Особенности формирования депозитной политики коммерческих банков в современных условиях

    экономическая  ситуация  приводит  к  банкротству   банков   и   потере

    вкладчиками  своих  средств.   Поэтому   для   нашей   страны   наличие

    собственного капитала является  первым условием надежности банка.

2)  Оперативная  функция.  Для   начала  успешной  работы  банку   необходим

    стартовый капитал, который используется  на приобретение земли,  зданий,

    оборудования,  а  также   создание   финансовых   резервов   на   случай

    непредвиденных убытков. На  эти   цели  используется  также   собственный

    капитал.

3) Регулирующая  функция. Помимо обеспечения финансовой  основы для операций

    и защиты интересов вкладчиков, собственные  средства  банков  выполняют

    также    регулирующую    функцию,    которая    связана    с     особой

    заинтересованностью общества  в   успешном  функционировании  банков,  а

    также с законами  и  правилами,  позволяющими  государственным  органам

    контролировать проводимые операции.

       Собственный капитал банка –  основа наращивания объемов   его  активных

операций. Поэтому для каждого банка  чрезвычайно  важно  находить  источники

его увеличения.  Ими  могут  быть:  нераспределенная  прибыль  прошлых  лет,

включая резервы банка; размещение дополнительных выпусков ценных  бумаг  или

привлечение новых пайщиков. В составе собственных  средств  банка  выделяют:

уставный, резервный и другие специальные фонды, а также  нераспределенную  в

течение года прибыль.

       Подводя  итог  вышесказанному,  необходимо  отметить,  что   значение

собственных ресурсов банка состоит прежде всего  в том,  чтобы  поддерживать

его устойчивость. На  начальном  этапе  создания  банка  именно  собственные

средства  покрывают первоочередные  расходы,  без  которых  банк   не   может

начать  свою  деятельность.  За  счет  собственных  ресурсов  банки  создают

необходимые им   резервы.  Наконец,  собственные  ресурсы  являются  главным

источником  вложений в долгосрочные активы.

       Привлеченные средства банков  покрывают свыше 90% всей  потребности   в

денежных  ресурсах  для  осуществления  активных  операций,   прежде   всего

кредитных.   Это   депозиты   (вклады),   а    также    контокоррентные    и

корреспондентские счета. Роль их исключительно  велика.  Мобилизуя  временно

свободные  средства  юридических  и  физических  лиц  на   рынке   кредитных

ресурсов,  коммерческие  банки  с  их  помощью   удовлетворяют   потребность

народного  хозяйства  в  дополнительных  оборотных  средствах,  способствуют

превращению  денег  в  капитал,   обеспечивают   потребности   населения   в

потребительском кредите.

       Привлекаемые банками средства  разнообразны по  составу.  Главными  их

видами  являются  средства,  привлеченные  банками  в  процессе   работы   с

клиентурой  (так  называемые  депозиты),  средства,  аккумулированные  путем

выпуска  собственных  долговых  обязательств  (депозитных  и  сберегательных

сертификатов, векселей, облигаций) и  средства,  позаимствованные  у  других

кредитных учреждений посредством межбанковского кредита и ссуд ЦБ РФ.

       Однако депозиты   являются  не  единственным  источником  привлечения

средств. На  практике  выделяют  также  недепозитные  источники  привлечения

ресурсов  в  банки,  к  которым   можно   отнести:   получение   займов   на

межбанковском рынке; соглашение о продаже ценных бумаг с  обратным  выкупом,

учет  векселей и получение ссуд у ЦБ РФ; продажа банковских акцептов;  выпуск

коммерческих  бумаг.

       Российские  банки  из   этих   источников   в   основном   используют

межбанковские кредиты и кредиты  ЦБ  РФ.  На  рынке  межбанковских  кредитов

продаются и покупаются средства, находящиеся  на корреспондентских  счетах  в

ЦБ  РФ.  Кредиты  ЦБ  РФ  в  настоящее  время  в  основном   предоставляются

коммерческим  банкам  в  порядке  рефинансирования,  т.е.   по   сути   дела

распределяются, на конкурсной основе, а также в  форме  ломбардных  кредитов.

При  этом  только 10%  централизованных  кредитов   продаются   банкам   на

конкурсной  основе.  Каждый банк может  приобрести  не  более  25%  кредитов,

выставленных  на  аукцион.  Но  межбанковский   кредит   является   основным

источником  заемных ресурсов  коммерческих  банков,  источником  средств  для

поддержания  платежеспособности  баланса   и   обеспечения   бесперебойности

выполнения  обязательств [48].

        В настоящее время наиболее  распространенной формой  централизованных

кредитов  являются ломбардные кредиты, т.е. кредитование коммерческих  банков

под залог ценных бумаг, перечень которых  занесен в ломбардные списки.

       Централизованные  и  межбанковские   кредиты  удобны  тем,   что   они

поступают в распоряжение банка-заемщика практически  немедленно и не  требуют

резервного  обеспечения,  поскольку  не  являются  вкладами.  Значение  рынка

межбанковских кредитов состоит в том, что,  перераспределяя  избыточные  для

некоторых банков ресурсы, этот рынок  повышает  эффективность  использования

кредитных  ресурсов  банковской  системой  в  целом.  Кроме  того,   наличие

развитого рынка межбанковских кредитов позволяет  меньшие средства держать  в

оперативных резервах банков для поддержания  их ликвидности.

       С целью  реализации  своих   полномочий  в  области  денежно-кредитной

политики  ЦБ РФ образует резервный фонд  кредитной  системы  страны,  который

формируется путем резервирования части привлеченных банком ресурсов.

       В  соответствии  с  Положением  об  обязательных  резервах  кредитных

организаций, депонируемых в ЦБ РФ, их размер  устанавливается  в  процентном

отношении к общей сумме денежных средств, привлеченных  коммерческим  банком

[53]. С 1 января 2000 года установлены  следующие нормы отчислений:

  - по привлеченным средствам юридических  лиц в рублях ……………....10%;

  - по  привлеченным    средствам    юридических    лиц    в    иностранной 

      валюте……………………………………………………………………..10%;

  - по привлеченным средствам физических  лиц в рублях.………………….7%;

  - по   привлеченным    средствам    физических    лиц    в    иностранной

    валюте……………………….………………………………………………10%.

       Результаты   влияния   обязательного   резервирования   на   величину

процентных      ставок      по       депозитным       операциям        банка

  представлены в таблице 1. 

Таблица 1 – Влияние обязательного резервирования на величину процентных

                     ставок по депозитным операциям

                                                                         В %

|                  |                                                        |

|Рыночная          |Реальная процентная ставка при  норме резервирования     |

|процентная  ставка |                                                        |

|                  |                  |10%               |5%                |

|                  |15%               |                  |                  |

|10                |11,8              |11,1              |10,5              |

|20                |23,6              |22,2              |21                |

|30                |35,4              |33,3              |31,5              |

|40                |47,2              |44,4              |42                |

|50                |59                |55,5              |52,5              |

|60                |70,8              |66,6              |63                |

|70                |82,6              |77,7              |73,5              |

|80                |94,4              |88,8              |84                |

|90                |106,2             |99,9              |94,5              |

|100               |118               |111               |105               | 

       Для выполнения резервных требований  коммерческие банки  отвлекают   из

оборота огромные  денежные  средства,  которые  превращаются  в  активы,  не

приносящие  никакого дохода. Резервирование для  коммерческих банков  означает

удорожание  стоимости привлеченных ресурсов, которые обходятся банку  дороже,

чем номинальный процент по пассивным  операциям. А так как «дорогие»  ресурсы

банки стараются размещать в высокодоходные операции, то,  стремясь  получить

высокий доход, многие банки становятся неплатежеспособными [5].

       Таким образом, привлеченные ресурсы  имеют  для  банков  более   важное

значение, чем собственные, так как  именно  за  счет  привлеченных  ресурсов

банки покрывают наибольший удельный вес  своих потребностей в средствах. 
 
 

       1.2 Классификация депозитных операций коммерческих банков