Проблема развития коммерческих банков в современных условиях

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

По дисциплине «Деньги, кредит, банки»

Тема: «Проблема развития коммерческих банков в современных условиях»

 

Курган  2013

 

Содержание

Введение               3

1 Теоретические основы кредитования в современных условиях   6 
1.1 Правовой статус и функции коммерческого банка    6 
1.2 Особенности современной системы кредитования                             11

1.3 Коммерческий банк как профессиональный посредник на финансовом   рынке                   13 
2 Аналитический обзор деятельности, стратегий и тактик коммерческих банков                    18

2.1 Особенности макроэкономического окружения банков на финансовом рынке                   18 
2.2 Тенденции развития коммерческих банков России           24

3 Проблемы и перспективы развития коммерческих банков в современных макроэкономических условиях               32 
3.1 Институциональные особенности коммерческих банков          32 
3.2 Взаимоотношения центрального банка и коммерческих банков         35 
Заключение                  40

Список использованных источников                         43

 

 

Введение

Любая экономика держится на объективных экономических законах. Один из этих законов – это закон денежного обращения. Оборот денег происходит под влиянием финансовых институтов, и, прежде всего, коммерческих банков, которые создают основу для денежного оборота, так как связаны со всеми отраслями и секторами экономики.

Банки — одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма. Коммерческие банки обеспечивают финансирование всех сфер предпринимательства, производственной и непроизводственной сфер, сферы управления и наполняют бюджет необходимыми денежными средствами. Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. Через банки осуществляется также и двустороннее движение денег, взятых взаймы.

Таким образом, в рыночной экономике банки опосредуют движение денег, и никакой другой финансовый институт такими полномочиями не обладает.

Банковская система представляет собой сложный ключевой механизм рыночной экономики. Этот механизм очень чутко реагирует на все происходящие в стране процессы, как социально-экономические, так и политические, и социально-психологические процессы. 

Примером тому явился финансово-банковский кризис 1998 года. Этот кризис показал, насколько высока степень взаимозависимости между макроэкономической нестабильностью и проблемами в финансовом банковском секторе. Определённая роль в этом кризисе была связана со структурно-функциональным несовершенством и недостатками в банковском законодательстве.

Большинство банков ориентировалось в своей деятельности преимущественно на пассивные операции. В настоящее время ЦБ РФ России стал более жестко регулировать деятельность коммерческих банков, введена группа финансовых нормативов, при невыполнении которых, банк может быть лишен лицензии на осуществление банковских операций.

Актуальность данной темы заключается в том, что в настоящее время банковская система, включая коммерческие банки активно развивается и занимает важное место в финансовой системе.  Поэтому необходимо изучить со всех сторон коммерческие банки и то, как они изменяются под воздействием различных факторов.

Объект исследования – коммерческие банки как важная составляющая современной экономики.

Предмет исследования – коммерческие банки и их проблема их развития в современных условиях.

Цель курсовой работы заключается в анализе коммерческих банков, как типа кредитных организаций, их роли  и функций в банковской системе, а также факторы, влияющие на их развитие на современном этапе.

Для решения поставленной цели, необходимо выполнить следующие задачи:

- раскрыть функции коммерческих  банков, их правовой статус и  роль как профессионального финансового  посредника;

- сделать аналитический  обзор их деятельности в условиях  макроэкономического окружения  и выявить тенденции развития  Российских банков;

- рассмотреть институциональные  особенности коммерческих банков  и их взаимоотношения с центральным  банком.

Методы исследования и изучения, используемые в работе:

- рассмотрение теоретического  и практического материала по  изучению коммерческих банков  в системе финансовых отношений;

- анализ полученных материалов, заключения.

При написании курсовой работы использовалась различная учебно-методическая и периодическая литература. Данная тема рассматривается также и в периодических изданиях. Это еще раз подчеркивает актуальность данной темы. В качестве теоретической основы изучения в работе применялись труды и учебные пособия как российских , так и зарубежных авторов по изучению коммерческих банков. Это работы таких авторов, как Белоглазова Г.Н., Войтешенко Б.С., Меркулова И.В., Жуков Е.Ф., Портер Н.Е., Лутошкина Н.К., Глущенко Е.Н. В книгах этих авторов рассматриваются банковская система и коммерческие банки, как субъект экономических отношений, изучаются структура и функции банков, дается их характеристика. При подготовке работы были использованы некоторые федеральные законы, а также теоретические и аналитические материалы интернет – ресурсов.

 

 

1 Теоретические основы  кредитования в современных условиях

1.1 Правовой статус и  функции коммерческого банка

Значительное место в кредитной системе занимают коммерчески банки. Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы, купцы (отсюда и название «коммерческий банк»). Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. Первоначально банки играли роль «хранилища денежных средств», а затем с развитием рыночной экономики и самой банковской системы произошло значительное расширение их функций. Они являются многофункциональными организациями, действующими в различных секторах рынка ссудного капитала.

Современный коммерческий банк — это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Экономическая теория рассматривает банки как особый вид финансовых посредников. Современные коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, выполняют важную функцию, обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение денежного капитала. Банковский механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям позволяет развивать хозяйство в зависимости от объективных потребностей производства и содействует структурной перестройке экономики.

Роль коммерческих банков в рыночной экономике определяется совокупностью функций.  

Согласно одному из подходов, выделяют  такие основные функции как: 
-  мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал; 
- кредитование предприятий, государства и населения; 
- выпуск кредитных денег; 
- осуществление расчетов и платежей в хозяйстве; 
- эмиссионно-учредительская функция; 
- консультирование, представление экономической и финансовой информации.

Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств и превращения их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процента или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимателям. В конечном счете, с помощью банков сбережения превращаются в капитал.

Важное экономическое значение имеет функция кредитования предприятий, государства и населения. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. За счет кредитов банка осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, обеспечивается расширение производства. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту их уровня жизни. Поскольку государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства.[9, с.540-542]

Выпуск кредитных денег – специфическая функция, отличающая коммерческие банки от других финансовых институтов. Коммерческие банки осуществляют депозитно-кредитную эмиссию, – денежная масса увеличивается, когда банки выдают ссуды своим клиентам, и уменьшается, когда эти ссуды возвращаются. Предоставляемая клиенту ссуда зачисляется на его счет  в банке, т.е. банк создает депозит (вклад до востребования), при этом увеличиваются долговые обязательства банка. Владелец депозита может получить в банке наличные деньги в размере вклада, вследствие чего происходит увеличение количества денег в обращении.

Одной из функций коммерческих банков является обеспечение расчетно-платежного механизма. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей.

Эмиссионно-учредительская функция осуществляется коммерческими банками путем выпуска и размещения ценных бумаг (акций, облигаций). Выполняя эту функцию, банки  становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений для производственных целей. Рынок ценных бумаг дополняет систему банковского кредита и взаимодействует с ней. Например, коммерческие банки предоставляют посредникам рынка ценных бумаг ссуды для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают банкам ценные бумаги для перепродажи в розницу.

Располагая возможностями постоянно контролировать экономическую ситуацию, коммерческие банки дают клиентам консультации по широкому кругу проблем (по слияниям и поглощениям, новым инвестициям и реконструкции предприятий, составлению годовых отчетов).[10, с. 34-37]

Деятельность коммерческих банков во всех странах законодательно закреплена. Практически всюду приняты законы о коммерческих банках, в которых дается понятие коммерческою банка, указываются основные положения организации коммерческого банка, формы собственности, функции банков, их отличия от других кредитных институтов.

Организационно-правовая форма коммерческого банка определяется ст. 1 Закона: «Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество». Согласно ст. 66 ГК РФ к хозяйственным обществам относятся акционерные общества, общества с ограниченной и дополнительной ответственностью. 

Правовой статус банка как самостоятельного юридического лица закреплен в Уставе, который включает: наименование банка; организационно-правовую форму банка; сведения о месте нахождения органов управления и обособленных подразделений; перечень осуществляемых банковских операций и сделок; величину уставного капитала; количество акций (долей); номинал одной акции (денежный размер доли); сведения о системе органов управления, в том числе исполнительных, и органов внутреннего контроля, о порядке их образования и их полномочиях; механизмы принятия основных управленческих решений и их реализации, а также другие важные положения.

Закон РФ "О банках и банковской деятельности в РСФСР" характеризует банк как коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом и действующее на основании лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ (ст. 1). В понятие "банк" данная статья включает: право привлекать денежные средства от физических и юридических лиц, от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, осуществлять иные банковские операции.

Закон проводит разграничение действующих в области кредитования субъектов на два вида: собственно банки и другие кредитные учреждения. Последним предоставляется право осуществлять отдельные банковские операции.

Ст. 10 Закона о банковской деятельности устанавливает, что коммерческий банк имеет устав, который должен содержать указание на организационно-правовую форму, сведения о размере уставного капитала, перечень осуществляемых банковских операций и иные сведения, предусмотренные федеральными законами для уставов юридических лиц указанной организационно-правовой формы.

В соответствии со ст. 11 Закона о банковской деятельности уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Минимальный размер уставного капитала устанавливается Банком России. Согласно статье 11 ФЗ о банках и банковской деятельности минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 300 миллионов рублей.

Организационная и управленческая структура коммерческого банка регламентируется его Уставом, в котором содержатся положения об органах управления банка, их структуре, порядке образования и функциях.

Высшим органом коммерческого банка является общее собрание акционеров, созываемое ежегодно для решения важных вопросов: изменение Устава и уставного капитала, избрание Совета банка, утверждение годовых результатов деятельности, распределение доходов банка, создание и ликвидация дочерних предприятий банка и т.д.). Из представителей Совета банка общее собрание назначает Президента банка, на которого возлагается руководство исполнительным органом - Советом директоров.

Для организации работы по созданию и контролю за деятельностью коммерческих банков Центральный Банк России разработал в 1991 году "Методические Указания о создании и деятельности коммерческих банков на территории России", в которые в последующие годы вносились некоторые изменения. Этот документ содержит сведения о порядке создания банка, получения лицензии на право ведения банковских операций, условия государственной регистрации и открытия филиалов банка.