Система страхования вкладов физических лиц: проблемы становления и перспективы развития

Действующий закон, формулируя цели системы, исходит скорее из краткосрочной  либо среднесрочной перспективы, не ставя реально стратегических целей, что определяет и сформулированные пути достижения поставленных целей. Если сравнивать цели, которые обычно ставятся перед системами страхования  депозитов, с провозглашенными в  российском законе о страховании  вкладов, то мы не увидим в нашем  законе упоминания таких целей как  содействие стабильности национальной финансовой системы или создание равных конкурентных условий для  всех участников рынка.

Постановка цели обеспечения  стабильности финансовой системы страны в долгосрочном аспекте предполагает выработку комплексной программы  мер, направленных на поддержание и  укрепление этой стабильности, а также  плана совместных действий правительства, кредитора последней инстанции, надзорного органа и страховщика  депозитов по предотвращению кризисов или их преодолению.

Если исходить из целей  повышения стабильности национальной финансовой системы и создания равных конкурентных условий для участников рынка, возникает вопрос о распространении  в перспективе членства в системе  страхования вкладов на финансовые организации небанковского сектора, что сделано в ряде стран Европы и Азии. Естественно, условием этого должно являться обеспечение эффективного надзора за их деятельностью и своевременного устранения с рынка неплатежеспособных и проблемных организаций.

Значительные усовершенствования могут быть внесены и в законодательство и практику в области урегулирования проблемных и несостоятельных банковских институтов. В первую очередь это  относится к вопросам внедрения  в российскую законодательную базу норм, позволяющих реализовывать  такие признанные в мире механизмы  реструктуризации банков как продажа  активов проблемного либо несостоятельного банка с одновременной передачей  его обязательств банку-приобретателю; создание «бридж-банков»; выкуп у  проблемного банка активов с  целью повышения его ликвидности  либо ускорения процедур ликвидации; оказание финансовой помощи стратегическому  инвестору в проблемный банк либо самому проблемному банку при  соблюдении определенных жестких условий.

Поскольку одной из важных задач государства в плане  формирования эффективной рыночной экономики является стимулирование развития малого и среднего бизнеса, представляется целесообразным начать рассматривать вопрос о распространении  страхования также на счета индивидуальных предпринимателей и юридических  лиц, как это принято в большинстве  стран. В качестве критериев для  распространения страховой защиты на счета таких предприятий и  индивидуальных предпринимателей, целесообразно  использовать критерии, по которым  допускается возможность применения ими упрощенной системы налогообложения.

При этом должна быть обеспечена адекватность финансовых ресурсов системы  страхования вкладов объему застрахованных вкладов, на что прямо влияет установленный  лимит возмещения, а также уровням  рисков, которые угрожают системе, который  оценивается на основе анализа вероятности  банкротств банков и прогнозируемого  размера безвозвратных потерь фонда  страхования вкладов. Наиболее общепризнанным показателем оценки достаточности средств фонда является так называемый коэффициент резервирования, характеризующий отношение фонда к размеру ответственности системы страхования депозитов (реально подлежащих возмещению сумм).

Важным фактором, способствующим повышению эффективности функционирования российской системы страхования  вкладов, может послужить предоставление Агентству по страхованию вкладов  доступа к отчетности банков, направляемой ими в Банк России. Это позволит Агентству лучше управлять его  ликвидностью, а также более качественно  оценивать риски системы страхования  вкладов. Еще одним аргументом в  пользу получения Агентством большего доступа к надзорной информации, является то, что это позволит ускорить переход к взиманию с банков дифференцированных страховых взносов – с учетом рисков, которые каждый из банков накладывает  на систему страхования вкладов.

Оценивая закон о страховании  вкладов, отвечающий требованиям современной  обстановки в России, некоторые исследователи  предлагают походы, которые будут  способствовать совершенствованию  страховой системы. В частности, единообразная основа определения  страховых взносов не содержит каких-либо стимулов, которые могли бы способствовать улучшению банковского менеджмента, а также введение повышающих и  понижающих коэффициентов в зависимости  от размера вклада.

Одной из основных проблем, которые необходимо решить при формировании системы страхования вкладов  — это установление взаимосвязи  между размером страховых взносов, уплачиваемых банками, и степенью риска  их деятельности. В принятом законе рискованность банковской деятельности учитывается на этапе допуска  банков в систему страхования. Но это разовое мероприятие. Показатели банка, который прошел процедуру  допуска в систему страхования  по результатам проведенной проверки, могут измениться.

Поэтому необходима постоянная система наблюдения за качеством  банковской деятельности, построенная  с учетом опыта других стран и  с ориентацией на текущие потребности  развития отечественной банковской системы.

Для решения этой задачи возможно введение системы дифференциации взносов банков в страховой фонд. В основу этой системы заложены два  основных принципа:

1) учет рискованности  деятельности банков;

2) стимулирование формирования  банками длительной ресурсной  базы.

Другой проблемой современной  банковской системы России, особенно в кризисный период, является краткосрочная  ресурсная база коммерческих банков, которая осложняет взаимоотношения  с реальным сектором экономики, предъявляющим  спрос на длительные кредиты, и создает  сложности в банковском менеджменте  в связи с поиском дополнительных ресурсов.

Российские коммерческие банки используют различные формы  привлечения денежных средств. Основным источником их формирования выступают  депозиты. Среди депозитных источников преобладающее значение имеют вклады физических лиц.

Таким образом, можно сказать, что создаваемая в России система  страхования вкладов – это  своеобразный синтез американской и  европейских систем страхования  вкладов, трансформированных с учетом особенностей российской кредитной  системы и национального менталитета. В ее основу легли три основных принципа, позаимствованных у американской и европейских систем: обязательность участия банков, накопительный порядок  формирования резервов за счет взносов  банков и ограничительный характер выплат возмещения.

В то же время отдельные  аспекты систем страхования вкладов, широко используемые зарубежными странами, не получили распространения в России, что обусловлено спецификой задач, стоящих перед российской системой страхования вкладов в настоящий момент. Например, при создании системы страхования вкладов в России во внимание принимались особенности структуры российской кредитной системы, наличие кредитной организации, лидирующей на рынке сбережений физических лиц – Сбербанка России.

С учетом этого момента  был адаптирован опыт США, то есть, исключен этап создания специального органа страхования вкладов сберегательных банков, который имел место в этой стране. Отдельные элементы немецкого  опыта, например, наличие независимых  фондов страхования вкладов, для  российских условий также явились неприемлемыми из-за таких обстоятельств, как преобладание конкуренции взаимопомощью.

В итоге можно сказать, что отечественные экономисты делают правильный шаг при создании системы  страхования вкладов, ориентируясь на опыт зарубежных стран. Сейчас у  нашей страны есть хорошая возможность  создать стабильную и эффективную  систему страхования без метода проб и ошибок, а воспользоваться  уже имеющимися теорией и практикой  зарубежных стран.

Если говорить о перспективах развития системы страхования вкладов, то они нашли свое отражение в  одобренной Советом директоров Агентства  в ноябре 2010 г. Стратегии развития Агентства по страхованию вкладов  на период до 2015 года. В числе наиболее значимых задач, стоящих перед российской системой страхования вкладов, можно  выделить:

• поддержание устойчивости системы страхования за счет эффективной минимизации рисков и максимальной опоры на собственные источники финансирования;
• обеспечение адекватной по размеру защиты сбережений вкладчиков и максимально быстрой выплаты страхового возмещения;
• удобство услуг АСВ для вкладчиков и иных кредиторов несостоятельных банков;
• прозрачность деятельности Агентства;
• своевременное и полное информирование всех заинтересованных лиц о его работе.

В плане развития такого направления деятельности, как санация  банков, Агентство считает своими главными задачами наличие широкого набора эффективных инструментов санации, применение в своей практике современных  механизмов, снижающих негативные последствия  разорения банков. В числе наилучшим  образом зарекомендовавших себя способов санации следует выделить передачу активов и обязательств из проблемного банка в финансово  устойчивый, что позволяет обеспечить непрерывность банковского обслуживания вкладчиков и иных клиентов, а также  более высокую отдачу от активов  нежизнеспособных банков. Агентство  намерено осуществлять постоянную работу по повышению инвестиционной привлекательности  санируемых банков, а также по подготовке их эффективной продажи, призванной свести к минимуму (а лучше - к  нулю) потерю средств, выделенных на санацию  банков.

Развитие механизмов ликвидации несостоятельных кредитных организаций  будет идти по пути повышения их эффективности и прозрачности, сокращения расходов на проведение ликвидационных процедур и обеспечения максимизации конкурсной массы и, соответственно, степени удовлетворения требований кредиторов. Важнейшей задачей Агентства  в этой области является повышение  рыночной дисциплины в банковском сообществе, что позволяет увеличить размер выплат кредиторам ликвидируемых банков.

Если в целом оценивать  эффективность российской системы  страхования вкладов, следует отметить, что практически все значимые основополагающие принципы, разработанные  Базельским комитетом по банковскому  надзору и Международной ассоциацией  страховщиков депозитов, уже применяются, а после утверждения методологии  оценки соответствия систем страхования  депозитов этим принципам Агентство  намерено провести детальный анализ степени соблюдения российской системой критериев, применяемых для оценки эффективности национальных механизмов защиты вкладчиков.

В заключение следует отметить, что финансовый кризис способствовал  переосмыслению многих считавшихся  ранее бесспорными представлений  и подходов к банковской деятельности, ее регулированию и надзору, а  также механизмам защиты потребителей банковских услуг. В итоге можно сказать, что отечественные экономисты делают правильный шаг при создании системы страхования вкладов, ориентируясь на опыт зарубежных стран. Сейчас у нашей страны есть хорошая возможность создать стабильную и эффективную систему страхования без метода проб и ошибок, а воспользоваться уже имеющимися теорией и практикой зарубежных стран.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение.

Вопрос о сохранности банковских вкладов - один из ключевых для развития российской экономики. Давно известно: население зачастую не вкладывает деньги в банки, опасаясь не получить их обратно. И вот теперь все же принят долгожданный закон о системе обязательного  страхования банковских вкладов  физических лиц, который создает  гарантии для вкладчиков.

Закон о страховании вкладов  распространяется не только на вкладчиков, но и на других физических лиц, которые  открывают банковские счета, за некоторым  исключением. Это значительный шаг  вперед. Также следует обратить внимание на то, что принятие этого Закона связано с тем, что собственником  вклада физического лица является само это лицо, а отнюдь не банк. Если бы было наоборот, нет и оснований  создавать систему обязательного  страхования вкладов. Вкладчик предъявил  бы свои требования в общем порядке.

Для страхования вкладов создано  Агентство по страхованию вкладов. Порядок формирования его руководящих  органов и функции установлены  Федеральным законом. В Федеральном  законе предусматривается, что Агентству  по страхованию вкладов должны быть перечислены три миллиарда рублей Агентством по реструктуризации кредитных  организаций в качестве взноса Российской Федерации. Остальные денежные средства отчисляются банками по ставкам. Предусмотрены и иные источники  фонда, указанные в этом же Законе.

Агентство по реструктуризации кредитных  организаций уже выполнило свои задачи. Замечу, что для Агентства  по страхованию вкладов теперь могла  бы подойти функция коллективного  ликвидатора несостоятельных кредитных  организаций: не пропал бы опыт антикризисного управления, было бы больше гарантий для  вкладчиков.

Агентству предоставлено право  проводить активные операции, что, безусловно, будет способствовать укреплению системы  страхования вкладов.