Организация работы с денежными знаками. Определение подлинности и платежеспособности банкнот и монеты Банка России

Длительное самостоятельное  обращение бумажных денег невозможно, поэтому наряду с ними существуют кредитные деньги.

Кредитные деньги – это  бумажные знаки стоимости, возникшие  на основе кредита.

Вексель – это письменное долговое обязательство, дающее его  владельцу (векселедержателю) право  по наступлению срока требовать  от должника (векселедателя) уплаты обозначенной на векселе суммы.

Поэтому вексель обладает свойством обращаемости, т.е. способности  обращаться вместо наличных денег, то он получил название торговых денег.

Вексель возник на основе торговли в кредит, т.е. с появлением коммерческого  кредитования. Коммерческое кредитование – это кредитование предприятиями  друг друга минуя банки.

В вексельном обороте может  участвовать неограниченное количество лиц, поскольку вексель передается как средство платежа и в порядке  переуступки права требования указанной  суммы.

Разновидностью кредитных  денег считается банкнота. Она  возникла в конце XVII в. Владелец слитка золота или золотых монет мог оставить эти сокровища в респектабельном банке (позднее в центральном банке). После определения проб и тщательного взвешивания банк выдавал расписку о принятии золота на хранение. Эта «банковская записка», или как ее стали называть банкнота (bank note), была очень удобна в использовании. Она была равносильна золоту, поскольку в любое время могла быть обменяна на депонированный ранее металл. Со временем банкнота все больше становилась похожа на бумажные деньги.

Обращение депозитных денег, создаваемых на основе банковских вкладов  и безналичных расчетов, связано  с чеком. Чек – это письменный приказ владельца счета банку  уплатить наличными или перевести  на счет подателя чека указанную в  нем сумму денег.

В основном чеки бывают денежными  и расчетными. По денежным чекам  получают наличные деньги в банке. Расчетные  чеки носят характер ордера.

Таким образом, переход от металлических денег к бумажным обусловлен рядом причин.

1. Металлическое денежное обращение обходится слишком дорого и с развитием капитализма становится по существу невозможным, так как добыча драгоценных металлов отстает от роста потребности хозяйства в средствах обращения.
2. Стирание и естественный износ монет.
3. Порча монет государственной властью (ремедиум) и фальшивомонетчиками (начиная с рабовладельческого строя).
4. Выпуск бумажных знаков стоимости для покрытия государственных расходов.

Самостоятельность функционирования денег значительно расширилась  при появлении безналичных расчетов, в том числе и расчетов на базе применения электронной техники.

Бурное развитие чекового оборота, рост операций по инкассации чеков породили хроническую нехватку банковского персонала и увеличение издержек на обработку чеков.

В 50-е годы начался поиск  более экономичных форм платежей, который усилился в 60-70 годы благодаря  внедрению в банковскую сферу  достижений научно-технического процесса. Впервые в США в 1959 г. Bank of America ввел в действие полностью автоматизированную электронную установку для обработки чеков и внедрения текущих счетов. Затем последовало внедрение более совершенных поколений ЭВМ, что позволило подключить к ЭВМ многих абонентов с помощью дистанционных устройств – выносных пультов-терминалов.

Механизация и автоматизация  банковских операций, переход к использованию  ЭВМ способствовали возникновению  новых методов погашения или  передачи долга с применением электронных денег.

На базе внедрения ЭВМ  в банковское дело возникала возможность  замены чеков кредитными и дебетовыми карточками. Это – средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющее владельцу  получить в банке краткосрочную  ссуду. В настоящее время используются в основном четыре вида кредитных  карточек: банковские, торговые, карточки для бензина, карточки для оплаты туризма и развлекательных мероприятий. Но наиболее распространенным видом  являются торговые карточки.

Электронные деньги являются виртуальными деньгами. Они не имеют  вещественного выражения и представляют собой всего лишь информацию, записанную в специализированных банках данных (в денежных банках).

В отличие от денег на всех иных носителях, являющихся, как  известно, анонимными, электронные  деньги являются полностью именными. Каждая денежная единица, распространяющаяся в обществе, имеет своего владельца.

Второй важной особенностью электронных денег является их интернациональный, мировой характер. В системе электронных  денег не может существовать национальных денег.

Сейчас существует развитая инфраструктура существующих платежных  систем и, в первую очередь, мировых  лидеров «карточного» бизнеса –  компаний MasterCard/Europay.

Таким образом, можно выделить основные этапы истории развития денег:

• Первый этап – появление денег с выполнением их функции случайными товарами;
• Второй этап – закрепление за золотом роли всеобщего эквивалента (этот этап был, пожалуй, самыми продолжительным);
• Третий этап – этап перехода к бумажным или кредитным деньгам;
• Четвертый этап – постепенное вытеснение наличных денег из оборота, вследствие чего появились электронные виды платежей. 
  
2. История борьбы с фальшивомонетничеством

Подделка платежных средств  восходит к эпохе, когда в обращении  еще не было денежных знаков, а в  их качестве выступали немонетизированные (не оформленные в виде монет) куски золота и серебра, орудия и продукты труда. Например, древние мексиканцы разрезали стручки какао, вынимали бобы, которыми определялась ценность продукта. Затем, подложив в стручки какой-нибудь другой — бросовый — наполнитель, мошенники склеивали их и выдавали за полноценные экземпляры природной сокровищницы. Эволюция денежных знаков всегда сопровождалась их подделкой, при этом фальшивомонетчики быстро находили самые изощренные способы к извлечению для себя "прибыли". Значительное распространение фальшивомонетничество получило в VI в. до н. э. В Древней Греции при этом урон, наносимый денежному обращению, был столь велик, что против злоумышленников стали приниматься самые строгие меры. Согласно знаменитым законам Солона за фальшивомонетничество полагалась смертная казнь. По закону Хаммурапи, вавилонского царя, правившего в 1792—1750 гг. до н. э., подделыватель денег также предавался смерти.

Одним из древнейших из дошедших до нас государственных актов  о преследовании денежных фальсификаторов  считается изданный в IV в. до н. э. императором  Корнелием закон о подделке монет. Этот римский закон был милостив к преступникам и предусматривал лишь изгнание из отечества тех, кого уличали в примешивании в золото посторонних малоценных веществ и подделке серебряной монеты. Перечисленные в римских законах Суллы виды преступлений, связанных с подделкой денег (самовольная чеканка монет полноценного достоинства; порча настоящей монеты — отскабливание ее частей; порча посредством едких веществ — отделение примеси от золота; подмешивание в золото посторонних примесей; чеканка фальшивой серебряной монеты), свидетельствуют о достаточно высоком технологическом уровне фальшивомонетничества того периода.

Несколько позднее, в период укрепления монополии императорской  власти на чеканку монет, денежное фальсификаторство стало преследоваться по римскому праву как государственное преступление. Это дерзновенное оскорбление императора наказывалось смертной казнью: фальшивомонетчиков сжигали, отдавали на растерзание диким зверям.

Действовавший на территории Беларуси Статут Великого княжества  литовского 1588 г., один из самых демократических законов XVI в., также предусматривал наказание указанной категории преступников посредством лишения жизни: "Теж хто бы монету нашу фальшовал, переправовал и обрезывал, так теж мынцары наши, которые золото, серебро и иншую материю, належачую и прислухаючую у мынцы фальшовали бы, зливали и мешали ку пожитку своему а ку шкоде речи посполитое, а то бы се на них досветчоно, тые мають быти на горле огнем караны без милосердья" (разд. 1, арт. 17 Статута ВКЛ 1588 г.).

Фальшивомонетничество зародилось вслед за чеканкой денег из драгоценных  металлов. Впервые такие деньги появились  в 670 году до новой эры в малоазийском государстве Лидия. Там же зародилось и фальшивомонетничество, которое  одновременно с чеканкой монет широкое  распространение получило во всем мире.

Фальшивомонетничество в  начале своей истории означало противозаконную  чеканку или литье монет преступниками  из сплавов с уменьшенным содержанием  драгоценных металлов (золота, серебра, платины) или уменьшение массы законно  отчеканенных монет. Соответственно первой мерой борьбы с изготовлением  фальшивок была проверка установленных  государством массы монет и содержания в них доли драгоценных металлов.

Древнее малоазийское государство  Лидия вошло в историю не только как пионер монетного дела, но и  как первооткрыватель так называемого  «лидийского камня», которым зачастую и поныне пользуются для определения  пробы драгоценного металла. Делают это так: по бруску мелкозернистого  сланца проводят монетой черту и  сравнивают ее цвет с цветом черты, проведенной монетой-эталоном. Деньги, выполняя роль всеобщего эквивалента стоимости всех других товаров, обмениваются на любой из них, поэтому вполне понятно желание людей получать денежные знаки в большом количестве, иногда - разнообразными противозаконными способами.

Известно, что практически  все предметы материального мира могут быть скопированы с высокой  степенью точности. Многие из них используются для мошеннических действий, выражающихся в обмане или злоупотреблении  доверием. Впервые в мировой истории  упоминание об ответственности за фальшивомонетничество  в виде смертной казни обнаруживается в законах Солона (VI в. до н. э.), в период экономического упадка Африканского государства. В Древнем Риме фальшивомонетчиков сжигали или отдавали на растерзание львам. Рабы, доносившие на них, обретали свободу, становились полноправными гражданами, их до конца жизни освобождали от налогов.

Хроника борьбы с нашими отечественными «денежными ворами»  тоже уходит в глубь веков. Историки считают, что наиболее ранние экземпляры поддельных денег были обнаружены археологами на территории бывшего Советского Союза в азербайджанском селе Чухурюрд Шекинского района. Найденная пара монет относилась к эпохе парфянского царя Митридата (около 170-137 г. до н. э.), но лишь одна из древних платежных редкостей оказалась подлинной. Другая монета представляла собой явную подделку под чеканившиеся в Парфянском царстве настоящие монетные экземпляры.

Любопытно, что впервые  в истории мастерская по изготовлению фальшивых денег была обнаружена во время раскопок на территории современного Узбекистана. Ее возраст датируется примерно VI в. н. э. Деньги стали подделывать  сразу, как только они появились. История чеканки монет и печатания  банкнот - это история постоянной борьбы с подделками. Чем более  искусными становились фальшивомонетчики, тем более хитроумные средства защиты придумывали государственные мастера.

Смертная казнь за фальшивомонетничество  применялось задолго до создания Соборного Уложения 1649 г. Самое раннее упоминание о расправе над фальшивомонетчиками  относится к 1533 г. Осужденным заливали в горло расплавленный металл в качестве казни за преступление. Преступников не всегда убивали. При  царе Михаиле Федоровиче подделка денег  каралась "торговой казнью", иначе  говоря, конфискацией имущества. В Соборном Уложении 1649 г. в пятой главе "О  денежных мастерах, которые учнут делать воровские деньги", предусматривались два вида наказания. Преступлением считалось как изготовление фальшивых монет, так и порча драгоценного металла разнообразными примесями. Это объяснялось тем, что государственная казна от порчи монет и фальшивомонетничества терпела невосполнимые убытки.

Для выявления фальшивомонетчиков по ночам ходили специальные люди из приказа Тайных Дел. Они наблюдали  за кузнями и домами посадских  людей. Где слышали стук молотка  и видели дым над крышами, немедленно врывались туда с обыском. Таким "сыщикам" помогали и простые  обыватели, которые в этом деле преследовали чисто корыстную цель, так как  за помощь в поимке такого рода преступников доносчику полагалась половина их двора  в качестве награды. Для установления вины в Москве с 1659 по 1660 гг. в тюрьму было посажено более 400 человек. Их вину определяли в приказе Тайных Дел. Для установления истины "следователи" использовали три вида пыток: применение дыбы, бичевание, пытка раскаленным  железом. Наказывались не только фальшивомонетчики, но и их помощники. Им отсекали два  пальца на левой руке. Для устрашения и в назидание другим, отрубленные  руки и пальцы казненных прибивались  на ворота денежных дворов.

 Однако эти акции не достигали должного результата. Царский указ 21 октября 1661 г. фактически восстанавливал "торговую казнь", отмененную Соборным Уложением. Так "денежные воры", которые были пойманы до 18 сентября 1661 г., наказывались по "новому указу с пощадой", после чего их в ссылку не отправляли, а давали на "чистые поруки с приписью". Иначе говоря, за дальнейшую судьбу осужденного несли ответственность родственники или друзья. Дворы и хозяйства преступников конфисковывались. Тех же, кого поймали после 18 сентября, "казнили по статейной росписи", в которой более подробно описывались виды наказаний за преступления, связанные с фальшивомонетничеством.

Из сказанного выше следует, что денежная реформа 1654 - 1653 гг., в  которой в России наряду с серебряными вводились и медные монеты, привела к распространению фальшивомонетничества. В их чеканке участвовали, в первую очередь, представители высшей приказной администрации - боярин И.Д. Милославский и думный дворянин И.П. Матюшкин, а также денежные мастера и лица, имевшие связь с металлообработкой (ювелиры и кузнецы).