Сущность багковского кредитования

      На  конец 2003 года:

      Н11 =    955 896    х 100% = 179,31%

        533 084

      На  конец 2004 года:

      Н11 =  1 118 442  х 100% = 202,51%

        552 286

      На  конец 2005 года:

      Н11 =  1 172 624    х 100% = 97,96%

       1 197 089 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ МОСКОВСКОГО ФИЛИАЛА ООО КБ «Смоленский Банк» 

     При анализе кредитной политики были МФ ООО КБ «Смоленский Банк» выявлены следующие недостатки, свидетельствующие о серьезных проблемах в отношении управления кредитным риском:

• отсутствие официального документа, излагающего кредитную политику банка;
• отсутствие ограничений концентрации рисков в кредитном портфеле;
• слабый анализ кредитуемой сделки, особенно в части финансового анализа предприятий заемщиков;
• случаи завышенной оценки стоимости залога;
• недостаточно частые контакты с клиентом;
• плохой контроль за использованием ссуд.

     Дальнейшее  развитие и совершенствование кредитной  политики банка целесообразно осуществлять на основе изучения и внедрения на практике передового отечественного и зарубежного опыта, по нескольким направлениям:

     а) совершенствования используемых и  внедрения новых видов ссуд;

     б) повышения качества банковского  обслуживания населения;

     в) дифференциации условий предоставления ссуд в зависимости от вида ссуды, срока пользования, уровня доходов заемщика и т.д.;

     г) унификации порядка оформления и  использования кредитов и др.

     д) снижение кредитного риска 

     Остановимся подробнее на последнем направлении - снижении кредитного риска.

     Кредитная политика коммерческого банка определяет "целевые рынки", круг клиентуры, приемлемые и неприемлемые риски  для банка. Принятие рисков - основа банковского дела. Одним из центральных вопросов минимизации рисков является оценка качества и степени рисков активов банка и, в частности, кредитных рисков.

     Под кредитным риском обычно понимают риск неисполнения заемщиком первоначальных условий кредитного договора, т.е. невозврат (полностью или частично) основной суммы долга и процентов по нему в установленные договором сроки.

     Существуют  внутренние и внешние факторы  кредитного риска.

     По  данным Всемирного банка, внутренние для  банка факторы (таблица 21) являются причиной 67% потерь банков по ссудам, а на долю внешних факторов приходится, соответственно, 33% потерь.

                                                           Таблица 21.(%)

                                 Факторы кредитного риска

 

     Таким образом, своевременное выявление  указанных факторов, проведение комплекса  мероприятий направленных на выявление  «сигналов дальнего оповещения»  будет способствовать снижению кредитного риска МФ ООО КБ «Смоленский Банк».К "сигналам дальнего оповещения", свидетельствующих о неблагополучии заемщика, можно отнести: сокращение оборотов средств на счетах, просьбы отсрочить выплаты по ранее пролонгированным ссудам (после второй пролонгации, как показывает практика, кредит нужно немедленно переводить в разряд проблемных), возросшую активность в управлении счетом и др.

     По  ссудам индивидуальному заемщику, предупредительными сигналами неблагополучия служат также²²:

• постоянное использование клиентом овердрафта на предельном уровне;
• систематическое превышение лимитов кредитования;
• трудности погашения ссуды: задержки с уплатой процентов или основной суммы долга;
• неблагоприятные тенденции изменения финансовых коэффициентов (нехватка ликвидных активов, повышение доли заемных средств);
• "давление" на прибыль (большие скидки при платежах наличными и в короткие сроки);
• неуплата налогов;
• несвоевременное предоставление оперативной и достоверной финансовой информации и др.

     К числу правил для кредитной политики, которые можно порекомендовать МФ ООО КБ «Смоленский Банк» можно отнести:

• недопустимость спешки со стороны ссудозаемщика,
• недопустимость инициативы и самодеятельности работников банка, состоящих на должности ниже начальника департамента (управления).
• недопустимость "нетрадиционных схем", особенно при выдаче ссуд, которые выдаются строго по правилам, разработанным и утвержденным руководством (при этом ссуды, выдаваемые акционерам банка, априори относятся к разряду проблемных и под них создают резервы в размере 100%).

     Для снижения кредитного риска также  значительную роль играет предварительная  оценка «благополучности» заемщика. В последнее время получили достаточно широкое применение специальные  балльные анкеты, когда каждый ответ заемщика имеет свой вес и значение в баллах (метод кредитного скоринга). Техника кредитного скоринга была впервые предложена американским экономистом Д. Дюраном в начале 1940-х гг. для отбора заемщиков по потребительскому кредиту. Д. Дюран выделил группу факторов, позволяющих, по его мнению, с достаточной достоверностью определить степень кредитного риска при предоставлении потребительской ссуды тому или иному заемщику.

     По  итогам анкетирования баллы суммируются, и на основе полученного результата заемщик относится к той или иной категории. Заемщик, набравший максимальное или больше определенного (порогового) количество баллов может рассчитывать на получение кредита. Следует отметить, что такие анкеты составляются на основе анализа за продолжительный временной период данных клиентов вернувших кредиты в срок и имевших различного рода проблемы с возвратом ссуды. Таким образом, банк получает средний портрет «благополучного» и «проблемного» заемщика. Метод скоринга позволяет провести экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента.

     Однако, в процессе анализа кредитоспособности потенциальных заемщиков важно  очень осторожно использовать метод  кредитного скоринга, т.к. особенно при  выдаче долгосрочных ссуд ситуация в  процессе исполнения кредитного договора сильно меняется и возможна серьезная опасность непогашения ссуды. Кроме того, для сохранения эффективности данного метода, необходимо постоянно обновлять информацию.

     При определении кредитоспособности заемщика важны не только финансовые факторы (показатели баланса и денежных потоков), но и факторы, определяющие репутацию клиента банка, способность погасить ссуду в срок и полностью, наличие обеспечения ссуды и т.д. Анализ ответов на приведенные выше вопросы проводит банковский работник в ходе личной беседы с клиентом непосредственно в отделении банка, из картотеки банка, по телефону или при получении анкеты (заявления на выдачу ссуды).

     Важную  роль в снижении кредитного риска  рассматриваемого банка должны также  играть диверсификация портфеля активов; создание резервов для покрытия кредитного риска.

     Диверсификация  ссудного портфеля является наиболее простым и дешевым методом  хеджирования риска неплатежа по ссуде. Основными способами, применяемыми для обеспечения достаточной диверсификации ссудного портфеля являются следующие:

1)    рационирование кредита, которое предполагает: установление гибких или жестких лимитов кредитования по сумме, срокам, видам процентных ставок и прочим условиям предоставления ссуд; установление лимитов кредитования по отдельным заемщикам или классам заемщиков в соответствии с финансовым положением; определение лимитов концентрации кредитов в руках одного или группы тесно сотрудничающих заемщиков в соответствии с их финансовым положением;

2) диверсификация заемщиков может осуществляться также через прямое установление  лимитов  для  всех  заемщиков  данной  группы   (например,   для населения по потребительским ссудам) в абсолютной сумме или по совокупному удельному весу в ссудном портфеле банка;

3. диверсификация принимаемого обеспечения по ссудам;
4. применение различных видов процентных ставок и способов начисления и уплаты процентов по ссуде;
5. диверсификация кредитного портфеля по срокам имеет особое значение, поскольку   процентные   ставки   по   ссудам   разной   срочности   подвержены различным  размерам  колебаний  и  уровень  косвенно  принимаемых  на  себя деловых рисков заемщика также существенно зависит от срока ссуды.

    Реализация  данного аспекта управления риском неплатежа по ссуде производится в русле проводимой банком кредитной  политики. Так, в случае ориентации банка на потребительские ссуды долгосрочного характера, имеющие черты инвестиционного кредита, разумным является включение в ссудный портфель краткосрочных ссуд, которые будут балансировать структуру портфеля.

    Кроме того, недостаточная сбалансированность ссудного портфеля может быть отчасти компенсирована за счет соответствующего структурирования портфелей прочих активов, но с таким расчетом, чтобы обеспечить оптимальный баланс сроков по всему портфелю активов в целом.

    Должный уровень  диверсификации ссудного портфеля является хорошим средством страхования риска, но применения только этого   метода   явно   недостаточно.  

    К   тому   же   при   установлении   лимитов кредитования       опираются на данные предварительного  анализа платежеспособности, который в свою очередь является весьма полезным методом оценки риска.

     В случае появления сигналов о потенциальной  опасности Банку следует проводить  корректирующие действия, которые могут включать:

• проведение переговоров по условиям погашения долга;
• снижение  уровня  задолженности  за  счет  лучшего  управления  оборотным капиталом;
• привлечение консультантов (по техническим, маркетинговым или финансовым вопросам);
• продажа активов;
• рефинансирование активов;
• компромисс;
• предоставление отсрочки с условием тщательного контроля за деятельностью заемщика  (проведение  регулярных   встреч  и   получение  точной   финансовой информации).

     В итоге, кредитная политика банка  в области управления риском должна заключаться в том, чтобы стабилизировать, а затем систематически наращивать банковскую чистую процентную маржу.

     Анализируя  общий подход к оценке деятельности банка с позиций банковского  менеджмента в процессе реализации банковской политики, следует подчеркнуть, что в процессе управления активами упор обычно делается на анализ ликвидности; при управлении пассивами - на росте активов; а при управлении соотношением активы/пассивы - на доходность работы банка и его надежность.