Депозитная политика банка

     В теоретическом плане автор опирается  также на выводы первой главы исследования относительно предметной стороны реализации депозитной политики банка, т. е. определение необходимой комбинации депозитов разных видов (уровень привлеченных депозитов, сроки их привлечения, стоимость депозитов) в увязке с управлением мобилизованных ресурсов, а в методическом плане — на ранее проведенные исследования специалистами в области банковского дела по поводу оценки ресурсной базы банка.

     Методика  анализа депозитного портфеля банка  является результатом поиска наиболее приемлемого способа оценки точности реализуемых стратегических целевых установок и задач депозитной политики банка.

     При разработке методики анализа депозитного  портфеля банка автор исходил  из следующих положений:

     Анализ  депозитного портфеля банка проводится с целью:

     Анализ  депозитного портфеля, исходя из базовых  характеристик депозита и депозитных операций, проводится по следующим направлениям (рис. 1):

     Анализ  по вышеперечисленным направлениям можно проводить только при условии  существования в банке отлаженной системы аналитической информации. 

 

     

       

     

     Рис. 1. Основные направления анализа депозитного портфеля коммерческого банка

 

     

     2.2 Анализ стоимости  депозитного портфеля 

     Анализ  стоимости депозитного портфеля начинается с изучения динамики процентных расходов банка по обязательствам (привлеченным и заемным средствам) в целом и по видам депозитных ресурсов, далее определяется номинальная и реальная стоимость депозитов по категориям вкладчиков.

     Базой расчета реальной стоимости депозитных ресурсов является их номинальная стоимость.

     Средняя номинальная стоимость депозитных ресурсов определяется как отношение  расходов банка по счетам депозитов, выпущенных депозитных и сберегательных сертификатов (начисленные и уплаченные проценты) к средней величине остатков по соответствующим счетам депозитных ресурсов.

     В завершении анализа депозитного  портфеля, учитывая полученные в ходе его результаты, а также основные качественные характеристики депозитного портфеля, дается его оценка (табл. 2.12).

     Таким образом, разработанная автором  методика позволяет оценить депо

     Объем и структура депозитного портфеля должны отвечать потребностям банка  при размещении ресурсов, включая заданные параметры (плановые показатели) для дальнейшего управления ими.

     Согласно  методике оценки депозитной политики коммерческого банка оценка достаточности  депозитных ресурсов, привлеченных коммерческим банком, дается на третьем этапе. 

     Таблица 2.2

     Оценка  депозитного портфеля коммерческого  банка

 

     В целом оценка достаточности депозитных ресурсов осуществляется в ходе контроля за исполнением плановых показателей, установленных по депозитным операциям с учетом общих целей управления депозитными ресурсами.

     Под управлением депозитными ресурсами, на наш взгляд, следует понимать совокупность действий, направленных на формирование депозитного портфеля, отвечающего потребностям банка  в сфере размещения депозитных ресурсов, обеспечение ликвидности и приемлемого уровня рентабельности.

     Важное  значение при проведении оценки депозитной политики банка может иметь информация о влиянии состояния управления депозитными ресурсами на текущую деятельность в структурных подразделениях кредитной организации. Такая информация может предоставляться службой внутреннего контроля.

     Основными целями определяющими потребность в депозитах на предстоящий период (год, полугодие, квартал, месяц), являются:

     Первое, чем определяется потребность в  депозитах, — обеспечить в полном объеме депозитными ресурсами процесс размещения денежных средств, иначе говоря, беспрерывное проведение активных операций, приносящих доход. С нашей точки зрения, для решения данного вопроса можно использовать два подхода. Один основывается на плановых показателях развития активных операций на предстоящий период и предполагает установление конкретных целевых ориентиров увеличения общего объема привлекаемых ресурсов и депозитных ресурсов в частности. При этом структура депозитного портфеля планируется заранее, что обуславливает некоторую корректировку тактических приемов, используемых банком в процессе организации и проведения депозитных операций, стратегии маркетинга.

     Другой  подход базируется на одной из важнейших  задач банка — минимизации  затрат по привлечению денежных средств  на депозитные счета и одновременному обеспечению необходимой структуры  депозитного портфеля по категориям клиентов, срокам и видам депозитов. В конечном итоге решается задача необходимого объема депозитных ресурсов для реализации планов развития операций банка при минимальных издержках.

     Второе, от чего зависит потребность в  депозитных ресурсах, — поддержание  ликвидности банка, то есть его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов за счет имеющихся в распоряжении банка активов или путем получения займов на денежном рынке, в т. ч. межбанковском кредитном рынке.

     В зависимости от того, на каких условиях заключен договор банковского вклада (депозита), банк должен быть готов вернуть денежные средства по первому требованию (депозиты до востребования и срочные депозиты физических лиц) или по истечении предусмотренного договором срока либо наступлении условий, обусловленных договором (депозиты, внесенные на иных условиях возврата).

     Поддержание ликвидности на приемлемом для банка  уровне может быть обеспечено посредством:

     В теории и практике ликвидность банка  рассматривается во взаимодействии с его прибыльностью. В процессе управления активами банки практически  всегда сталкиваются с дилеммой «прибыльность  — ликвидность». Речь идет об основном вопросе, который приходится решать любому экономическому агенту (в т. ч. банку) при заключении сделки, осуществлении какой-либо финансовой операции, а именно — выбор соотношения дохода и риска. Иными словами, банк может испытывать напряженность в ликвидности не только в связи с поведением вкладчиков (в данном случае это лишь одна из возможных проблемных ситуаций), но и в значительной степени от выбора наиболее приемлемого решения при постановке дилеммы «прибыльность — ликвидность» в разрезе банковской стратегии и тактики.

     Таким образом, управление депозитными ресурсами  коммерческого банка, привлеченными в достаточной сумме, призвано обеспечить максимальную эффективность их использования.

     Четвертый этап оценки депозитной политики коммерческого  банка — определение эффективности  использования депозитных ресурсов.

     Говорить  о достижении эффективности использования  депозитных ресурсов можно только, если: поддерживается ликвидность на приемлемом для банка уровне; используется вся совокупность депозитных ресурсов и обеспечивается высокий уровень рентабельности (прибыль на вложенные депозитные ресурсы).

     Поддержание ликвидности на приемлемом для банка  уровне позволяет банку:

     Использование всей совокупности депозитных ресурсов как необходимое условие обеспечения  эффективности использования депозитных ресурсов представляется крайне важным, поскольку депозитная база изначально предназначена для размещения в  активы, приносящие доход. В этой связи  особую остроту приобретает вопрос о сроках вложения депозитных ресурсов и процентных ставках по кредитам. Последнее обстоятельство непосредственным образом связано со стоимостью ресурсов, а также с определением планируемых расходов по обеспечению работы банка, планируемого уровня прибыльности кредитных операций банка с минимальным риском и премии за риск.

     Как известно, сроки размещения ресурсов должны соответствовать срокам привлечения денежных средств на банковские и депозитные счета, что крайне важно для управления ресурсами и рисками, включая риск ликвидности. При стабильном функционировании экономики (следовательно, и всех экономических субъектов), банковской системы (исключается системный кризис), высоком уровне менеджмента в банке (управление активами и пассивами, рисками) и отлаженной системе анализа и информационного обеспечения деятельности различных подразделений банка допускается трансформация ресурсов, прежде всего, депозитных ресурсов (размещение ресурсов банка в активы с более длительными сроками, чем срок их привлечения).

     Таким образом, депозитная политика банка  может уточняться на основе анализа  выполнения поставленных перед ним  задач и постоянно меняющейся рыночной ситуации. Поэтому важно, чтобы способы и методы реализации депозитной политики (тактика банка) адекватно корректировались, конкретизируя и уточняя депозитную деятельность банка. 

 

      ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА И РЕАЛИЗАЦИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО  БАНКА 

     3.1 Тенденции развития  депозитного рынка  Российской Федерации 

     В последние годы в России сохранялась  стабильная экономическая ситуация. Она характеризовалась продолжением роста производства товаров и услуг, реальных денежных доходов населения, инвестиций в основной капитал. Федеральный бюджет был сведен с профицитом. Несмотря на превышение в 2008 году установленного на год целевого ориентира по инфляции, рост цен на потребительском рынке был ниже, чем в 2007 году.

     Объем ВВП увеличился по сравнению с  предыдущим годом на 7,1%. Позитивному  характеру экономических процессов способствовали как внешние, так и внутренние факторы.

     В 2008 году, несмотря на устойчивый экономический  рост и благоприятную конъюнктуру на мировых сырьевых рынках, темпы роста основных показателей банковской деятельности замедлились.

     Вклады  физических лиц — депозиты и прочие привлеченные средства, резидентов и нерезидентов в валюте Российской Федерации и иностранной валюте).

     В расчет данного показателя не включаются средства индивидуальных предпринимателей, избирательных фондов физических лиц, переводы из Российской Федерации и в Российскую Федерацию, неисполненные обязательства по процентам, начисленные проценты по вкладам, учитываемые на отдельных счетах, а также счета, учет по которым ведется совместно для физических и для юридических лиц.

     Аналитический обзор динамики средств на счетах физических лиц представлен в табл. 3.1.

 

     

     Таблица 3.1

     Динамика  средств на счетах физических лиц, (млрд. руб.)