Система межбанковских расчетов в РФ, оценка эффективности и перспективы развития

В платежном поручении указывается срок платежа и его очередность. Указанные документы направляются в РКЦ.

Рассмотрим статистику осуществления межбанковских платежей в ОАО "Россельхозбанк" за период с 01.09.11г по 30.12.11г по валюте Российские рубли.

Таблица 12

Платежи через РКЦ

№	Вид прохождения платежа	От нас (кол./сумма)	На нас
1	Платежи через РКЦ	46 451567196 746	29 913 615 498 077
2	Платежи по корреспондентскому счету открытому в ОАО "Альфа-Банк" город Москва	498 4 665 893 096	2922925715 137
3	Платежи по кор. счету открытому в ОАО АКБ "Связь-Банк" город Москва	1300000 000	1300000 000
4	Платежи по кор. счету открытому в АКБ "РосЕвроБанк" город Москва	3785000 000	4 792 671 811

 

Участниками расчетов через РКЦ, являются кредитные организации России, заключившие договор о корреспондентских отношениях с Банком России. Перевод и поступление денежных средств осуществляется с корреспондентского счета. Поступившие от клиентов банка расчетные документы после их контроля оформляются подписью экономиста учетно-операционного отдела и штампом банка, а документы, требующие дополнительного контроля, заверяются также подписью контролирующего работника. Штамп банка содержит наименование банка и номер учреждения банка.

Интенсивность проведения платежей в РКЦ

Значительный интерес представляет абсолютное и приведенное к клиентской базе значение оборотов банка Ocred (за месяц, кредитовый оборот, платежи на банк) в РКЦ ЦБ РФ. Данный показатель очень четко характеризует рублевую платежеспособность банка.

IP = Ocred / CB

За месяц значение оборотов РКЦ составляет достаточно высокое значение – 16537952 млн. руб. при остатках во всей клиентской базе 3 871 957 тыс. руб.

Таким образом, IP = 16537952 / 3 871 957 = 4,27, что говорит о высокой платежеспособности банка, активности работы клиентов и самого банка.

Межбанковский кредит – это средства, привлеченные банком заемщиком по его инициативе. Банк-заемщик выполняет условия кредитора, т.е. привлекает на срок, в сумме и процентной ставки указанной кредитором.

Межбанковский депозит – это привлекаемые банком средства, когда инициатором является кредитор, имеющий временно свободные денежные средства. В этом случае все условия привлечения устанавливает банк-заемщик.

Анализ привлеченных банком межбанковских кредитов и депозитов сводится к выявлению и оценке зависимости банка от рынка межбанковских кредитов.

По данным таблицы видно, что наибольшее воздействие на МБП оказала статья "Кредиты, привлеченные от банков" (таблица 13).

 

Таблица 13

Анализ структуры межбанковских привлечений ОАО "Россельхозбанк"

	Наименование статьи	2010 г.		2011 г.
		Млн.руб.	%	Млн.руб.	%
1	Кредиты, привлеченные банком (МБК) от:	543809	98,73	325725	98,11
1.1.	Банка России	165264	30,39	106024	32,55
1.2.	банков-резидентов	378545	67,74	213545	64,49
1.3.	банков-нерезидентов	3400	0,6	3500	1.07
2	Депозиты, полученные банком (МБД)	0	0	0	0
3	Средства, привлеченные на корреспондентские счета ЛОРО:	6962	1,26	6266	1,88
3.1.	от банков-резидентов	4873	0,86	4260	1,28
3.2.	от банков-нерезидентов	2089	0,4	2006	0,6
4	Итого средств, привлеченных банком на рынке (МБП)	550771	100	331991	100

 

Объем привлеченных ОАО "Россельхозбанк" кредитов у Банка России за отчетный период снизился на 59240 млн. руб. и составил в 2011 г. 106024 млн. руб.

При этом все кредиты Банка России в настоящее время привлечены под залог активов.

Средства, привлеченные на корреспондентские счета ЛОРО в абсолютном выражении уменьшились на 696 млн. руб., но доля их в структуре средств, привлеченных банком на рынке (МБП) выросла на 0,62 %.

Межбанковские привлечения в целом имеют понижающуюся динамику. Так, на 01.01.12 г. темпы прироста межбанковских привлечений составили 98,11% (табл. 14). Это произошло за счет уменьшения объема привлечений от Банка России. Данное обстоятельство свидетельствует об отсутствии у анализируемого банка проблем с ликвидностью и может позитивно оценивать его деятельность.

Таблица 14

Анализ динамики межбанковских привлечений

	Показатель	01.01.11, млн.руб.	01.01.12, млн.руб.	Темп прироста, %
1	Привлеченные средства	7468183	8877011	118,86
2	Межбанковские привлечения (МБП)	550771	331991	60,27
3	Доля МБП в совокупных обязательствах, %	7,37	3,74

 

Банк активно привлекал ресурсы, преимущественно краткосрочные, на межбанковском рынке. Объем привлечения в 2011 г. составил 8877 011 млн. рублей по средней ставке 3,71% годовых.

В целом объем и доля межбанковских кредитов (МБК) в структуре привлеченных средств снизилась с 7,37% до 3,74% (без учета сделок обмена ресурсами).

Привлечение ресурсов на сроки до трех лет в отчетном периоде осуществлялось на международном и внутреннем финансовых рынках с учетом складывающейся конъюнктуры и стоимости пассивов данной срочности.

Таблица 15

Структура средств банков-корреспондентов (лоро), млн. руб.

Наименование показателя	01.01.2011г.	Доля, %	01.01.2012 г.	Доля. %	Изменение доли, %	Темп роста, %
1	2	3	4	5		6
1. Межбанковские расчеты  внутри страны	4873	70	4260	68	-2	87,43
2. Межбанковские расчеты  между странами	2089	30	2006	32	-2	96
Итого средства банков-корреспондентов (счета лоро)	6962	100	6266	100	-	90,00

 

Как видно из данных таблицы 15 по счетам ЛОРО в 2011 г. увеличилась доля международных межбанковских расчетов до 32 %, хотя в абсолютном выражении произошло снижение до 2006 млн. руб.

Основные функции счета 3011045000001000823 "корреспондентского счета "НОСТРО" это:

- проведение транзитных  платежей на банки-корреспонденты;

- проведение операций  с ценными бумагами;

- операции по конвертации  средств в иностранную валюту  и обратно.

По счету 3011045000001000823 деньги хранятся в иностранной валюте и выполняются основные операции:

- осуществление банковских  переводов в валюте;

- конверсионные операции;

- выдача средств наличными.

Таблица 16

Корреспондентские счета (ностро), млн. руб.

Счет баланса	Номер счета 2-го порядка	2010 г.	2011 г.	Изменение, +,-	Темп роста, %
Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России	30102	581 958	241 135	-340 823	41,44
Корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах	30110	18 136	10 401	-7 735	57,35
Корреспондентские счета в банках-нерезидентах в СКВ	30114	130 788	59 589	-71 199	45,56
Корреспондентские счета в банках-нерезидентах в иностранных валютах с ограниченной конвертацией	30115	1	2	1	200,00
Итого	-	730 883	311 127	-419 756	42,57

 

Как видно из данных таблицы 16, произошло снижение в 2011 г.по всем счетам (ностро) на 419756 млн. руб.: в банке России на 340823 млн. руб., по корреспондентским счетам в банках нерезидентах в СКВ на 71199 млн. руб.

Таблица 17

Счета кредитных организаций по другим операциям, млн. руб.

Счет баланса	Номер счета 2-го порядка	2010 г.	2011 г.	Изменение, +,-	Темп роста, %
Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России	30202	352 855	143 089	-209 766	40,55
Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в иностранной валюте, перечисленные в Банк России	30204	132 893	41 287	-91 606	31,07
Счета кредитных организаций по кассовому обслуживанию филиалов	30210	0	1491	1491	-
Счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях	30213	2415	-	-	-
Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России	30223	-	15	-	-
Итого		488 163	185 882	-302 281	38,078

 

Средства на счетах по другим операциям также снизились на 302281 млн. руб. в 2011 г., главным образом, за счет обязательных резервов кредитных организаций по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России на 209766 млн. руб.

Межфилиальные платежи осуществляются с помощью разновидности клиринга – взаимозачет между филиалами и отделениями ОАО "Россельхозбанк". Система называется "Межфилиальные расчеты в ОАО "Россельхозбанк".

В системе предусмотрена возможность настройки на форматы платежных поручений и других документов, экспорт и импорт из программ, обслуживающих операционный день банка. Внедрение системы существенно экономит средства в межфилиальных расчетах. Благодаря наличию единого координирующего центра появляется эффективная возможность прогнозирования и управления денежными потоками внутри банка. Главному оператору клирингового терминала предоставляется уникальная возможность манипулирования ограничениями на чистые позиции (как дебетовыми так и кредитными).

Основной задачей в организации межфилиальных расчетов является сокращение времени прохождения платежей между участниками системы межфилиальных расчетов (СМФР). Обязательным условием организации межфилиальных расчетов является отражение расчетных операций по счетам межфилиальных расчетов в бухгалтерском учете банка-отправителя и банка-исполнителя платежа одной датой.

При отсутствии у участника СМФР корреспондентского субсчета в подразделении расчетной сети Банка России по счетам межфилиальных расчетов осуществляются операции по перечислению платежей в бюджет и внебюджетные фонды.

По СМФР расчетные документы банка-отправителя платежа в банк-исполнитель передаются в электронном виде без досылки бумажного документа.

Автоматизированная система учета внутренней цены имеющихся ресурсов позволяет легко оценивать эффективность сложившихся финансовых потоков и с выгодой изменять их.

Клиринговая система межфилиальных расчетов органично вписывается в существующие технологические схемы внутрибанковской автоматизации.

Для учета сумм при осуществлении расчетных операций между филиалами внутри одной кредитной организации ведутся счета № 30301 (пассивный) и № 30302 (активный) филиала, с которыми осуществляются расчеты, – "Расчеты с филиалами, расположенными в РФ". Указанные счета открываются в каждом филиале, с которым осуществляются расчеты.

Таблица 18

Расчеты с филиалами, млн. руб.

Счет баланса	Номер счета 2-го порядка	2010 г.	2011 г.	Изменение, +,-	Темп роста, %
Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации	30302	487 699	543 849	56 150	111,51
Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по переданным ресурсам	30306	2 938 665	3 975 773	1 037 108	135,29
Итого	-	3 426 364	4 519 622	1 093 258	131,91

 

Как видно из таблицы 18, расчеты с филиалами ОАО "Россельхозбанк" в 2011 г. в абсолютном выражении увеличились на 1093258 млн. руб. или на 31,91 %.

В 2011 г. велась активная работа между подразделениями одной кредитной организации по переданным ресурсам – рост 35,29 % или на 1037108 млн. руб.

Каждый филиал имеет собственный баланс, который является частью сводного баланса всей кредитной организации. Для проведения взаиморасчетов головной офис банка открывает филиалам специальные счета – "счета МФР". Чтобы провести по такому счету платеж клиента, банк-отправитель составляет поручение на проведение операции по МФР-счету с указанием даты осуществления платежа. Если дата списания средств с клиентского счета и дата перечисления платежа в банке-отправителе и банке-исполнителе совпадают, операции по МФР-счетам отражаются в корреспонденции со счетами клиентов. При несовпадении дат для учета средств клиентов используются промежуточные счета по незавершенным расчетным операциям.