Совершенствование системы пассивных операций КБ (на примере пятигорского ОСБ 30))

По каждому банковскому  счету клиента банком формируется юридическое дело, в которое помещаются следующие документы:

• документы, предоставленные клиентом при открытии банковского счета, а также документы, предоставляемые в случае изменения указанных сведений;
• договор (договоры) банковского счета, изменения и дополнения к указанным договорам, другие договоры, определяющие  отношения между банком и клиентом по открытию, ведению и закрытию банковского счета;
• документы, касающиеся направления сообщений банком налоговому органу об открытии (закрытии) банковского счета;
• утратившие силу карточки с образцами подписей и оттиска печати;
• переписка банка с клиентом по вопросам открытия, ведения и закрытия банковского счета;
• иные документы, касающиеся отношений между банком и клиентом по вопросам открытия, ведения и закрытия банковского счета.²¹

По своей сути расчетный  счет юридического лица является депозитом  «До востребования» - депозитом без  указания срока хранения, который  возвращается по первому требованию вкладчика. Это условие является главным отличием данного вида депозита от срочных депозитов.

Данное отличие нашло  свое отражение в п. 2.1. Договора банковского  счета «До востребования» с юридическим  лицом, при чем Договор заключается  на условиях выдачи не только всей суммы  депозита, но и его части, а также  процентов по нему по первому требованию вкладчика. Также в Договоре имеет место оговорка, что проценты по вкладу юридического лица «До востребования» не начисляются.

Данный договор составляется и подписывается в двух идентичных экземплярах, имеющих одинаковую юридическую  силу, по одному для каждой из сторон.

По срочным депозитным счетам на 1.01.08г. Георгиевское отделение №1811 Сбербанка предлагало своим клиентам – юридическим лицам следующие условия:

 в рублях:

до 90 дней ставки от 6% до 6,5% в зависимости от суммы 

91 - 180 дней ставки от 6,5 % до 7%  в зависимости от суммы

181 – 365 дней ставки  от 7 % до 7,5%  в зависимости от  суммы

свыше 365 дней ставки от 7,5% до 8% в зависимости от суммы

в долларах США:

до 90 дней ставки от 5,4% до 5,6% в зависимости от суммы 

91 - 180 дней ставки от 5,7 % до 6%  в зависимости от суммы

181 – 365 дней ставки  от 6 % до 6,3%  в зависимости от  суммы

свыше 365 дней ставки от 6,4% до 6,6% в зависимости от суммы

При этом проценты на сумму  вклада могут выплачиваться:

• в день окончания срока вклада;
• ежеквартально, начисленные проценты переводятся Банком на счет Вкладчика, указанный в п. 6 Договора срочного вклада (для юридического лица);
• ежемесячно, начисленные проценты переводятся Банком на счет Вкладчика, указанный в п. 6 Договора срочного вклада (для юридического лица).

Более конкретные ставки и условия депозита обговариваются руководителями сторон и фиксируются  в договоре срочного вклада для юридических  лиц, в котором также прописываются  порядок и условия исполнения Договора, права и обязанности сторон, ответственность сторон, юридические адреса, реквизиты и подписи сторон.

Открытие счета по депозиту юридического лица осуществляется на основании заявления клиента  на открытие счета по вкладу (депозиту).

 Согласно договору  срочного вклада для юридического лица досрочное истребование вклада возможно только с согласия Банка и после согласования срока и условий возврата. При досрочном истребовании вклада Банк вправе снизить процентную ставку, начисляемую на сумму вклада, и произвести перерасчет начисленных процентов. Согласование срока, условий возврата вклада и размер процентной ставки в случае досрочного истребовании вкладчиком вклада производится путем заключения Дополнительного соглашения к основному договору срочного вклада.

Договор составляется в двух экземплярах – по одному для каждой стороны, при этом оба экземпляра имеют равную юридическую силу.

Заявление, второй экземпляр  договора, а также копия карточки с образцами подписей и печати помещаются в досье клиента по его депозитному счету.

Структура и динамика депозитов юридических лиц отделения №1811 Сбербанка представлена в таблице 11.

Таблица 11

Объем и структура  депозитов юридических лиц в Георгиевском отделении№1811 Сбербанка

 

Срок депозита	01.01.2006		01.01.2007		01.01.2008
	тыс. руб.	% к итогу	тыс. руб.	% к итогу	тыс. руб.	% к итогу
до востребования	32026,52	45,99	49570,35	44,13	63365,39	43,87
до 6 месяцев	17144,88	24,62	27846,11	24,79	36124,19	25,01
от 6 до 12 месяцев	15640,69	22,46	25296,26	22,52	33206,53	22,99
свыше 12 месяцев	4825,91	6,93	9615,28	8,56	11742,89	8,13
Всего:	69638,00	100	112328,00	100	144439,00	100

 

Как видно из данных таблицы 11,  в целом сумма депозитов  юридических лиц за 2 года увеличилась  с 69638 тыс. руб. до 144439 тыс. руб., или на 107%. Наибольший удельный вес в общем объеме депозитов юридических лиц занимают депозиты «До востребования» - средства на расчетных счетах, в абсолютном выражении их прирост составил 31 338,87 тыс. руб., в относительном выражении их рост составляет 43,87%.

 По депозитам со  сроком хранения до 6 месяцев и со сроком от 6 до 12 месяцев наблюдается увеличение объема на 18 979,31 тыс. руб. и 17 565,84 тыс. руб. соответственно. А вот по срочным вкладам со сроком хранения свыше 12 месяцев отмечается иная тенденция: в 2006 году происходит  увеличение и объемов доли этих депозитов в структуре привлеченных средств, но уже к 01.01.2008года  удельный вес их снижается  на 0,43% по сравнению с  концом 2006  года. Рассмотрим структуру депозитов юридических лиц  в Георгиевском отделении ОАО «Траст» Банк по видам валют.

Таблица 12

Структура депозитов  юридических лиц по видам валют

Валюта депозита	01.01.2006		01.01.2007		01.01.2008
	тыс. руб.	% к итогу	тыс. руб.	% к итогу	тыс. руб.	% к итогу
Рубли	57796,54	83,00	95141,82	84,70	123928,67	85,80
Доллары США	8774,39	12,60	13367,03	11,90	16321,60	11,30
Евро	3067,07	4,40	3819,15	3,40	4188,73	2,90
Всего:	69638,00	100	112328,00	100	144439,00	100

 

Анализируя структуру  депозитов юридических лиц по видам валют,

можно сказать, что в  структуре привлеченных банком депозитов предприятий лидирующие позиции принадлежат депозитам в рублях.

    Их доля  в суммарных депозитах юридических  лиц на 01.01.06г. составила 83%.   Соответственно на долю вкладов  в долларах США пришлось 12,6%, в  Евро – 4,4%.  На 01.01.08г.   доля вкладов в рублях немного увеличилась (на 2,8%), а по вкладам в Долларах США и Евро наблюдается обратная ситуация – уменьшение  на 1,3% и 1,5% соответственно. Это связано с нестабильностью валютного курса Доллара США и Евро к рублю. Как правило, предприятия размещают довольно крупные суммы и хотят получить больший доход, соответственно колебания курса валют влекут за

собой размещение средств  в  депозиты в валюте Российской Федерации.

 

Анализ состава  и структуры депозитов физических лиц

Важное место в депозитных операциях банка принадлежит операциям по привлечению и хранению денежных средств физических лиц.

На протяжении последних лет  в формировании ресурсной базы банков наметились качественно новые для  российской банковской системы тенденции. Во-первых, среди основных источников ее пополнения наиболее динамичным стал приток средств физических лиц. Во-вторых, наметилось устойчивое снижение доли Сбербанка в привлекаемых вкладах населения. Наконец, в структуре депозитов и вкладов, привлекаемых региональными банками, поступления от населения более чем в девять раз превышают объем средств, поступающих от юридических лиц.

У банкиров не может не вызывать оптимизма  тот факт, что частные клиенты  стали им больше доверять. Сегмент физических лиц становится реально прибыльным и теснит традиционно предпочтительных юридических лиц, вследствие чего в настоящее время банки сталкиваются не с проблемой недостатка депозитов, а с низкой эффективностью работающих активов. И если бы рост депозитов населения вдруг стал чересчур стремительным, банки не смогли бы ответить на это адекватным расширением кредитования. Чтобы этого не произошло, банки должны разрабатывать и проводить грамотную депозитную политику.

Однако в целом ситуация с привлечением средств населения  у небольших банков остается не слишком оптимистичной, что в первую очередь связано с жесткой конкуренцией со стороны крупнейших банков, активно проникающих в регионы и способных предложить населению более выгодные условия вложений и по процентным ставкам, и по уровню рисков.

Важное значение имеет  классификация банковских депозитов  населения по признаку срочности  на депозиты до востребования и срочные  депозиты, а также подразделение  последних непосредственно по срокам хранения.

Более подробно анализ структуры  вкладов населения по срокам можно сделать на основании данных таблицы 13.

Таблица 13

Объем и структура  срочных депозитов физических лиц  в Георгиевском отделении№1811 Сбербанка

 

Срок депозита	01.01.2006		01.01.2007		01.01.2008
	тыс. руб.	% к итогу	тыс. руб.	% к итогу	тыс. руб.	% к итогу
до востребования	134,39	2,34	208,79	1,84	138,31	0,94
до 90 дней	685,72	11,94	1117,68	9,85	1157,99	7,87
от 91 до 180 дней	2782,48	48,45	5148,13	45,37	6892,04	46,84
от 181 дня до 1 года	1667,19	29,03	3427,93	30,21	4496,60	30,56
от 1 года до 3 лет	473,22	8,24	1444,47	12,73	2029,06	13,79
Всего:	5743	100	11347	100	14714	100

 

Согласно данным, представленным в таблице 13, объем депозитов физических лиц на 01.01.07 г.  по сравнению с  предыдущим годом увеличился почти  в два раза с 5743 до 11347 тыс. руб.

 За следующий год  банк обеспечил дальнейший существенный  прирост привлеченных средств  населения на депозитные счета  (с 11347 тыс. руб. до 14714 тыс. руб.).

Как видно из приведенных  в таблице данных, наибольший удельный вес в структуре депозитов физических лиц занимают вклады населения со сроками хранения до 180 дней. В то же время четко прослеживается тенденция опережающего роста и в связи с этим увеличения удельного веса депозитов с более длительными сроками хранения. Так доля депозитов со сроками от 1 года до 3-х лет выросла за 2006 год с 8,24% до 12,73%, к 01.01. 2008 года она уже возросла до 13,79 %.

Таким образом, рассмотрение динамики депозитов в зависимости  от сроков размещения показывает, что в течение уже нескольких лет, наибольший рост демонстрируют именно долгосрочные (свыше 1 года) депозиты. В свою очередь темпы прироста краткосрочных вкладов все чаще принимают отрицательные значения (по срокам от 31 дня до 1 года).

Георгиевское отделение предлагает физическим лицам четыре вида срочных депозитов в рублях и иностранной валюте:

• с выплатой процентов по окончании срока вклада,
• с выплатой процентов ежемесячно,
• с довложением средств и капитализацией процентов,
• с выплатой процентов ежеквартально.

Минимальная сумма первоначального  взноса по всем депозитам составляет 10000 рублей, 500 долларов США или 500 Евро, что позволяет отсеять мелких вкладчиков, операционные расходы на которых не оправдывают остатки на счетах таких клиентов.

В случае досрочного востребования  депозита вкладчику выплачивается доход в размере 0,01 % годовых от суммы депозита.

Особого внимания заслуживает  депозит с довложением средств  и капитализацией процентов, который  предусматривает дополнительные взносы в размере не меньшем суммы  минимального первоначального взноса и ежеквартальную выплату процентов. Однако основное преимущество данного вида вклада заключается в следующем: в случае досрочного востребования депозита (после первой выплаты процентов, т.е. по истечении квартала) процентная ставка изменению не подлежит, т.о. после даты первой выплаты процентов при досрочном расторжении вкладчик не теряет ни копейки.

Таблица 14

Процентные  ставки в Георгиевском отделении отделение №1811 Сбербанка по депозитам физических лиц ( на 01.01.2008г.)