Становление и развитие коммерческих банков в России

Государственное образовательное учреждение высшего  профессионального образования

АМУРСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ

(ГОУВПО  «АмГУ») 

Факультет Экономический                                                                                     

Кафедра Экономической теории и государственного управления

Специальность (080109) Бухгалтерский учет, экономический анализ и аудит 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА 

на тему: Становление и развитие коммерческих банков в России 

по дисциплине «Экономическая теория» 
 
 
 

Исполнитель

студент группы 972            _____________________     Ю.А. Костюченко 

Руководитель

ст. преподаватель                _____________________    Ю.А. Праскова 

Нормоконтроль

ст. преподаватель                _____________________    Ю.А. Праскова 
 
 

Благовещенск 2010

РЕФЕРАТ 

      

        Курсовая работа содержит 39 с., 1 рисунок, 1 таблицу, 18 источников.  

    Банк, коммерческий банк, собственные средства банка, депозиты, заемные средства банка, трансферты, ЭКЮ, депозитный банк, субординированный кредиты.  

    Цель: рассмотреть процесс развития коммерческих банков.

    Объектом  исследования данной курсовой работы является становление и развитие банковской системы РФ, в частности  отдельного ее звена – коммерческих банков.

    Коммерческие  банки являются неотъемлемым звеном банковской системы РФ и играют огромную роль в углублении и совершенствовании рыночных отношений в стране. Без них невозможно было бы экономики страны. Становление современной двухуровневой банковской системы началось совсем недавно и после пережитых кризисов и потрясений - "болезней роста" - начался процесс ее реформирования.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

СОДЕРЖАНИЕ 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

    Банки, как коммерческие предприятия, возникли в связи с потребностями воспроизводства, кругооборота промышленного и торгового капитала. Разложение натурального хозяйства, рост торговли и товарного обмена резко повысили значение денежных расчетов и кредита. Переход к наемному труду в широких масштабах приводил к тому, что все большая часть доходов выплачивалась в денежной форме. Возник регулярный денежный оборот, организацию и техническое обслуживание которого банки взяли на себя. Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного капитала путем привлечения свободных денежных средств фирм и правительственных учреждений, сбережений и доходов населения и предоставляют их в ссуду. По мере укрепления банков и превращения их в самостоятельную отрасль предпринимательства они выступают как совокупный кредитор.

     Банки играют огромную роль в дальнейшем углублении и совершенствовании рыночных отношений в стране. В настоящее время уже не только специалисты, но и широкие круги общественности воспринимают как аксиому тот факт, что развитие рыночных отношений, базирующихся на свободной конкуренции, немыслимо без разнообразного и качественного предоставления субъектам рынка банковских услуг.

    Все пользуются теми или иными банковскими услугами и имеют представление, что деятельность банков очень многообразна. В целом банк можно охарактеризовать как посредника, трансформирующего свободные денежные ресурсы в капитал, осуществляющего расчеты между хозяйственными субъектами, управляющего активами фирм и домохозяйств по их поручению.  
Становление современной двухуровневой банковской системы началось совсем недавно и после пережитых кризисов и потрясений - "болезней роста" - начался процесс ее реформирования.

    Цель  данной работы рассмотреть процесс развития коммерческих банков. Поставленная цель определяет следующие задачи курсовой работы:

    1. Сформулировать понятие коммерческих банков. Выявить их функции.

    2. Рассмотреть процесс становления и развития коммерческих банков.

    3. Рассмотреть процесс становления  и развития Сберегательного банка  РФ и его современное состояние. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    1 МЕСТО КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В  ЭКОНОМИКЕ СТРАНЫ 

    Современные коммерческие банки – это банки, обслуживающие организации, а также население – своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки представляют собой самостоятельные субъекты экономики.

    В современной литературе нет единого  мнения относительно понятия и сущности банка.

    Так, в статье 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности в РСФСР» № 395-1 от 02.12.90 г., он определяется как кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытии и ведении банковских счетов физических и юридических лиц¹.

    Термин  «коммерческий банк» вместо понятия банк употребляется по двум главным причинам. Во-первых, чтобы отличить банк от «небанка» в виде инвестиционного «банка», не имеющего отношения к кредитованию. Во-вторых, чтобы отличать Центральный Банк от других банков.

    Согласно  банковскому законодательству банк – это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и проводить расчетные операции по поручению клиентов.

    Основными функциями коммерческого банка  являются (рисунок 1²): 

1. Аккумуляционная – это сосредоточение (аккумулирование) временно свободных денежных средств участников рынка: населения и всех организаций.
2. Кредитная – это осуществление кредитования участников рынка в прямой (выдача денежной ссуды) или в скрытой (покупка ценных бумаг) формах.
3. Расчетная – это проведение денежных расчетов между всеми участниками рынка, которые хранят свои денежные средства на банковских счетах, включая обмен иностранных валют.
4. Сопутствующая – это некредитная (неосновная) функция коммерческого банка, тесно связанная с его основной (кредитной деятельностью). В ее состав сключаются:
• доверительное управление имуществом клиентов;
• хранение ценностей;
• оказание других услуг участникам финансовых рынков (брокерских, дилерских и других).

 

      
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Экономическую основу деятельности по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств – объективный процесс, оказывающий влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.

    Коммерческие  банки играют важную роль в реализации политики центрального банка, обеспечивающей соответствие количества денег в обращении задачам поддержания стабильности денежного обращения в стране, управления инфляцией и высоким уровнем занятости населения.

    Коммерческие  банки, концентрируя на своих счетах временно свободные средства клиентов, имеют возможность предоставлять их в ссуду субъектам экономики, испытывающим недостаток средств для осуществления платежей, инвестиций и т.д. Таким образом, банки регулируют общую ликвидность экономики. Никакие другие институты финансового рынка, поскольку они не ведут расчетных и текущих счетов, не могут выполнять аналогичные функции.

    Особое  значение имеет деятельность банка  в области окончательного урегулирования расчетов между субъектами экономики. Действительно, одно из важнейших направлений деятельности банка – осуществление платежей и расчетов. Другие финансово-кредитные институты эту задачу не выполняют.

    Особенности коммерческих банков проявляются в  ходе выполнения присущих им операций и услуг. Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике.

    По  российскому законодательству к  числу основных банковских операций относят следующие³:

1. привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;
2. предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;
3. открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;
4. осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;
6. управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;
7. покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
8. осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;
9. выдача банковских гарантий.

    Коммерческим  банкам запрещается занятие производственной торговой и страховой деятельностью, т.е. эти операции следует отнести  к числу небанковских.

    Банк  является одновременно участником рынка  вообще, а не только кредитного рынка, поэтому может использовать имеющиеся у него денежные и иные ресурсы не только для кредитования, но и в других целях, например на покупку ценных бумаг или на приобретение нового банковского оборудования.