Система межбанковских расчетов в РФ, оценка эффективности и перспективы развития

В 2006-2007 гг. Банк начал активную работу по поддержке развития сельскохозяйственной потребительской кооперации.

Основным видом деятельности Банка является кредитование организаций и предприятий агропромышленного комплекса и жителей сельской местности. За семь лет Банк предоставил экономике более 380 тыс. кредитов на общую сумму более 380 млрд. руб., в том числе более 290 млрд. руб. (около 80%) приходится на сектор АПК. Только за 2006 год кредитный портфель Банка вырос в 3,5 раза и достиг 157 млрд. рублей. Около половины кредитных вложений банковской системы Российской Федерации в предприятия и организации аграрно-промышленного комплекса страны приходится на ОАО "Россельхозбанк".

К 2007 г. ОАО "Россельхозбанк" располагает второй по величине, после Сбербанка России, сетью подразделений на территории Российской Федерации. Банк оказывает услуги клиентам в 78 субъектах Российской Федерации, имеет 74 региональных филиала, дочерний банк, более 1000 дополнительных офисов и более 260 уполномоченных в сельской местности.

Основной целью создания и расширения сети филиалов и дополнительных офисов Банка является максимальное приближение банковских услуг к их потенциальным потребителям – производителям сельскохозяйственной продукции и населению сельских территорий. Наряду с этим, формирование разветвленной сети Банка имеет своей целью максимальную консолидацию временно свободных денежных средств юридических и физических лиц, а также их размещение в доходные активы.

Обладая широкой сетью подразделений по всей стране, Банк выполняет ряд функций по поручению федеральных органов власти, в частности, выступает агентом Правительства Российской Федерации по финансовому оздоровлению сельскохозяйственных предприятий, проводит работу по возврату бюджетных кредитов АПК, выданных за 1992-2000 годы, участвует в реализации программы "Социальное развитие села до 2010 года", предоставляет кредиты на осуществление государственных закупочных и товарных интервенций для регулирования рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия.

Кредитные вложения Банка в развитие животноводства составили более 54 млрд. руб. Положительные результаты участия Банка в реализации ПНП "Развитие АПК" являются доказательством эффективности работы Банка в качестве финансово-кредитного инструмента реализации государственной аграрной политики.

Выполнив намеченные ранее стратегические планы, связанные с кредитованием предприятий АПК, Банк в рамках настоящей концепции определяет свою миссию на новом этапе развития, стратегические задачи и масштабы своей деятельности на период до 2015 года.

Кредитно-финансовая поддержка сельскохозяйственных предприятий

Банковское обслуживание сельскохозяйственных предприятий, включая проведение расчетных, платежных, документарных и прочих операций в интересах предприятий АПК и индивидуальных предпринимателей (фермеров), кредитование субъектов АПК, является основным видом деятельности Банка.

Банк предполагает кредитовать предприятия и других отраслей экономики. При этом на период реализации Государственной программы не менее 70% кредитных вложений Банка в реальный сектор экономики должны составлять вложения в АПК. В дальнейшем эта доля может быть снижена по мере удовлетворения Банком спроса на кредитные ресурсы предприятиями АПК.

Приоритеты кредитно-финансовой поддержки Банком АПК Российской Федерации определяются в первую очередь ориентирами государственной аграрной политики.

– Развитие инфраструктуры национальной кредитно-финансовой системы АПК;

- Осуществление функций  финансового агента Правительства  Российской Федерации и региональных  органов государственного и муниципального  управления при реализации государственной  аграрной политики

Банк, как финансовый агент Правительства Российской Федерации, на основе полномочий, предоставляемых в соответствии с законодательством Российской Федерации, будет осуществлять на постоянной основе ряд агентских функций, включая: взыскание долгов по государственным займам, ссудам и кредитам; ведение счетов по реструктуризации бюджетных недоимок и других задолженностей; обеспечение товарно-закупочных интервенций на рынках сельхозпродукции; финансовое оздоровление хозяйствующих субъектов АПК; участие в разработке и реализации государственных программ и проектов.

- Кредитно-финансовое обеспечение  развития сельских территорий, включая  развитие социально-инженерной инфраструктуры  села;

- Кредитно-финансовое обеспечение  процессов социального развития, роста занятости и благосостояния  жителей сельской местности.

Приоритетными сферами в решении задачи кредитно-финансового сопровождения и стимулирования процессов социального развития жителей сельской местности станут программы, направленные на преодоление обособленности села на основе расширения и углубления его связей с городом, встраивание села в единую общеэкономическую систему путем агропромышленной интеграции и укрепления экономических связей, развития дорожно-транспортных коммуникаций, телефонной и других форм связи, создания единых систем общественного обслуживания населения

Корпоративное управление

Банк стремится соответствовать мировым стандартам банковской деятельности. Это обусловлено стремлением обеспечить финансовую устойчивость и развитие Банка в долгосрочной перспективе. Кроме того, значительная часть пассивов Банка сформирована за счет средств, привлекаемых на финансовых рынках у международных инвесторов, также требующих, чтобы Банк придерживался передовой банковской практики. По этой причине Банк рассматривает совершенствование корпоративного управления, системы управления рисками, внутреннего контроля в числе приоритетных направлений развития Банка.

Управление рисками и внутренний контроль

Для защиты интересов акционеров, вкладчиков, кредиторов и клиентов Банка, для повышения эффективности операций Банк продолжит развитие и совершенствование своих систем управления рисками и внутреннего контроля. Организация управления рисками в Банке будет строиться с учетом накопленного опыта, требований передовой российской и признанной международной практики в данной области. Для этого Банк планирует работу с признанными международными аудиторскими и консультационными компаниями по вопросам, включающим реализацию нового соглашения Базель II, поддержание достаточности капитала и др.

Банком запланирован и реализуется комплекс мероприятий по совершенствованию системы внутреннего контроля, учитывающий требования Банка России, рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору и международных профессиональных ассоциаций.

Развитие региональной сети

Для реализации стоящих перед Банком задач по предоставлению минимального набора банковских услуг сельскохозяйственным товаропроизводителям и сельскому населению Банк планирует формирование и развитие региональной сети. Развитие региональной инфраструктуры Банка будет осуществляться в следующих формах: создание региональных филиалов, дополнительных офисов и представительств банка на территории Российской Федерации в каждом сельском районе; создание института уполномоченных представителей Банка в тех районах, где создание дополнительных офисов нерентабельно, и выносных операционных касс; содействие созданию и развитию сельскохозяйственной кредитной потребительской кооперации в соответствии с законодательством (консалтинг, рефинансирование и др.); содействие созданию земельно-ипотечных агентств и другой инфраструктуры земельного рынка; участие Банка в создании специализированных компаний небанковского профиля, оказывающих дополнительные услуги клиентам Банка.

Организационная структура ОАО "Россельхозбанк" представлена в Приложении 1.

Проанализируем структуру активов Карельского филиала ОАО "Россельхозбанк", которая представлена в Приложении 2.

Все активы Карельского филиала ОАО "Россельхозбанк" подразделяются на активы, приносящие прямой процентный доход (доходные активы), и активы, не приносящие прямого процентного дохода (недоходные активы). Это деление связано с тем, что доходные активы передаются заемщику в пользование, а взамен банк получает обязательство заемщика вернуть средства в определенный срок. Отдельные строки баланса группируются но экономическому содержанию.

Структура активов банка за 2011 год существенно изменилась. Доля доходных активов возросла почти на 8,5 пунктов и достигла, по существу, критических показателей. Основной рост вызван резким увеличением кредитного портфеля банка. Одновременно ухудшилась и структура недоходных активов.

Доля межбанковских кредитов и депозитов по состоянию на 01.01.2011

составила 3.29% от величины активов Банка, доля средств в Банке России – 1.85%, чистых вложений в ценные бумаги – 6.93% (Приложение 2).

Собственные и привлеченные средства являются ресурсами коммерческого банка. Составим таблицу, характеризующую состав и структуру ресурсов банка на основании данных бухгалтерского баланса-нетто (табл. 1).

Таблица 1

Структура ресурсов ОАО "Россельхозбанк"

По данным табл. 1 можно сделать следующие краткие выводы. Пассивы банка возросли за 2011 год на 19,8% при уровне инфляции 7 %. Это означает, что ресурсы банка возросли не только номинально, но и реально. Собственные средства увеличились на 28,15%, т.е. темп их роста также значительно превышает темпы инфляции. Доля привлеченных средств несколько сократилась по сравнению с собственными средствами банка. При этом структура привлеченных средств меняется в сторону роста доли относительно более дешевых ресурсов.

В структуре пассивов Банка доминируют средства клиентов (некредитных организаций) – 38.1%, средства юридических лиц на расчетных и текущих счетах – 37.63%.

Обязательства Банка по состоянию на 1 января 2011 года определяют 88,8% пассивов, а его собственные средства по состоянию на 01.01.2011 составили 11,2% от общего объема пассивов Банка.

Таблица 2

Структура капитала ОАО "Россельхозбанк", млн. руб.