Сущность багковского кредитования

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 06 Апреля 2011 в 22:54, дипломная работа

Описание работы

Целью исследования является разработка теоретического и методологического аппарата формирования и осуществления оптимальной кредитной политики коммерческого банка.

Содержание работы

Введение
1. ИССЛЕДОВАНИЕ ВОПРОСОВ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
1.1. Роль банковского кредитования в экономике РФ
1.2. Классификация видов и форм банковского кредитования
1.3. Кредитная политика коммерческих банков и ее основные компоненты
2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ НА ПРИМЕРЕ МОСКОВСКОГО ФИЛИАЛА ООО КБ «Смоленский Банк»
2.1. Общая характеристика МФ ООО КБ «Смоленский Банк»
2.2. Структурный анализ кредитной политики банка
2.3. Методика расчета аналитических показателей и обязательных нормативов
3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ МОСКОВСКОГО ФИЛИАЛА ООО КБ «Смоленский Банк»
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ

Скачать архив (220.50 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

новый диплом.doc

— 882.00 Кб (Скачать файл)

Таблица 6 (тыс. руб.)

Расчет резерва на возможные потери кредитного портфеля

Показатели по состоянию	Удельный вес, %	*на 01.01.02*	*на 01.01.03*	*на 01.01.04*	*На 01.01.05*
Неиспользованные лимиты по кредитным линиям (инструмент со средним риском)	3.4915%	42 304	59 143	70 603	90 484
Неиспользованные лимиты по линиям в виде “овердрафт” (инструмент с высоким риском)	0.3287%	3 983	5 568	6 647	8 519
Гарантии и поручительства предоставленные банком (инструмент с высоким риском)	1.0097%	12 234	17 104	20 418	26 167
Кредитный портфель		1 211 642	1 693 925	2 022 158	2 591 570

Таблица 7 ( тыс.руб.)

Расчет резерва на возможные потери по ссудам

Показатели по состоянию	*на 01.01.03*	*на 01.01.04*	*На 01.01.05*
Кредиты предоставленные	1 693 925	2 022 158	2 591 570
Векселя учтенные	223 255	229 574	320 272
Итого:	1 917 180	2 251 732	2 911 842
Резервы на возможные потери по ссудам	19 172	22 517	29 118

Таблица 8(тыс. руб.)

Расчет резерва на возможные потери кредитного портфеля

Показатели по состоянию	на 01.01.2002 г.	на 01.01.2003 г.	на 01.01.2004 г.	на 01.01.2005 г.
Объем собственных средств Счета 102, 107, 106	242 707	475 455	475 455	1 075 455
Объем привлеченных средств Счета 20309, 30601, 405-408, 40901, 423, 426, 523, 524	2 114 977	2 830 872	3 465 494	3 991 752
Корреспондентские счета	80 829	80 000	80 000	80 000
Итого:	2 438 513	3 386 327	4 020 949	5 147 207
Кредитный портфель	1 191 289	1 654 325	1 964 358	2 514 570
Коэффициент	48,8531 %	48,8531 %	48,8531 %	48,8531 %
Кредиты, предоставленные по программе ипотечного кредитования	20 353	39 600	57 800	77 000
Кредитный портфель, в т.ч. краткосрочные кредиты; долгосрочные кредиты	1 211 642 - -	1 693 925 1 068 925 625 000	2 022 158 1 422 158 600 000	2 591 570 2 041 570 550 000

Таблица 9(тыс. руб.)

Расчет собственных средств и нормативов

Показатель	на конец 2003 года	на конец 2004 года	на конец 2005 года

Уставный фонд	100 000	100 000	200 000
Резервный фонд	50 369	50 369	50 369
Эмиссионный доход	275 000	275 000	775 000
Фонд накопления	34 180	34 180	34 180
Фонд развития	0	40 357	56 213
Источники основного капитала, всего:	459 549	499 906	1 115 762
Нематериальные активы (за минусом износа)	1 900	1 900	1 900
Основной капитал, итого:	457 649	498 006	1 113 862
Фонде пероценки	15 906	15 906	15 906
Резервы на возможные потери по ссудам	19 172	22 517	29 118
Предельная величина резервов на возможные потери по ссудам (1,25 % Ар)*	27 991	33 173	43 151
Величина резервов на возможные потери по ссудам, принятая в расчет капитала банка	19 172	22 517	29 118
Прибыль текущего года	40 357	15 857	38 203
Дополнительный капитал, итого:	75 435	54 280	83 227
Капитал Банка	533 084	552 286	1 197 089

С учетом представленных выше таблиц, произведем расчет обязательных нормативов:

Н1 – норматив достаточности капитала(%)

Н1 = К х 100% (1)

Ар – Рд + КРВ

Ар – сумма активов Банка, взвешенных с учетом риска:

Таблица 10 (тыс. руб.)

Группы риска

Группа риска	Наименование	Коэффи- циент риска	Сумма			Активы, взвешенные с учетом риска
Группа риска	Наименование	Коэффи- циент риска	на конец 2003 года	на конец 2004 года	на конец 2005 года	на конец 2003 года	на конец 2004 года	на конец 2005 года
1 группа	Средства на корреспондентском и депозитном счетах в Банке России (таблица 7)	0%	266 408	324 489	372 653	0	0	0
	Обязательные резервы, перечисленные в Банк России (таблица 8)	0%	176 038	220 946	258 772	0	0	0
	Касса и приравненные к ней средства, драгоценные металлы в хранилищах и в пути	2%	298 520	364 148	418 941	5 971	7 283	8 379
2 группа	Вложения в долговые обязательства РФ (таблица 11)	10%	333 632	382 791	624 268	33 363	38 279	62 427
3 группа	Средства на счетах в банках-нерезидентах (таблица 7)	20%	253 825	309 162	355 051	50 765	61 832	71 010
4 группа	Средства на счетах в банках - резидентах РФ (таблица 7)	70%	61 943	75 448	86 646	43 360	52 813	60 653
5 группа	Общий объем кредитов	100%	1 693 925	2 022 158	2 591 570	1 693 925	2 022 158	2 591 570
	Вложения в ценные бумаги (таблица 11)	100%	281 636	289 606	404 022	281 636	289 606	404 022
	Основные средства и хозяйственные затраты	100%	60 000	90 000	120 000	60 000	90 000	120 000
	Дебиторы и прочие активы	100%	70 257	91 449	132 560	70 257	91 449	132 560
Итого Ар						2 239 277	2 653 420	3 450 621

КРВ – величина кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах бухгалтерского учета.

Таблица 11 (тыс. руб.)

Величина кредитного риска по инструментам

Дата	Общая величина инструментов, отраженных на внебалансовых счетах бухгалтерского учета	Значение КРВ
На конец 2003 года	81 815	Высокий риск – 22 672 Средний риск – 29 571 Итого – 52 243
На конец 2004 года	97 668	Высокий риск – 27 065 Средний риск – 35 301 Итого – 62 367
На конец 2005 года	125 170	Высокий риск – 34 686 Средний риск – 45 242 Итого – 79 928

На конец 2003 года:

Н1 = 533 084 х 100 % = 23,26 %

2 239 277 + 52 243

На конец 2004 года:

Н1 = 552 286 х 100 % = 20,34 %

2 653 420 + 62 367

На конец 2005 года:

Н1 = 1 197 089 х 100 % = 33,91 %

3 450 621 + 79 928

Н2 – норматив мгновенной ликвидности

Н2 = Лам х 100% (2)

Овм

Таблица 12 (тыс. руб.)

Показатели мгновенной ликвидности

Показатель	На конец 2003 года	На конец 2004 года	На конец 2005 года
Лам – высоколиквидные активы
Касса	291 087	354 549	407 175
Счета в Банке России	266 408	324 489	372 653
Средства на корреспондентских счетах в банках стран из числа “группы развитых стран” (включая средства на корреспондентских счетах в СКВ и драгоценных металлах)	253 825	309 162	355 051
Вложения в государственные ценные бумаги	333 632	382 791	624 268
Итого Лам	1 144 952	1 370 991	1 759 147
Овм – обязательства до востребования
Средства на корреспондентских счетах	80 000	80 000	80 000
Текущие и расчетные счета юридических и физических лиц	2 166 749	2 652 489	3 055 287
Итого Овм	2 246 749	2 732 489	3 135 287

Информация о работе Сущность багковского кредитования