Ощадна справа в Україні

Функціями регіональних управлінь ощадних банків України  є такі:

- управління відділеннями;

- здійснення внутрішніх та зовнішніх розрахунків;

- кредитне регулювання у підзвітних установах;

- розрахунково-касове обслуговування юридичних осіб;

- матеріально-технічне забезпечення;

- економічна діяльність.

До складу регіональних управлінь входять від 13 до 45 районних відділень. Традиційно повний комплекс розрахункових, касових та кредитних операцій населенню та організаціям надають саме відділення Ощадбанку [21].

Районні відділення здійснюють управління філіями.

Філії (їх у системі  Ощадбанку України 12 500) та агентства (відповідно 405) підпорядковуються відділенням  району і здійснюють обмежену кількість операцій, а саме обслуговують розрахунки та вклади населення. Філії не мають окремого балансу і не формують власні фонди [7].

Стосовно Ощадного банку  України проводиться дискусія його структурної перебудови. Існує п'ять  моделей його реорганізації¹.

Модель 1. Суть її — це збереження державної форми власності Ощадного банку. Основне його завдання — акумуляція заощаджень населення, особливо в іноземній валюті. Дуже важливо забезпечити надійність збереження заощаджень у банку та вигідні процентні ставки для вкладів. Ощадний банк має субкредитувати НБУ, інвестувати свої капітали в державні папери, фінансувати пріоритетні галузі матеріального виробництва, приділяючи особливу увагу малому і середньому бізнесу. В основі цієї моделі лежать інтереси усього населення та держави. Ощадний банк має бути всенародним банком. Управління ним має базуватись на органах влади та місцевого самоврядування. У випадку нерентабельності окремих низових ланок буде доцільним, щоб вони функціонували як комплексні пункти обслуговування населення. Це означає, що такі низові ланки мають бути універсальними, тобто не лише банковими, а й ланками соціальної інфраструктури.

Модель 2 передбачає перетворення Ощадного банку в неспе-ціалізований та саморегулюючий банк, подібний до інших  банків. Така трансформація банку може мати негативні наслідки.

Модель 3. Ощадний банк є державною, майновою монополією в ощадній справі. Ця модель передбачає його поділ та створення конкурентного середовища, що може призвести до руйнації ощадно-кредитної системи. Недоцільно членування Ощадного банку (взявши за основу адміністративно-територіальний поділ України) на 26 або більше ощадних кас (подібно до того, як було у Німеччині).

Модель 4 пропонує ліквідацію Ощадного банку шляхом продажу окремих філіалів і відділень приватним банкам (як у Киргизії). Ця модель зовсім не відповідає завданням ощадної справи, оскільки втілення її означатиме ліквідацію ощадно-кредитної системи.

Модель 5 скерована на те, щоб 50 % відділень Ощадного банку  виставити на аукціон [7].

Особливо дискутується питання про форми власності в ощадно-кредитній системі. У Німеччині та Італії об'єкти ощадної справи належать общинам, у Польщі — державі, у Росії і Молдові — акціонерам. В Україні ще довгий час Ощадний банк може бути державним, але умови його розвитку повинні бути ефективними. Ощадна справа і пов'язана з нею частина кредитної системи мають становити єдине ціле.

Отже підводячи підсумок в першому розділ необхідно зазначити, перші ощадні установи виникли в Німеччині  в 1778 р. В Україні вони почали виникати майже одночасно із звхідноєвропейськими. Поява перших ощадних установ була зумовлена необхідністю і потребою окремих верств населення в грошових позиках - кредитах. Розвиток ощадної справи був довгим та складним, тому вчені виділяють 4 етапи розвитку ощадної справи в Україні. Зараз же ощадна справа находиться на четвертому етапі „Ринковий (ІІ етап)”, який розпочався з2004 року.

Соціально-економічна роль Ощадного банку України заключається в тому, що він залучає кошти  населення на ощадні рахунки та на основі того, що він являється державним банком, гарантує забезпечення вкладів громадян в Ощадбанку та їх видачу вкладникам на першу вимогу. 

Організаційна структура  Ощадного банку побудована за принципом  централізації з вертикальним підпорядкуванням. Головним органом управління Банку є Рада Ощадного банку , яка обирає голову правління. Також до складу організаційної структури управління Ощадбанком входить наглядова рада, центральний апарат, філії, відділення та ін.

 

 

 

 

 

 

2  АНАЛІЗ, СТРУКТУРА ТА ДИНАМІКА ОПЕРАЦІЙ ОЩАДНОГО БАНКУ

 

 

1. Види, особливості надання ощадних послуг

 

Ощадний банк України  на комерційних засадах виконує  такі операції:

- прийом та видача вкладів та інших заощаджень;

- прийом платежів від клієнтів;

- довготермінове та коротко термінове кредитування фізичних та 
юридичних осіб;

-випуск платіжних документів і цінних паперів;

- купівлю,  продаж  і  зберігання  платіжних документів,  цінних 
паперів, а також операції з ними;

- випуск і реалізацію лотерейних білетів;

- здійснення    розрахунків    на    доручення    клієнтів    і    банків- 
кореспондентів,  їх  касове  обслуговування,   а  також  надання 
послуг з інкасації;

- ведення рахунків клієнтів і банків-кореспондентів;

- надання індивідуальних сейфів у тимчасове користування для 
зберігання документів і цінностей;

- надання консультативних послуг;

- здійснення лізингових операцій;

- набуття права вимог, що випливають з поставки товарів і надання 
послуг, прийняття ризику виконання таких вимог та інкасація 
цих вимог (форфейтинг), а також виконання цих операцій з 
додатковим контролем за рухом товарів (факторинг);

- представлення інтересів підприємств та організацій у фінансових 
та господарських органах;

- проведення операцій з обміну валюти, інших валютних операцій 
за ліцензією Національного банку України;

- видача поручительств, гарантій та інших зобов^’язань за третіх осіб, що передбачають виконання в грошовій формі;

- фінансування капітальних вкладень за дорученням власників чи 
розпорядників інвестованих коштів, а також за рахунок власних 
коштів банку;

- залучення   і  розміщення  дорогоцінних  металів  на  рахунках, 
вклади  та  інші   операції  з   цими  цінностями  відповідно  до 
міжнародної банківської практики;

- здійснення інших банківських операцій [28].

Ощадний банк України  має право запроваджувати різні види заощаджень і кредитів для населення, відкривати кореспондентські рахунки в розрахунково-касових центрах Національного банку України та в інших банках, брати своєю часткою грошових коштів участь у діяльності інших юридичних осіб.

Процентні ставки з вкладів  і кредитування власним цінним папером  банк визначає самостійно в межах  вимог кредитно-грошової політики Національного  банку України [28].

За надання банківських  послуг стягується комісійна винагорода на договірній основі.

Банк та його установи гарантують таємницю за операціями, документами, рахунками і вкладами клієнтів та кореспондентів. Весь персонал банку зобов'язаний оберігати службову таємницю і таємницю операцій, документів, рахунків і вкладів.

Установи Ощадного банку  України виконують спектр грошових операцій, але стосовно його спеціалізації найголовнішим з них є прийом вкладів від населення та рух коштів за ними [36].

Банк приймає такі основні вклади:

- до запитання;

- строкові;

- цільові на дітей;

- депозити.

Роботу щодо вкладів установи банку виконують на договірних засадах. Вкладникам банк виплачує доходи у вигляді процентів. На відміну від інших комерційних банків, в Ощадному банку збереження і повернення вкладів населення гарантує держава. Банк зберігає у таємниці розміри коштів на вкладах та їх рух. Оформляють документи, проводять операції з вкладами безкоштовно. Доходи з вкладами звільняються від державного мита.

Відомості про вкладника  і рух коштів щодо вкладу видають вкладникам і їх законним представникам, органам попереднього слідства та органам з кримінальних справ, а також судам, громадських справ, що випливають з кримінальних справ. Причому довідки у всіх випадках (крім вкладників і їх законних спадкоємців) видають тільки на письмову вимогу відповідного органу [36].

Дорученням, оформленим безпосередньо в Ощадбанку, вкладник, може надати право отримати гроші зі свого вкладу іншій особі. Доручення може бути видане як на разове отримання усіх коштів, так і частини вкладу або неодноразове отримання грошей з вкладу. Доручення можна видавати одночасно кільком особам, але обов'язковою умовою для отримання коштів за дорученням є наявність ощадної книжки та паспорта довіреної особи.

За існуючим правом вкладник може переказати в іншу установу Ощадбанку  свій вклад повністю або частково, для зарахування на своє ім'я чи на ім'я іншої особи. Через Ощадбанк готівкові кошти можна також переказати іншій установі банку, на рахунок вкладника..

Важливо те, що для громадян України в установах Ощадбанку  встановлені єдині правила прийому і видачі вкладів, кожен громадянин право внести вклад у будь-яку установу цього банку на своє ім'я чи на іншу особу. При цьому розпоряджатися вкладом може тільки вкладник або інша особа, яка має письмове доручення вкладника [36].

Іноземні громадяни  і особи без громадянства, які перебувають в країні, мають право відкривати в Ощадному банку вклади і розпоряджатися ними на загальних підставах, а громадяни, які перебувають за кордоном, можуть розпоряджатися вкладами з-за кордону, видавши встановленим чином оформлене доручення на розпорядження вкладами тим, хто постійно проживає в Україні [36].

Порядок оформлення операцій з вкладами «до запитання».

Вклади «до-запитання» становлять найбільшу частину депозитів  Ощадбанку. Мінімальний розмір внеску при відкритті вкладу «до запитання» встановлений у сумі однієї гривні. За цим вкладом термін зберігання коштів не визначений, вклад можна в будь-який час доповнити або отримати частково чи повністю. Вкладник може розпоряджатися вкладом як готівкою, так і у безготівковій формі. Зробити перший внесок або доповнити вклад може, крім вкладника, будь-яка особа (крім працівника даної установи банку). Проценти, що нараховують на вклад, додають після закінчення календарного року до суми вкладу. Отримати гроші з рахунку на вклад, крім вкладника, може і особа, яка має доручення вкладника [36].

На поточні рахунки  громадян перераховують заробітну  плату, інші доходи населення. З цих  вкладів проводять разові або  регулярні платежі за комунальні послуги, квартиру тощо, тому ці вклади мають високу рухливість.

Вклади «до запитання» зручні, вигідні вкладникам навіть за умови низької процентної ставки.

За цими вкладами вкладники  можуть проводити будь-які, передбачені  правилами, розпорядження. По вкладу «до запитання» ОБУ сплачує вкладникам прибуток із розрахунку 3 % річних [7].

Особливості оформлення операцій зі строковими вкладами.

Громадяни можуть зберігати  свої заощадження на термінових вкладах. Терміновим вклад вважають тоді, коли кошти на ньому пролежать не менше  шести місяців або інший обумовлений термін обов^’язкового зберігання. У цьому випадку вкладник одержить встановлений за строковим вкладом доход. Якщо вкладник одержить вклад до закінчення терміну зберігання, йому виплачують доход як за вкладом «до запитання» [36].

Характерною особливістю термінових вкладів є те, що кожний внесок, зроблений вкладником або вносієм, вважається окремим терміновим вкладом і записується на окремий особовий рахунок ф. № 1. Отже, на ці вклади можна робити додаткові внески. Часткова видача за цим видом вкладу не проводиться. Вклад можна видавати лише повністю, Але вкладник може повністю або частково одержати проценти на строковий вклад, термін його зберігання при цьому не порушується [36].

Якщо вкладник, який одержує  терміновий вклад, бажає залишити частину  його на подальше зберігання в Ощадбанку, то цю суму зараховують на новий особовий рахунок, і вкладнику видають нову ощадну книжку.

Нумерація особових рахунків за терміновими вкладами починається  з „0”. Нарахування процентів за терміновими вкладами, що прийняті на термін не менше 6 місяців (або інший термін), проводять за весь термін зберігання вкладу. Якщо вклад пролежав менш зазначеного терміну, проценти не нараховуються.

При відкритті особового  рахунку вкладник підтверджує, що він  з умовами вкладу ознайомлений.

На термінові вклади проценти заздалегідь не нараховують. Нарахування проводять у кінці  операційного часу або при виплаті  вкладу. В кінці операційного року проценти нараховують лише на ті вклади, що пролежали зазначений термін. За даним видом вкладів ОБУ і його територіальні мережі виплачують вкладникам прибуток з розрахунку 8% річних. Нараховані після закінчення року проценти за терміновими вкладами записують у картці особового рахунку і приєднують до суми вкладу, а до ощадної книжки суми "процентів записують при першому ж її пред'явленні [7].