Система страхования вкладов физических лиц: проблемы становления и перспективы развития

3. Прозрачность деятельности системы  страхования вкладов.

На реализацию рассматриваемого основного  принципа системы страхования вкладов  направлен целый ряд положений  Закона о страховании вкладов, среди  которых следует упомянуть положения, устанавливающие:

· обязанности банков по представлению  и размещению информации (ст. 6 Закона);

· составление и представление  Агентством отчетности (ст. 24 Закона);

· аудит Агентства (ст. 25 Закона);

· получение Агентством отчетности банков и иной информации (ст. 29 Закона);

· систему контроля за функционированием  системы страхования вкладов (ст. 42 Закона).

4. Накопительный характер формирования  фонда обязательного страхования  вкладов.

Накопительный характер формирования фонда обязательного страхования  вкладов обеспечивается, как прямо  указано в п. 4 указанной статьи, за счет регулярных страховых взносов  банков, являющихся участниками системы  страхования вкладов.

Обязанность банков - участников системы  страхования вкладов уплачивать страховые взносы в фонд обязательного  страхования вкладов установлена, как говорилось выше, в п. 1 ч. 3 ст. 6 Закона о страховании вкладов.

Согласно ч. 1 ст. 35 Закона страховые  взносы едины для всех банков и  подлежат уплате банком со дня внесения банка в реестр банков и до дня  отзыва (аннулирования) лицензии Банка  России или до дня исключения банка  из реестра банков.

В ст. 36 Закона установлен предел накопления денежных средств фонда обязательного  страхования вкладов - 10% общей суммы  вкладов в банках:

в соответствии с ч. 15 ст. 36 Закона с  расчетного периода, следующего за расчетным  периодом, в котором сумма денежных средств фонда обязательного  страхования вкладов, включая денежные средства, инвестированные Агентством, превысит 10% общей суммы вкладов  в банках, уплата страховых взносов  банками автоматически приостанавливается;

согласно ч. 16 ст. 36 Закона с расчетного периода, следующего за расчетным периодом, в котором сумма денежных средств  фонда обязательного страхования  вкладов, включая денежные средства, инвестированные Агентством, составит менее 10% общей суммы вкладов в  банках, уплата страховых взносов  банками автоматически возобновляется.

В юридической литературе называются еще три принципа организации ответственной системы страхования вкладов, не закрепленные в качестве таковых в ст.3 Закона, но выводимые из других его норм. Это принципы допуска в систему только финансово устойчивых банков; ограничительный характер выплат возмещения по вкладам; максимальная скорость выплат.

Принцип допуска в систему только финансово устойчивых банков означает, что участниками системы становятся только банки, которые удовлетворяют  ряду дополнительных требований к учету, отчетности, финансовому положению  и соблюдают обязательные экономические  нормативы. Установление этого принципа предопределено необходимостью ограничения финансовых рисков системы страхования вкладов путем исключения возможности присутствия в ней проблемных банков.

Введение принципа ограничительного характера выплат возмещения по вкладам  позволяет отнести отечественную  систему страхования вкладов  к системам с ограниченной компенсацией. Отличия между системами с  полной и частичной компенсацией заключаются в том, что в первом случае гарантируется весь вклад  независимо от его суммы, а во втором - лишь его часть в пределах определенной максимальной суммы.

Наконец, наличие принципа максимальной скорости выплаты страхового возмещения обусловлено тем, что  способность системы страхования  вкладов предотвращать массовое изъятие средств из банков в значительной мере зависит от сроков, в течении  которых владельцы депозитов  получают возможность воспользоваться  своими средствами. В международной  практике оптимальным сроком являются 30 дней с момента наступления  страхового случая. Считается, что при  более длительных сроках выплат может  произойти подрыв доверия к системе  страхования и возникнуть паника среди населения.

В качестве целей системы страхования  вкладов физических лиц в соответствии с Федеральным законом «О страховании  вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» названы:

1) защита прав и законных интересов  вкладчиков банков Российской  Федерации;

2) укрепление доверия к банковской  системе Российской Федерации;

3) стимулирование привлечения сбережений  населения в банковскую систему  Российской Федерации.

При этом следует учитывать тесную взаимосвязь указанных целей, ни одна из них не может быть достигнута в ущерб другой. Как только банковская система выходит из равновесия (что  мы можем наблюдать в кризисные периоды), сразу возрастает риск потери вкладов физическими лицами.

Основой для достижения указанных  в Законе целей является наличие  стабильной и развивающейся банковской системы. Непременное условие этого - надлежащая законодательная база и сильный орган банковского  регулирования и надзора.

Субъекты и объекты  страхования.

Участниками системы страхования  вкладов являются:

1) вкладчики, признаваемые выгодоприобретателями;

2) банки, внесенные в установленном  порядке в реестр банков, признаваемые  страхователями;

3) Агентство, признаваемое страховщиком;

4) Банк России при осуществлении  им функций, вытекающих из Закона  о страховании вкладов.

Или другими словами: участниками  отношений по обязательному страхованию  вкладов являются страхователь, выгодоприобретатель, страховщик, контролирующий орган (ст. 4 Закона о страховании вкладов). Здесь обнаруживается расхождение  со ст. 38 Закона РФ "О банках и банковской деятельности", согласно которой  участниками данной системы являются лишь страхователь и страховщик.

Страхователь и страховщик - это  стороны договора страхования, а  выгодоприобретатель - лицо, в пользу которого заключен договор страхования.

Как установлено в п. 1 ст. 927 гл. 48 "Страхование" ч. 2 ГК РФ, страхование  осуществляется на основании договоров  имущественного или личного страхования, заключаемых гражданином или  юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком).

Особенность данного вида страхования  заключается в том, что ст. 970 ГК РФ, признавая его особым видом  страхования, устанавливает, что правила гл. 48 ГК РФ о страховании применяются к отношениям по страхованию вкладов, если специальными законами не установлено иное.

Согласно п. 1 ст. 929 ГК РФ по договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную  договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события  убытки в застрахованном имуществе  либо убытки в связи с иными  имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором  суммы (страховой суммы). В пункте 2 ст. 929 ГК РФ установлено, что по договору имущественного страхования могут  быть, в частности, застрахованы следующие  имущественные интересы:

1) риск утраты (гибели), недостачи  или повреждения определенного  имущества 

2) риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения  вреда жизни, здоровью или имуществу  других лиц, а в случаях,  предусмотренных законом, также  ответственности по договорам  - риск гражданской ответственности  .

Однако в рамках системы страхования  вкладов отношения между банком и Агентством носят публично-правовой характер и основываются на нормах закона, а не договора страхования. Согласно ч. 3 ст. 5 Закона страхование  вкладов осуществляется в силу указанного Закона и не требует заключения договора страхования. Следует отметить, что  это допускается ст. 970 ГК РФ, согласно которой правила, предусмотренные  гл. 48 ГК РФ, применяются к отношениям по страхованию банковских вкладов  постольку, поскольку законом об этом виде страхования не установлено  иное.

Соответственно, в целях недопущения  смешения понятий "страхователь", "страховщик" и "выгодоприобретатель", правовое содержание которых определено Гражданским кодексом РФ, в статье 4 Закона о страховании вкладов установлено, что банки признаются страхователями, Агентство - страховщиком и вкладчики - выгодоприобретателями только для целей Закона о страховании вкладов. Как определено в п. 4 ст. 2 Закона о страховании вкладов, под вкладчиком понимается гражданин Российской Федерации, иностранный гражданин или лицо без гражданства, заключившие с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, либо любое из указанных лиц, в пользу которого внесен вклад.

Вкладчики как участники системы  страхования вкладов согласно п. 1 статьи 4 Законом о страховании  вкладов признаются выгодоприобретателями  по аналогии с лицами, не являющимися  стороной договора страхования, но в  пользу которых заключен договор  страхования. Это значит, что при  наступлении предусмотренных Законом  событий (страхового случая) страховщик обязан выплатить вкладчику возмещение по вкладу в пределах установленной  Законом суммы.

Право вкладчиков получать возмещение по вкладам в порядке, установленном  Законом о страховании вкладов, закреплено в п. 1 ч. 1 ст. 7 Закона. Порядок  и условия выплаты возмещения по вкладам определены в гл. 2 Закона о страховании вкладов.

В пункте 1 ст. 2 Закона о страховании  вкладов определено, что под банком понимается кредитная организация, имеющая разрешение Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, выдаваемое Банком России банкам в порядке, установленном Федеральным  законом "О банках и банковской деятельности".

Как установлено в п.2 ст.4 Закона о страховании вкладов, участниками  системы страхования вкладов  являются только те банки, которые внесены  в установленном порядке в  реестр банков. Согласно п. 3 ст. 2 Закона реестр банков - это формируемый  в соответствии с Законом о  страховании вкладов перечень банков, состоящих на учете в системе  страхования вкладов.

Частью 2 ст. 6 Закона о страховании  вкладов установлено, что банк считается  участником системы страхования  вкладов со дня его постановки на учет до дня снятия его с учета  в системе страхования вкладов.

Особенности постановки на учет в  системе страхования вкладов  банков, имеющих разрешение Банка  России на день вступления в силу Закона, определены в ст. 43 Закона о страховании  вкладов.

В соответствии с п. 2 ст.4 Закона о  страховании вкладов банки как  участники системы страхования  вкладов признаются страхователями по аналогии со стороной договора страхования, уплачивающей страховщику обусловленную  договором плату (страховую премию). Соответственно, банки являются лицами, за счет которых осуществляется страхование  вкладов граждан. Общие положения  об участии банков в системе страхования  вкладов содержатся в ст. 6 Закона. Там же установлены обязанности  банков в связи с участием в  системе страхования вкладов, среди  которых в первую очередь следует  отметить обязанность уплачивать страховые  взносы в фонд обязательного страхования  вкладов. Указанные страховые взносы являются аналогами страховой премии, уплачиваемой в рамках договора страхования. Агентство по страхованию вкладов  в соответствии с ч. 1 ст. 14 Закона о страховании вкладов создается  в целях осуществления функций  по обязательному страхованию вкладов. В части 1 ст. 15 Закона также закреплено, что целью деятельности Агентства  в соответствии с Законом является обеспечение функционирования системы  страхования вкладов.

Агентство согласно п. 3 ст.4 Закона о  страховании вкладов признается для целей названного Закона страховщиком по аналогии со стороной договора страхования, обязующейся за страховую премию при наступлении страхового случая возмещать выгодоприобретателю  причиненные вследствие наступления  страхового случая убытки.

Порядок выплаты возмещения по вкладам  определен в ст. 12 Закона о страховании  вкладов.

Как установлено в ст. 1 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)", статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России определяются Конституцией РФ, названным  Законом и другими федеральными законами. Там же установлено, что  функции и полномочия, предусмотренные  Конституцией РФ и названным Законом, Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной  власти, органов государственной  власти субъектов Российской Федерации  и органов местного самоуправления.

Согласно п. 4 ст.4 Закона о страховании  вкладов Банк России является участником системы страхования вкладов  при осуществлении им функций, вытекающих из названного Закона.