Автор работы: Пользователь скрыл имя, 06 Апреля 2010 в 10:27, Не определен
Банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового риска имеют два существенных признака, отличающее их от всех других субъектов.
(01.04-30.06)
| №
кредитного
договора |
Дата
поступления
средств |
Ставка, % годовых |
Поступление,
ден. ед. | ||
| основная
сумма |
проценты | ||||
| 1 |
25.03 | 21% | 0 | 1587,95 | |
| 25.04 | 21% | 0 | 2140,27 | ||
| 01.05 | 21% | 120000 | 414,25 | ||
| 2 |
25.02 | 18% | 100762,686 | 3395,34 | |
| 25.03 | 18% | 99957,05 | 4200,98 | ||
| 25.04 | 18% | 101035,06 | 3122,97 | ||
| 09.05 | 18% | 103445,21 | 712,82 | ||
| 3 |
25.01 | 24% | 47000 | 2812,27 | |
| 25.02 | 24% | 47000 | 5748,16 | ||
| 25.03 | 24% | 47000 | 4623,58 | ||
| 25.04 | 24% | 47000 | 3832,11 | ||
| 25.05 | 24% | 47000 | 2781,37 | ||
| 25.06 | 24% | 47000 | 1916,05 | ||
| 11.07 | 24% | 47000 | 494,47 | ||
| 4 |
25.02 | 22% | 0 | 892,05 | |
| 25.03 | 22% | 0 | 2497,75 | ||
| 25.04 | 22% | 0 | 2765,37 | ||
| 25.05 | 22% | 0 | 2676,16 | ||
| 15.06 | 22% | 148000 | 1873,32 | ||
| 5 |
25.04 | 23% | 98934,2 | 5518,74 | |
| 25.05 | 23% | 100614,5 | 3838,79 | ||
| 25.06 | 23% | 102451,63 | 2001,31 | ||
| 6 |
25.01 | 18% | 37000 | 1459,73 | |
| 25.02 | 18% | 37000 | 2262,58 | ||
| 25.03 | 18% | 37000 | 1532,71 | ||
| 25.04 | 18% | 37000 | 1131,29 | ||
| 09.05 | 18% | 37000 | 255,45 | ||
| 7 |
25.02 | 24% | 56592,98 | 907,4 | |
| 25.03 | 24% | 53460,89 | 4039,49 | ||
| 25.04 | 24% | 54117,81 | 3382,57 | ||
| 25.05 | 24% | 55294,35 | 2205,93 | ||
| 20.06 | 24% | 56533,88 | 966,5 | ||
| |
|||||
| 8 |
25.03 | 21% | 116000 | 6407,01 |
| 25.04 | 21% | 116000 | 6206,79 | |
| 25.05 | 21% | 116000 | 4004,38 | |
| 30.05 | 21% | 116000 | 333,7 | |
| 9 |
25.12 | 18% | 0 | 4846,68 |
| 25.01 | 18% | 0 | 5778,74 | |
| 25.02 | 18% | 0 | 5778,74 | |
| 25.03 | 18% | 0 | 5219,51 | |
| 25.04 | 18% | 0 | 5778,74 | |
| 25.05 | 18% | 0 | 5592,33 | |
| 28.05 | 18% | 378000 | 559,23 | |
| 10 | 25.05 | 22% | 319000 | 3845,48 |
| 14.06 | 22% | 319000 | 3845,48 |
Таблица 2
Движение средств по ОГСЗ
Анализируемый
период 1 апреля-30июня
| Дата поступления средств |
Ставка, % годовых |
Поступление | |
| основная сумма |
проценты | ||
| 03.06.01 | 18% | 10017631 | 902686 |
Таблица
3
Выплата
процентов по частным вкладам
и за остатки на расчетных счетах
клиентов
| дата выплаты средств | ставка %годовых |
платеж, ден.ед. | комментарий | |
| основная сумма | проценты | |||
| 25.04
25.05 25.06 25.04 25.05 25.06 |
25000
25000 25000 8000 8000 8000 |
% по вкладам
% по вкладам % по вкладам за остатки на р/сч. за остатки на р/сч. за остатки на р/сч. | ||
Таблица 4
Движение средств по собственным векселям
Анализируемый
период 1апреля-30июня
| №
вексельного договора |
Дата
выплаты средств |
Ставка, % годовых |
Платеж, ден.ед. | |
| основная сумма | проценты | |||
| 1 | 05.04 | 0 | 96000 | 0 |
| 2 | 17.04 | 2,5 | 295000 | 242,47 |
| 3 | 10.05 | 5,5 | 394860,06 | 7113,94 |
| 4 | 20.04 | 0 | 406000 | 0 |
| 5 | 18.05 | 3,5 | 484000 | 1392,33 |
| 6 | 12.04 | 4,5 | 272956,78 | 1043,22 |
| 7 | 11.05 | 0 | 113000 | 0 |
| 8 | 30.05 | 6,5 | 446000 | 11516,58 |
| 9 | 27.05 | 2,5 | 86880,98 | 119,02 |
| 10 | 10.06 | 3,5 | 185000 | 372,53 |
| 11 | 08.06 | 3,5 | 146704,58 | 295,42 |
| 12 | 14.06 | 5 | 324000 | 2707,4 |
Таблица 5
Движение средств по депозитным договорам
Анализируем
период 1апреля-30июня
| №
договора |
Дата
выплаты средств |
Ставка, % годовых |
Платеж, ден.ед. | |
| основная сумма | проценты | |||
| 1 | 28.05 | 4,5 | 217000 | 802,87 |
| 2 | 12.06 | 4,5 | 75000 | 556,07 |
| 3 | 31.05 | 4,5 | 430000 | 742,51 |
| 4 | 22.06 | 5,5 | 51000 | 694,8 |
| 5 | 06.06 | 6,5 | 132000 | 1651,92 |
Таблица 6
Движение средств
по процентным активам и пассивам
с 01 апреля 2001г. по 30 июня
Из этой таблицы
следует , что
Доходы процентные 974387,40 + 153588,53 = 1127975,93 руб
Расходы процентные: 128251,08 + 14172,72 = 142423,80 руб
Согласно
данным бухгалтерского учета за месяц,
прошедший с начала квартала, фактически
непроцентные доходы и расходы сложились
следующим образом:
апрель
доходы непроцентные – 42447,33руб.
расходы непроцентные:
зарплата и отчисления – 116916руб.
прочие – 22900руб.
среднегодовая стоимость имущества – 1950000руб.
среднесписочная
численность работников – 300человек.
Поскольку
значение непроцентных доходов и
расходов в течении квартала считают
постоянными (по первому месяцу квартала),
то для получения их суммарного значения
за квартал, умножаем значения на 3.
Таблица 7
Прогноз
финансового результата на 30 июня 2001года
| всего за квартал | |
| доходы
процентные
доходы непроцентные Итого доходов |
1127975,93
127341,99 1255317,92 |
| расходы
процентные
расходы непроцентные: налоги зарплата и отчисления прочие Итого расходов |
142423,80 21051,32 350748 68700 584240,02 |
| Финансовый результат (доходы-расходы) | 726663,82 |
Вывод: как видно из полученных данных почти 58% доходов составляет прибыль банка ( ),а остальная часть доходов 42% идет на покрытие банковских расходов. Таким образом, существует существенный запас финансовой прочности. Т.е. если произойдет какое-либо отклонение в работе банка, он понесет потери, хотя и небольшие.
Специалистам
банка нужно продолжать работать
в этом же направлении, координально
не изменяя структуру и состав активных
операций банка.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Информация о работе Прогноз финансового результата деятельности, коммерческого банка