволяет наиболее полно выразить интересы государства, банка (как институциональной структуры), его персонала и клиентов (в том числе населения). Таким образом, только научно – обоснованная кредитная политика в наибольшей степени соответствует тем целям, которые банк ставит перед собой на определенном этапе своего развития, а, следовательно, только научной, наиболее эффективной, предпочтительной для банка (как национального, так и коммерческого).

Специфическими принципами кредитной  политики коммерческого банка являются: доходность, прибыльность (поскольку основной целью функционирования любого коммерческого банка является получение максимально возможной прибыли), а также безопасность, надежность (т.к. банк стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он развивает свою деятельность).

В целом соблюдение вышеназванных  принципов составляет важное условие повышения эффективности кредитной политики банка. «Эффективный (лат.effectus – действие): действие какой – либо причины, силы; результат, следствие чего – либо» [18; 23, с. 255; 385]. В этой связи, очевидно, возникает проблема оценки эффективности кредитной политики, критериев эффективной кредитной политики коммерческого банка. Выбор гибкого варианта в отношениях с клиентом – постоянная забота экономистов банка, предпосылка успешной работы и основа для оценки их деятельности.

Широкий комплекс возможностей при регулировании кредитных связей также выдвигает проблему оптимального варианта кредитной политики. «Оптимальный» (от лат. optimus – наилучший) – наиболее благоприятный, наиболее соответствующий, наилучший.

Таким образом, в наиболее общем виде оптимальную кредитную политику коммерческого банка можно определить как политику, обеспечивающему банку покрытие его издержек и приносящую известную прибыль, чистый доход (принцип доходности). Вместе с тем, отсутствие дохода или даже убыток в банковской деятельности не может рассматриваться исключительно как результат неэффективной кредитной политики. Очевидно, что, разрабатывая кредитную политику банка, исходят из стратегических и тактических целей [29, с.59]. Действительно, приоритеты в деятельности банка в целом и его кредитной политики, в частности, заключаются в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций банков. В целом, соблюдение именно этих принципов кредитной политики коммерческого банка можно считать критериями эффективной, оптимальной кредитной политики.

В теоретическом плане следует  различать оптимум статический  и динамический. Статический оптимум связан с определением, например, уровня развития банка, количества осуществляемых банком  операций и услуг, достигнутых при имеющихся у банка ресурсах – трудовых, материальных, финансовых, а динамический – предусматривает разработку этих же параметров в перспективном плане с учетом возможных изменений. Статический оптимум определяется обычно по отчетному балансу, который позволяет получить нужную информацию о сложившихся за истекший период пропорциях, структуре источников средств и инвестиций. Однако этого недостаточно для выбора наилучшего варианта, поскольку в отчетном балансе нет альтернативы. Отсюда необходимость разработки планового документа (бизнес – плана, маркетингового плана, планового документа по кредитной политике), который лежит в основе деятельности любого субъекта экономики, включая банки. Применительно к деятельности банка исследование кредитной политики коммерческого банка определяет  направления анализа его работы, в числе которых: 1) оценка качества клиента, уровня его кредито- и платежеспособности; 2) продолжительность периода кредитования (предоставления и погашения ссуды); 3) цена кредита, уровень процентной ставки; 4) специальные условия, например, льготы; 5) уровень расходов, связанных со взысканием ссуд.

Можно предположить, что  оптимальная политика коммерческого  банка – это политика, в результате которой доходы банка, его прибыль  стремятся к бесконечности, а затраты и риск – к минимуму.

В целом проблема оптимизации экономических  отношений в обществе охватывает комплекс сложных экономических и финансовых вопросов, начиная от разработки критериев оптимального хозяйствования на уровне субъектов экономики (в том числе банков) и кончая совершенствованием структуры общественного воспроизводства.

Принцип доходности, который находит  выражение в наращивании прибыли, на отдельных временных отрезках развития банка может не выполняться (или быть завуалированным, когда, например, тактические цели банка не совпадают с общей целью).

Оптимальная кредитная политика, разработанная  с учетом  внешних и внутренних для банка факторов развития, правильной оценки их динамики и построения динамических рядов, экстраполяции финансового состояния банка и его клиентов, использования моделирования, экономико-статистических методов, математического инструментария и т.д. Позволяет определить политику наиболее адекватную данному временному этапу развития банка. Неправильно познанная действительность приводит к выработке неадекватной политики или негативным для банка последствиям. Поэтому в каждом конкретном случае принятие управленческого решения должно включать сравнение возможных доходов от изменения политики с ценой этих изменений.

Кредитная политика коммерческих банков основывается на механизме «цена  – прибыль – процент». При  растущем спросе на кредиты изменяется соотношение спроса и предложения  на ссудный капитал и увеличивается  ссудный процент. Это обуславливает  интенсивное использование (т.е. сокращение) свободных ликвидных резервов (банковской ликвидности) в форме расширения кредитования, создания дополнительных кредитных денег коммерческими банками. При такой ситуации сокращается отношение  свободных ликвидных резервов к вкладам, снижается квота ликвидности. Однако это – не результат рестрикционной, нацеленной на сокращение банковской ликвидности денежной политики национального банка, но и следствие кредитной экспансии коммерческих банков» [30, с.50].

Таким образом, влияние кредитной политики банков на экономику страны в целом, как отмечалось, может быть как положительным, так и негативным. В одних условиях оно создает благоприятные условия для развития производительных сил, в других – тормозит, снижая темпы роста производства. Правильно выбранная политика, разработанная с учетом реально действующих факторов на рынке, оказывает благоприятное воздействие на экономику, стимулируя ее развитие, с одной стороны, и удовлетворяя потребности субъектов экономики (в том числе населения), - с другой. Может иметь место положение, при котором экономическая политика способствует экономическому развитию в одном направлении и сдерживает его в другом. Об этом свидетельствует и практика выработки многовариантных путей достижения определенных целей кредитной политики.

Оптимальность кредитной  политики банка следует рассматривать с учетом следующих критериев: адекватности риск – менеджмента для обеспечения оптимального для коммерческого банка соотношения доходности и ликвидности на данном историческом этапе его развития [29, с.63]. При этом, анализируя эффективность кредитной политики на уровне коммерческого банка, важно иметь в виду, что в целом (на макро- и микроэкономическом уровне) кредитная политика только тогда может быть оптимальной, эффективной, когда в ней максимально учтены интересы общества, хозяйствующих субъектов экономики и индивидуумов.