Система межбанковских расчетов в РФ, оценка эффективности и перспективы развития

Разработка и внедрение системы СПКСП осуществляется в три этапа и предполагается завершение распространения системы в течение 1997 г. Разработка и апробация системы СЭМКЛИР должна также завершиться в 1997 г.

Начиная с 1994 г. главный центр информатизации (ГЦИ) ЦБ РФ проводит в Волгоградской, Саратовской и Тверской областях апробацию новых информационных технологий. Основными целями эксперимента являются: выработка общих для территориальных учреждений ЦБ РФ правил и порядка автоматизации сбора, обработки и передачи банковской информации на федеральном уровне; практическая апробация типовых автоматизированных технологий и стандартов взаимодействия разнородных программно-технических комплексов и вычислительных региональных систем с использованием единых правил.

В процессе эксперимента отрабатываются функции главного центра федеральной электронной системы (ФЭС) ЦБ РФ, в том числе реализуются технологии централизованного управления дистанционно-удаленными вычислительными средствами, централизованного сопровождения нормативно-справочной информации и программного обеспечения комплексов, эксплуатируемых в ЦБ РФ, контроля за банковской информацией. Впервые в системе Банка России в рамках эксперимента реализуется технология "горячего" резервирования, обеспечивающая непрерывное функционирование всех вычислительных комплексов, систем и средств связи на основе организации сети резервных вычислительных систем и центров. С учетом этой технологии создается головной центр ФЭС ЦБ РФ, который соединит территориально разобщенные вычислительные центры. В этом эксперименте отрабатываются также системотехнические решения для интеграции различных систем управления базами данных, подключения в единую систему разнородных технических средств, а также проходят апробацию различные протоколы обмена банковской информацией. В настоящее время разработаны новые электронные технологии передачи регламентированной и нерегламентированной банковской отчетности, опробованы типовые технологии обмена банковской информацией между Главными управлениями (Национальными Банками) и ГЦИ ЦБ РФ в реальном времени, начато внедрение высоконадежных отказоустойчивых систем для головного центра ФЭС.

Недостаток бюджетных ресурсов для развития государственной сети межбанковских расчетов вывел на рынок межбанковских клиринговых услуг АО "Центральная расчетная палата" (ЦРП), действующее на коммерческой основе и имеющее:

- электронный центр межбанковских  расчетов;

- сертифицированный ФАПСИ  технический комплекс для обработки  и передачи коммерческой информации;

- систему многосторонних  транзитных платежей;

- сетевую маршрутизацию  платежей;

- возможности обеспечить  принципы безотзывности, безусловности, гарантии исполнения;

- возможность обрабатывать  ежедневно более 100 000 электронных  документов и проводить расчеты  более чем с 400 банками.

1.3. Нормативно-правовые  основы организации межбанковских  расчетов

Целесообразно выделить две основные группы требований к межбанковским расчетам. Во-первых, нормативные, которые закреплены законодательно или в документах Банка России, и, во-вторых, функциональные, основанные на объективных потребностях участников межбанковских расчетов и технологических возможностях расчетной системы.

К основным законодательным источникам, регламентирующим нормативные требования к организации и проведению межбанковских расчетов в стране, следует отнести, прежде всего, Гражданский кодекс Российской Федерации и Федеральные законы: "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", "О банках и банковской деятельности", "О валютном регулировании и валютном контроле", "О переводном и простом векселе", "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", "О реструктуризации кредитных организаций".

Важнейшими нормативными документами главного регулирующего органа системы межбанковских расчетов в стране (равно как и платежной системы России в целом) – Центрального Банка Российской Федерации -определяющими требования к расчетам являются: Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации (приложение к Письму Банка России № 14), Положение № 5-п "О проведении безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации", Положение № 244 "О порядке проведения операций по списанию средств с корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций", Инструкция ЦБ РФ №1 "О порядке регулирования деятельности банков" и др.

Наиболее важными нормативными требованиями к организации и осуществлению межбанковских расчетов мы считаем следующие:

- соответствие расчетных  операций действующим нормам  российского банковского права;

- проведение платежей  со счетов участников расчетов  в пределах денежных средств  на счете, включая сумму кредитных  ресурсов, которые могут быть  привлечены для завершения расчетов;

- строгое соблюдение законодательно  установленной очередности платежей;

- окончательность и безотзывность осуществленного перевода;

- одновременность бухгалтерского  учета платежных операций через  децентрализованные подсистемы  межбанковских расчетов в банке  плательщика и банке получателя  средств.

Функциональные требования к организации и осуществлению межбанковских расчетов основаны на объективных потребностях их участников и определенных технологических возможностях той или иной подсистемы межбанковских расчетов или расчетной сети. К этой группе требований отнесем следующие:

- быстроту завершения  платежной операции;

- строгую конфиденциальность  финансовой информации;

- минимальный уровень  рисков в системе;

- небольшие операционные  издержки.

Проблема снижения угрозы возникновения рисков в платежной системе требует отдельного исследования. Среди основных рисков, возникающих в процессе осуществления межбанковских расчетных операций, выделим: риск ликвидности, кредитный риск, системный риск, операционный риск и риск мошенничества. Заметим, что нами названы лишь основные риски и контроль за угрозой их возникновения актуален в рамках каждой отдельно взятой расчетной сети или подсистемы межбанковских расчетов.

Центральным Банком России проводится практически безрисковая политика предоставления внутридневных расчетных кредитов и кредитов овернайт кредитным организациям. В соответствии с п. 1.3. Положения ЦБ РФ № 19-п "О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом государственных ценных бумаг", "обеспечением кредитов Банка России является залог (блокировка) государственных ценных бумаг, включенных в Ломбардный список Банка России". Кроме того, Банком России установлен перечень кредитных организаций, которые имеют право на привлечение кредитных ресурсов ЦБ РФ. По состоянию на 01.09.99г. договоры о предоставлении Банком России внутридневных кредитов и кредитов овернайт были заключены с 34 кредитными организациями Москвы и Московской области и 3 банками Санкт-Петербурга. В период с января по сентябрь 1999 г. внутридневные кредиты были предоставлены 24 банкам на сумму 21,7 млрд. рублей, кредиты овернайт – 25 банкам на сумму 1,5 млрд. рублей (78, с. 10).

Наименьшее применение в России в настоящее время находит аккредитивная форма межбанковских расчетов ввиду достаточно сложных процедур по оформлению документов. Однако документарный аккредитив сегодня является, пожалуй, самой разносторонней и самой эффективной формой расчетов с точки зрения обеспечения платежей как внутри страны, так и в международных расчетных операциях.

В российской практике порядок осуществления расчетов по аккредитиву регулируется Гражданским Кодексом РФ (часть II, ст.867-873), а также установленными в соответствии с ним банковскими правилами и обычаями делового оборота. Ст. 867 Гражданского кодекса РФ определяет сущность расчетов по аккредитиву следующим образом. "При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводный вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводный вексель". Банк действует как посредник между покупателем и продавцом. Через него после ряда операций осуществляется платеж против представления бенефициаром соответствующих аккредитивных документов.

Следует отметить, что отношения по аккредитиву, возникающие между банком и клиентом – плательщиком, а также между банком и получателем средств, не связаны с договором, заключенным между плательщиком и получателем. Обособленный, абстрактный характер этих отношений выражается в том, что банки не обязаны проверять соответствие условий аккредитива договору между плательщиком и получателем средств.

Правовой основой использования аккредитива в международных расчетах являются "Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов" (УПДА), утвержденные Международной торговой палатой в Париже, которые могут изменяться в зависимости от новых условий. В настоящее время действует редакция 1993 г., издание МТП № 500, вступившая в силу с 1 января 1994 г.

Глава 2. Анализ и оценка эффективности системы межбанковских расчетов в РФ на примере ОАО "Россельхозбанк"

2.1. Краткая  экономико-организационная характеристика  ОАО "Россельхозбанк"

ОАО "Российский Сельскохозяйственный банк" – один из крупнейших банков в России. Созданный в 2000 году в целях развития национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора и сельских территорий Российской Федерации, сегодня это универсальный коммерческий банк, предоставляющий все виды банковских услуг и занимающий лидирующие позиции в финансировании агропромышленного комплекса России. 100% акций банка находится в собственности государства.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации: ОАО Россельхозбанк. Почтовый адрес: 119034, г.Москва, Гагаринский пер., д. 3.

Россельхозбанк занимает четвертое место в банковской системе России по объему активов, входит в тройку лидеров рейтинга надежности крупнейших российских банков. Кредитный портфель банка на 1 октября 2011 года – 920 млрд. рублей.

Россельхозбанк обслуживает розничных и корпоративных клиентов, предлагая наряду с универсальными банковскими продуктами десятки специализированных программ для развития производства в области сельского хозяйства и смежных отраслей. Особое внимание уделяется программам кредитования малого и среднего бизнеса. Россельхозбанк является агентом Правительства Российской Федерации по выполнению федеральных целевых программ в аграрном комплексе.

Россельхозбанк занимает второе место в России по размеру филиальной сети. Свыше 1600 отделений работают во всех регионах страны, в том числе более половины в малых городах и сельских населенных пунктах. Представительства Банка открыты в Белоруссии, Казахстане, Таджикистане и Азербайджане.

Банк располагает широкой и оптимально сформированной корреспондентской сетью, насчитывающей более 100 иностранных банков-партнеров и позволяющей обеспечивать полный спектр услуг клиентам по международным расчетам и связанному кредитованию и совершать прочие межбанковские операции.

Рейтинги ОАО "Россельхозбанк" соответствуют суверенному кредитному рейтингу Российской Федерации и являются рейтингами инвестиционного класса.

Рейтинговое агентство Fitch Ratings:

Долгосрочный рейтинг дефолта эмитента – BBB, прогноз "стабильный";

Краткосрочный рейтинг дефолта эмитента – F3;

Долгосрочный рейтинг по национальной шкале – ААA(rus), прогноз "стабильный".

Рейтинговое агентство Moody's:

Долгосрочный рейтинг депозитов в национальной и иностранной валюте – Baa1, прогноз "стабильный";

Краткосрочный рейтинг депозитов в национальной и иностранной валюте – Prime-2, прогноз "стабильный";

Рейтинг финансовой устойчивости – E+, прогноз "стабильный";

Долгосрочный рейтинг по национальной шкале – Aaa.ru.

Подразделения кредитной организации

- Филиалы всего: 78,

- все в Российской Федерации  Представительства всего: 4,

- все за рубежом Дополнительные  офисы 1455

- Операционные кассы вне  кассового узла 17

– Операционные офисы 46.

Миссия

Обеспечение доступного, качественного и эффективного удовлетворения потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения Российской Федерации в банковских продуктах и услугах, всемерное содействие формированию и функционированию современной национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора России, поддержка развития агропромышленного комплекса и сельских территорий Российской Федерации.

Руководствуясь целями создания Банка, современным представлением о его месте в банковской системе и целями государственной аграрной политики, миссия ОАО "Россельхозбанк" на перспективу состоит в следующем:

Обеспечение доступного, качественного и эффективного удовлетворения потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения Российской Федерации в банковских продуктах и услугах, всемерное содействие формированию и функционированию современной национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора России, поддержка развития агропромышленного комплекса и сельских территорий Российской Федерации.

Банк ориентирован на работу с предприятиями сельского хозяйства и населением сельских территорий. Основу клиентской базы банка составляют:

производители сельскохозяйственной продукции, в том числе крестьянские (фермерские) хозяйства, личные подсобные хозяйства граждан;

предприятия, занимающиеся хранением и переработкой

сельхозпродукции;

предприятия, осуществляющие внутренние и экспортно-импортные торговые операции с товарами сельскохозяйственной номенклатуры;

предприятия и организации, обеспечивающие обслуживание и техническую поддержку сельскохозяйственного производства.