Сущность багковского кредитования

СОДЕРЖАНИЕ 

ВВЕДЕНИЕ 

    В административно-командной экономике банковская политика реализовывалась, главным образом, через директивы и распоряжения, не учитывавшие, порой, потребности клиентов, да и самих банков. В условиях цивилизованного рынка определяющим фактором развития является свободное взаимодействие субъектов экономики.

    Совсем  недавно ситуация в банковском секторе экономики отличалась крайней нестабильностью, когда формирование основательной и продолжительной кредитной политики было практически невозможно, а точнее не эффективно, банкам приходилось постоянно приспосабливаться к меняющимся условиям.

    В настоящее время, когда многие ученые-экономисты и политики считают процесс реформирования банковского и финансового сектора  близким к завершению, появилась  возможность планировать свою деятельность и устанавливать цели, результаты реализации которых вполне можно спрогнозировать.

    Это порождает необходимость исследования вопросов формирования кредитной политики, становления новых подходов и  механизмов формирования кредитной  политики коммерческих банков во взаимоотношениях с населением и компаниями, а также активной практической деятельности в этом направлении.

    С переходом к рынку проблема развития банковской практики, совершенствования  банковского обслуживания приобрели  особую актуальность и значимость.

    Вопросы совершенствования банковской деятельности и определения приоритетных направлений  развития банков, совершенствования кредитной политики находятся сегодня в центре экономической, политической и социальной жизни страны. За время реформ в российской экономике произошли важнейшие изменения системного характера, свидетельствующие о ее трансформации в экономику рыночного типа. Заметны изменения в менталитете субъектов рынка, его переориентации на качественно новый тип хозяйственного поведения¹.

    Учитывая  многоплановый характер рассматриваемой  проблемы, в данной работе наряду с теоретическими вопросами кредитной политики банка анализируются практические аспекты ее реализации.

    Выбор в качестве предмета исследования кредитной  политики коммерческого банка обусловлен все еще имеющимися пробелами в развитии данной сферы банковской деятельности в нашей стране, а также необходимостью совершенствования подходов к организации банковского обслуживания в общем, и формировании эффективной кредитной политики в условиях рыночной экономики в частности.

    В последние годы специалисты отмечают все возрастающее влияние кредитной  политики коммерческих банков на развитие их деятельности и экономики страны в целом. Однако недостаточная разработка теоретических основ кредитной политики, проблем ее практической реализации ослабляет воздействие кредита на улучшение качественных и количественных показателей функционирования коммерческих банков и банковской системы.

    Таким образом, комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением является важной проблемой, решение которой позволит обеспечить более эффективное развитие не только самих банковских структур, но и экономики в целом.

    Целью исследования является разработка теоретического и методологического аппарата формирования и осуществления оптимальной кредитной политики коммерческого банка.

    В процессе работы над теоретической  базой кредитной политики банка были поставлены следующие задачи:

• определить методологические основы формирования кредитной политики
• исследовать особенности и формы проявления кредитной политики банка в условиях рыночной экономики
• выявить взаимосвязь кредитной политики с другими  элементами банковской     политики;
• проанализировать кредитную политику выбранного коммерческого банка;
• предложить пути формирования и совершенствования кредитной политики   

      Предметом  исследования  выступает кредитная политика коммерческого банка и методы ее практической реализации.

    Объектом  исследования является процесс формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка.

    Научная новизна выражена в предложениях по совершенствованию кредитной политики банка МФ ООО КБ «Смоленских банк» в части определения критериев «целевых рынков» с клиентурой, обладающей минимальными рисками неплатежеспособности при погашении кредитов.

    Практическая  значимость работы заключается в  частичной реализации методов обора  кредитоспособных клиентов в кредитном  отделе московского филиала ООО КБ «Смоленский банк».

    Теоретической основой дипломной работы стали  труды отечественных и зарубежных ученых. В числе зарубежных исследователей особо значимы труды А. Брю, Э. Гилла, Дж. К .Гэлбрейта, Э. Дж. Доллана, Дж.М.Кейнса, Р.Котлера, К. Р.Макконелла, Э.Рида, Э.Роде, П.Самуэльсона, Р.Смита, М.Фридмена, Л.Харриса.

    Информационную  базу исследования составляют материалы  коммерческих банков России, российская и зарубежная монографическая литература, публикации в периодической печати, а также банковское законодательство России. 

1. ИССЛЕДОВАНИЕ ВОПРОСОВ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В        

                                      РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 1.1. Роль банковского кредитования в экономике РФ 

      Банки принимают и  размещают  денежные  вклады, привлекают  и предоставляют кредиты,  осуществляют расчеты по поручению клиентов и  банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание, совершают иные, не противоречащие законодательству и предусмотренные их уставами операции,  начиная от ведения счетов и кончая оказанием консультационных услуг. Эти операции  могут проводиться как в рублях,  так и в иностранной валюте. В то же время необходимо иметь в  виду,  что  закон запрещает банкам осуществлять деятельность в сфере  материального  производства, торговли   материальными  ценностями,  всех  видов страхования².

     Выполняя  свои функции, банки играют огромную роль в экономической политике государства.

    В современной российской банковской практике нет однозначного понимания  дефиниции "кредитная политика". Например, в Российской банковской энциклопедии вообще не определен этот термин. В учебниках вузов по курсам "Деньги, кредит, банки", "Организация деятельности коммерческого банка" нет понятия кредитная политика.

    В зависимости от той сферы общественных отношений, которая является объектом политического воздействия, можно говорить об экономической политике, социальной, культурной, технической и другой политике. Кредитная политика - это лишь одна грань широкого спектра политики, проводимой банком в его деятельности.

    В книге "Банковская система России (Настольная книга банкира)" дается определение: "Кредитная политика - это стратегия и тактика банка  в области кредитных операций"³.

    Аналогичный подход в трактовке кредитной  политики можно встретить и в  современной западной литературе. Например, в издании Всемирного банка под редакцией Н. Брука читаем: "Выработка и реализация политики означает интеграцию организационных потребностей, правил, законов и управленческой философии. Это способствует развитию корпоративной культуры. При выработке политики укрепляется имидж банка и закладывается основа для будущих результатов, а также для внутреннего и внешнего аудита. Потребность в четко определенной политике возрастает по мере расширения, децентрализации и повышения самостоятельности банка. Банковская политика обычно затрагивает основные функции: кредитование, инвестиции в ценные бумаги и дочерние компании, расходы на финансирование капитальных вложений, персонал, внутренний контроль и финансовое управление.

    Предложения по этим вопросам вырабатываются управляющими и сотрудниками тех отделов, которые они затрагивают. Выработка политики часто основывается на отраслевой политике, традициях и рекомендациях управляющих и Совета директоров. Банк также может воспользоваться помощью из внешних источников. При этом, любые внешние заимствования должны быть адаптированы к потребностям банка. Обычно, новые процедуры и политика одобряются Советом директоров⁴.

    Анализ  приведенных выше определений кредитной  политики позволяет нам сделать  вывод о неоднозначной трактовке этого понятия в современной российской и зарубежной экономической литературе, в связи с чем возникает необходимость определить сущность кредитной политики.

    Прежде  всего, необходимо определить кредитную  политику как политику экономическую. Однако в отличие от финансовой, ценовой, налоговой, процентной и других видов экономической политики кредитная политика обладает определенными специфическими чертами, выделяющими ее из общей системы элементов, формирующих экономическую политику. Важнейшей отличительной особенностью кредитной политики является то, что кредитная политика - это политика, связанная с движением кредита⁵.

    Исходя  из общепринятого понимания кредита  как движения ссужаемой стоимости, представляется важным подчеркнуть, что движение это на практике принимает вид (или совершается в виде): а)ссуды, б) займа.

    Таким образом, кредитная и депозитная политика банка имеют единую родовую основу и являются как бы «двумя сторонами одной медали». Проведение кредитной и депозитной политики имеет одну цель - максимизацию доходов банка при поддержании его надежности и стабильности. Точкой равновесия при этом служит ликвидность банка.

    В экономической науке устоялось  мнение, что когда мы говорим "кредитная" политика, то имеем в виду, что  эта политика соотносится с управлением движения кредита во всех его формах и разновидностях. Именно поэтому кредитная политика - это политика как в области предоставления кредита (кредитование, виды ссуд), так и в области его получения (займы). В виду того, что объем дипломной работы ограничен, в данной работе основное внимание уделяется анализу кредитной политики коммерческих банков в области выдачи кредитов.

    Банковская политика,  как обобщающее  понятие,  представляет  совокупность  элементов (таблица 1): депозитная политика; кредитная политика; политика в области организации расчетно-кассового обслуживания клиентов; процентная политика; валютная политика; политика по проведению отдельных банковских операций (консалтинговых, трастовых, фондовых, электронных и прочих). Кроме того, следует отметить, что банковская политика включает также в качестве составных элементов политику в области управления рисками банка, его рентабельностью, персоналом и т.д⁶.