Система страхования вкладов физических лиц: проблемы становления и перспективы развития

Банк России в системе страхования  вкладов осуществляет функции банковского  регулирования и банковского  надзора:«функция банковского регулирования  заключается в том, что Банк России в случаях, предусмотренных названным  Законом, в соответствии с ч. 5 его  ст. 1 принимает в соответствии с  Законом нормативные акты, которыми регулируются отношения, возникающие  в связи с созданием и функционированием  системы страхования вкладов;в  рамках осуществления функции банковского  надзора Банк России в соответствии с названным Законом проводит тематические инспекционные проверки банков и применяет к банкам, допустившим  нарушения названного Закона, меры ответственности, предусмотренные  Федеральным законом «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)». Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Частью 2 ст. 27 Закона установлено, что Агентство  и Банк России координируют свою деятельность и информируют друг друга по вопросам осуществления мероприятий по страхованию  вкладов.

В соответствии со ст. 5 Закона о страховании  вкладов страхованию подлежат все  вклады физических лиц, внесенные в  банки РФ, за исключением следующих  групп денежных средств:

1) размещенные на банковских  счетах физических лиц, занимающихся  предпринимательской деятельностью  без образования юридического  лица, если эти счета открыты  в связи с указанной деятельностью;

2) размещенные физическими лицами  в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные  сберегательным сертификатом и  (или) сберегательной книжкой  на предъявителя;

3) переданные физическими лицами  банкам в доверительное управление;

4) размещенные во вклады в  находящихся за пределами территории  Российской Федерации филиалах  банков Российской Федерации.

Страхование вкладов осуществляется в силу Закона о страховании вкладов  и не требует заключения договора страхования.

По моему мнению, объектом страхования  банковских вкладов граждан является не владение, пользование и распоряжение имуществом, как в страховании  имущества, а обязанность банка  возместить причиненный другим лицам  вред, вытекающая из ненадлежащего  исполнения обязательства по договору. Именно с этим связан страховой интерес  страхователя, и для этого он заключает  договор. Страхование вклада осуществляется не в целях его сохранения в  статическом состоянии имущества  как такового, а в целях обеспечения  реализации договорной обязанности  банка по возвращению полученных денежных средств и уплаты необходимых  процентов, вытекающей из договора банковского  вклада или счета.

Глава II. Организационные и финансовые основы системы страхования вкладов.

2.1.  Значение  и роль Банка России в системе страхования вкладов .

Деятельность Центрального банка РФ определяется Конституцией РФ, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

Правовое положение Банка  России и его взаимоотношения  с кредитными организациями определяются на основе того, что, с одной стороны, ЦБ РФ наделен широкими властными  полномочиями по управлению денежно-кредитной  системой Российской Федерации, а с  другой - он является юридическим лицом, вступающим в соответствующие гражданско-правовые отношения с банками и другими  кредитными организациями .

Банк России осуществляет надзор за деятельностью кредитных  организаций, принимает необходимые  меры по защите интересов вкладчиков.

Конституционные основы банковского  права выполняют следующие определяющие функции:

1) программируют банковскую  деятельность, распространяя на  нее правовой режим предпринимательства  и устанавливая свободу передвижения  капитала и финансовых услуг;

2) устанавливают тот минимум  гарантий прав и интересов  участников банковских правоотношений, который не может быть ограничен  специальными банковскими нормами;

3) создают базу для  единообразного банковского правового  регулирования, устанавливая, что  правовые основы единого рынка,  финансовое, валютное, кредитное регулирование  и денежная эмиссия относятся  к компетенции Российской Федерации.

Одной из актуальных задач  является необходимость выработки  индивидуального подхода к участию  кредитных организаций в системе  страхования, т.к. размер принимаемых  рисков дифференцирован по банковскому  сектору, но при этом ежеквартальные страховые взносы являются одинаковыми  для всех категорий банков. Необходимо предусмотреть, чтобы более «рискованные» кредитные организации активнее участвовали в формировании фонда и несли большую ответственность перед вкладчиками. Главная роль в организации этого процесса, бесспорно, должна отводиться Центральному банку России, который в силу своих контрольно-регулирующих полномочий легитимен определять порядок и условия функционирования системы страхования. Разработка критериев, предполагающих индивидуальный подход в вопросе формирования страхового фонда, может быть построена на использовании действующих законодательных норм. Одним из таких документов является Указание Центрального банка России №766-У от 31.03.2000 г. «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций», которое определяет порядок проведения классификации кредитных организаций по категориям, в зависимости от рисков в деятельности банка, оценки квалификации его менеджмента и способности адаптироваться к изменениям внешней среды.

Кроме того, оценка уровня принимаемых  коммерческими банками рисков регламентируется рядом других нормативных документов Центрального банка России:

• положение от 24.09.1999 г. №89-П «О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков»;
• инструкция от 16.01.2004 г. №110-И «Об обязательных нормативах банков»;
• положение от 26.03.2004 г. №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»;
• положение от 09.07.2003 г. №232-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»;
• письмо от 23.06.2004 г. №70-Т «О типичных банковских рисках».

Осуществляя классификацию  кредитных организаций на ежемесячной  основе, Центральный банк РФ имеет  представление об общем финансовом состоянии банковского сектора и, соответственно, определить устойчивость конкретного участника рынка ему не составит особого труда. По итогам анализа Центральный банк РФ мог бы предоставлять данную информацию Агентству, коллегиальный орган которого будет принимать решение о размере страховых взносов и доводить его до коммерческих банков. Последние, в свою очередь, обязаны перечислять средства в фонд гарантирования в соответствии с нормой закона. В результате обеспечится соотношение, при котором каждый платит в зависимости от своего финансового состояния (рис. 1).

Рис. 1. Модель взаимодействия участников системы страхования  вкладов при реализации дифференцированного  подхода страховых отчислений.

             Включение в модель других участников страхового процесса - вкладчиков представляется нецелесообразным по причине возможной стагнации развития кредитной организации, вызванной излишней информацией у клиентов об уровне риска и способной повлечь смену их настроений.

При этом определение размера  страховых взносов и соответствующее  распределение кредитных организаций  может осуществляться за счет кластеризации  банковского сектора по группам  риска, которая будет формироваться на основе Указания, то есть в зависимости от присвоенных Банком России классификационных групп. Для каждой кредитной организации в индивидуальном порядке рассчитывается размер отчисления в фонд страхования.

В целях повышения эффективности  системы страхования вкладов  все банки - участники должны находиться в сфере постоянного и действенного надзора со стороны Банка России. Страхование вкладов не может  быть результативным без тщательного  банковского надзора.

Надзор за деятельностью  банков осуществляется Банком России в целях обеспечения их надежности и устойчивости. Он заключается в  контроле за выполнением банками  требований, предусмотренных банковским законодательством. Указанные требования формируют рамки поведения банков, способствующие поддержанию стабильности банковской системы.

Основными целями банковского  надзора в комплексе мер по защите интересов вкладчиков являются:

• защита вкладчиков от высокорисковой банковской политики;
• поддержание стабильности банковского сектора при помощи предотвращения системных банковских кризисов;
• защита фонда страхования вкладов от неэффективного управления его средствами.

Банковский надзор включает в себя дистанционный, или документарный, надзор за банками, осуществляемый на основе банковской отчетности, и инспектирование, представляющее собой проверки банков на местах.

В условиях стабильной кредитной  системы к кредитным институтам предъявляются обычные требования, установленные органами банковского  надзора. При выявлении у банков различных признаков финансовой неустойчивости органы банковского  надзора осуществляют их принудительную санацию.

Целью подобных мер является кардинальное улучшение ситуации в  проблемном банке еще до того, как  она станет необратимой, что повлечет за собой выплату вкладчикам возмещения из фонда страхования вкладов.

Часто вкладчики и кредиторы  банка не располагают информацией  относительно финансового положения  банка и, в результате его банкротства, теряют вложенные средства. Только полное раскрытие информации о рисках банков дает возможность иметь представление  о реальном финансовом состоянии  банка.

Раскрытие информации должно сделать операции банков не только прозрачными, но и повысить эффективность  банковского надзора.

Таким образом, можно сказать, что для обеспечения надежной защиты интересов вкладчиков недостаточно наличия лишь системы страхования  вкладов. Она должна быть дополнена  эффективным надзором за банками  со стороны государства. Различные  формы риска, которым подвержены банки, в случае отсутствия надлежащего  надзора, могут привести к системным  банковским кризисам и ситуации, при  которой средств фонда страхования  будет недостаточно для осуществления  выплат вкладчикам в размере, предусмотренном  законодательством.

 

2.2. Правовой статус, цель деятельности и полномочия  Агентства по страхованию вкладов.

Ключевую роль в организации  и функционировании системы страхования  вкладов играет Агентство по страхованию  вкладов (далее - Агентство). Основные элементы его правового статуса состоят  в следующем.

 

На основании Закона о страховании  вкладов создана государственная  корпорация "Агентство по страхованию  вкладов".

Агентство по страхованию вкладов  является некоммерческой организацией. Согласно п. 1 ст. 2 Федерального закона "О некоммерческих организациях" некоммерческой организацией является организация, не имеющая извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности и не распределяющая полученную прибыль между участниками.

Пунктом 2 ст. 2 Федерального закона "О  некоммерческих организациях" установлено, что некоммерческие организации  могут создаваться для достижения социальных, благотворительных, культурных, образовательных, научных и управленческих целей, в целях охраны здоровья граждан, развития физической культуры и спорта, удовлетворения духовных и иных нематериальных потребностей граждан, защиты прав, законных интересов граждан и организаций, разрешения споров и конфликтов, оказания юридической помощи, а также в  иных целях, направленных на достижение общественных благ.

Выше говорилось, что в соответствии с п. 1 ст. 7.1 Федерального закона "О  некоммерческих организациях" (в  ред. Федерального закона от 8 июля 1999 г. N 140-ФЗ) государственной корпорацией  признается не имеющая членства некоммерческая организация, учрежденная Российской Федерацией на основе имущественного взноса и созданная для осуществления  социальных, управленческих или иных общественно полезных функций. Государственная  корпорация создается на основании  федерального закона.

Статьей 7.1 Федерального закона "О  некоммерческих организациях" также  установлено следующее:

имущество, переданное государственной  корпорации Российской Федерацией, является собственностью государственной корпорации;

государственная корпорация не отвечает по обязательствам Российской Федерации, а Российская Федерация не отвечает по обязательствам государственной  корпорации, если законом, предусматривающим  создание государственной корпорации, не предусмотрено иное (п. 1);

государственная корпорация использует имущество для целей, определенных законом, предусматривающим создание государственной корпорации. Государственная корпорация может осуществлять предпринимательскую деятельность лишь постольку, поскольку это служит достижению целей, ради которых она создана, и соответствующую этим целям;