Депозитная политика банка

     СОДЕРЖАНИЕ 

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО  БАНКА

1.1 Сущность  и роль депозитной политики  коммерческого банка

1.2 Цели, задачи и факторы, определяющие  депозитную политику коммерческого  банка

1.3 Классификация  депозитов как основа формирования  депозитной политики коммерческого  банка

ГЛАВА 2. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И МЕТОДОВ  ЕЕ ОЦЕНКИ

2.1 Содержание  методики оценки депозитной политики  коммерческого банка

2.2 Анализ  стоимости депозитного портфеля

ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА И РЕАЛИЗАЦИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

3.1 Тенденции  развития депозитного рынка Российской  Федерации

3.2 Оценка  депозитной политики коммерческого  банка

3.3 Формирование  депозитной политики с позиции  основных критериев банковской  деятельности

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

     ВВЕДЕНИЕ 

     Для современной банковской системы  Российской Федерации характерен переход  на качественно новый этап развития, обусловленный возрастающей конкуренцией кредитных организаций и необходимостью сохранения или усиления рыночных позиций, что затрагивает все без исключения сферы деятельности банков. Количественное увеличение объемов осуществляемых операций и повышение рентабельности банковской деятельности требуют от кредитных организаций повышения качества управления депозитными ресурсами и пересмотра подходов, положенных в основу формирования депозитной политики, которая должна учитывать новые экономические условия и потребности субъектов экономики, соответствовать общей стратегии развития банка.

     В последние годы специалисты банковского  дела отмечают возрастающее влияние  депозитной политики коммерческих банков на развитие их деятельности. Вместе с тем недостаточная разработанность теоретических основ формирования, проблем практической реализации и методов оценки депозитной политики ослабляет ее воздействие на улучшение количественных и качественных показателей функционирования коммерческих банков и банковской системы в целом.

     В этих условиях особую актуальность приобретает  комплексная разработка теоретических  и практических вопросов, раскрывающих все аспекты депозитной политики коммерческого банка.

     В своем исследовании автор опирался на теоретические разработки ряда видных ученых в области банковского дела: Ю.А. Бабичевой, Г.Н. Белоглазовой, Э.Н. Василишена, Е.П. Жарковской, Е.Ф. Жукова, Л.П. Кроливецкой, В.И. Колесникова, Г.Г. Коробовой, О.И. Лаврушина, Г.С. Пановой, А.М. Тавасиева, К.Р. Тагирбекова.

     Изучены научные труды ведущих зарубежных исследователей, внесших значительный вклад в разработку теоретических  основ организации банковского дела: Д.Д. Ван-Хуз, Э.Дж. Долан, Р. Коттер, Р. . Миллер, П.С. Роуз, Э. Рид, Дж. Ф. Синкимл. В отечественной литературе известны исследования кредитной политики коммерческих банков, сберегательной политики следующих ученых: Е.А. Бибиковой, Г.С. Пановой, В.Г. Чаплыгина, В.А. Шаповалова. Изучение работ этих и других авторов показало, что вопросы, связанные с исследованием теоретических основ депозитной политики коммерческого банка, сложившейся практики ее реализации разработаны недостаточно, отсутствуют методики оценки депозитной политики коммерческого банка и анализа его депозитного портфеля, позволяющие всесторонне рассмотреть и проанализировать депозитную деятельность банка, определить способы воздействия на депозитные ресурсы и отношения по поводу их формирования для реализации стратегических и тактических целей. Поэтому теоретическая и прикладная разработка проблемы формирования, реализации и оценки депозитной политики коммерческого банка определили выбор темы, цели и задачи исследования.

     Цель  настоящего исследования состоит в  разработке основ формирования и  реализации депозитной политики коммерческого банка.

     Для реализации поставленной цели поставлены и реализованы следующие задачи:

• рассмотреть понятийный аппарат по проблематике исследования;
• определить цели и задачи депозитной политики коммерческого банка;
• выявить факторы, определяющие депозитную политику коммерческого банка;
• классифицировать депозиты в целях исследования предметной стороны реализации депозитной политики коммерческого банка;
• исследовать особенности формирования ресурсов коммерческими банками и основные тенденции развития депозитного рынка Российской Федерации;
• сформулировать принципы депозитной политики коммерческого банка;
• разработать порядок формирования депозитной политики коммерческого банка;
• разработать рекомендации по оценке депозитной политики коммерческого банка и проведению анализа депозитного портфеля.

     Предмет исследования — экономические и организационные отношения, складывающиеся в процессе формирования, реализации и оценки депозитной политики коммерческого банка.

     Объект  исследования — действующая практика формирования и реализации коммерческими банками депозитной политики.

     Теоретической и методологической основой дипломной  работы стали труды ведущих отечественных  и зарубежных специалистов, раскрывающие закономерность развития рыночной экономики, основы организации и управления деятельностью коммерческого банка, экономические и организационные аспекты формирования банковской политики.

     В работе использовались федеральные  законы, нормативно-правовые акты Российской Федерации, касающиеся деятельности коммерческих банков, материалы научных конференций  и семинаров по изучаемой тематике, материалы периодических изданий, данные публикуемой и бухгалтерской отчетности коммерческих банков Тюменской области, а также информация официальных сайтов по вопросам социально-экономического развития Российской Федерации, банковской деятельности в сети Интернет.

     Исследование  базируется на применении статистических и аналитических выборок, а также  на использовании метода группировки, стоимостного и сравнительного анализа по динамическому состоянию изучаемых показателей.

     Научная новизна полученных результатов заключается в комплексном исследовании депозитной политики коммерческого банка, целей и задач ее разработки и реализации, в развитии практических подходов к оценке депозитной политики и анализа депозитного портфеля коммерческого банка. Наиболее существенные элементы научной новизны состоят в следующем:

1. уточнено содержание понятий «депозит», «депозитная политика коммерческого банка» и «депозитный портфель коммерческого банка»; обоснована необходимость рассматривать депозит с учетом потребности вкладчиков, правовых норм, регулирующих отношения банка и вкладчика, характеристики денежных средств на депозитных счетах;
2. сформулированы специфические принципы депозитной политики коммерческого банка: достаточность ресурсов, стабильность и устойчивость депозитных источников, выгодность депозитных отношений, безопасность вложений, дифференцированный подход, отражающие его банковскую политику;
3. предложен порядок действий при формировании депозитной политики коммерческого банка, включающий: постановку целей и задач депозитной политики коммерческого банка; создание (корректировку) организационной структуры коммерческого банка; организацию депозитного процесса; организацию управления и контроля в процессе осуществления депозитных операций;
4. разработана методика анализа депозитного портфеля коммерческого банка, учитывающая базовые характеристики депозита и депозитных операций, позволяющая оценить депозитный портфель с позиции диверсифицированности, стабильности и стоимости.

     Практическая  значимость дипломной работы заключается в использовании результатов исследования в деятельности коммерческого банка с целью разработки основ формирования, реализации и оценки депозитной политики коммерческого банка. Основные идеи исследования, его выводы и рекомендации формулируются с учетом возможности их практической реализации.

     Разработанная методика оценки депозитной политики и методика анализа депозитного  портфеля коммерческого банка используется в работе самостоятельных банков Тюменской области - Ханты-Мансийский филиал ОАО «Запсибкомбанк».

     Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, приложений.

 

     

     ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 

     1.1 Сущность и роль депозитной политики коммерческого банка 

     Успешное  развитие и эффективное функционирование коммерческого банка невозможно обеспечить без детально проработанной  и экономически обоснованной депозитной политики, учитывающей особенности  деятельности самой кредитной организации и ее клиентов, выбранные приоритеты дальнейшего роста и улучшения качественных показателей деятельности банка, социально-экономические условия, в которых осуществляется банковская деятельность.

     Прежде  чем раскрывать содержание понятия  «депозитная политика коммерческого  банка», необходимо рассмотреть как его составляющие части понятия «депозит», «депозитные операции» и «политика».

     Депозит является базовой составляющей дефиниции  «депозитная политика» — то, ради чего банк осуществляет депозитную деятельность и посредством появления которого возможен депозитный процесс, т. е. последовательно осуществляемые действия персоналом банка по привлечению денежных средств на депозитные счета.

     Термин  «депозит» происходит от латинского слова dep-situm, что в переводе означает вещь, отданная на хранение. В словаре экономических терминов депозит рассматривается очень широко, как:

     1) денежные вклады в банки (банковские  депозиты);

     2) ценные бумаги и денежные средства, передаваемые на хранение в  кредитное учреждение;

     3) взносы денежных средств в различные учреждения, производимые в качестве платежей, для обеспечения требуемой оплаты;

     4) записи в банковских книгах, содержащие  или подтверждающие требования  клиентов к банку [16. с. 59].

     Депозит — это денежные средства, переданные юридическими и физическими лицами в национальной и иностранной  валюте банку во временное пользование, с сохранением права вкладчиков по распоряжению ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством, по которым банк принимает на себя обязательства по возврату и уплате предусмотренных договором процентов.

     Данное  определение депозита позволяет  говорить о депозитной политике в увязке с потребностями клиентов банка и формированием структуры депозитной базы с позиции необходимого соотношения депозитов разных видов.

     Взаимоотношения банка с вкладчиками и владельцами  банковских (расчетных, текущих) счетов имеют разную правовую основу; депозитные договором (по договору банковского вклада).

     С учетом вышеизложенного, в данном исследовании при раскрытии понятия «депозитная  политика коммерческого банка» в качестве инструментов привлечения денежных средств юридических и физических лиц будут рассматриваться исключительно депозиты, поступающие в банк при проведении депозитных операций.

     Депозитная  политика коммерческого банка является неотъемлемым элементом банковской политики в целом и должна рассматриваться  не изолированно, а с учетом влияния, взаимообусловленности всех элементов банковской политики.

     В современной экономической литературе, на наш взгляд, сложилось три подхода  к определению понятия «депозитная  политика коммерческого банка».

     Первый  подход предполагает рассмотрение депозитной политики как составной части  системы управления пассивами (привлеченными  средствами).

     Так, по мнению О.М. Богдановой и Э.Н. Василишена депозитная политии процентными ставками [40, с. 245].

     Данная  точка зрения предполагает рассмотрение депозитной политики в системе мер  по управлению пассивами и ликвидностью банка, целью которого является минимизация  риска по формированию депозитного  портфеля (диверсификация депозитов), процентного риска и риска  ликвидности (сбалансированность депозитов  и активов банка по срокам, суммам и процентным ставкам). В научных исследованиях авторов, мнение которых прозвучало выше, не содержится детального анализа депозитной политики, но тот аспект управления пассивами банка, который они затронули в своих работах, заслуживает внимания и дополнительного изучения.