Организация работы с денежными знаками. Определение подлинности и платежеспособности банкнот и монеты Банка России

При обработке больших  объемов денег целесообразно  проводить одновременно их сортировку и экспертизу. Для обеспечения  таких технологий широко используются сортировщики банкнот.

Раздел 3. Анализ информации о поддельных денежных знаках Банка  России

3.1. Организация  работы с неплатежеспособными,  поддельными и сомнительными  денежными знаками

При приеме и обработке  денежной наличности кассовые работники  кредитных организаций осуществляют контроль за платежностью и подлинностью денежных знаков Банка России на основании признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России и оперативной информации, получаемой от территориальных учреждений Банка России. Кассовым работникам запрещается:

• возвращать клиенту денежные знаки, вызывающие сомнение в их подлинности, а также имеющие признаки подделки;

• уничтожать сомнительные и имеющие признаки подделки денежные знаки;

• производить погашение  сомнительных и имеющих признаки подделки банкнот путем проставления штампов, пробивания отверстий, разрезания и т.п.;

• до окончания операции убирать из поля зрения клиента принимаемые  от него полистным (поштучным) пересчетом денежные знаки.

В случае выявления сомнительных или имеющих признаки подделки денежных знаков при приеме от клиента наличных денежных средств полистным (поштучным) пересчетом кассовый работник оформляет  справку о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков (задержании денежных знаков, имеющих явные признаки подделки) в двух экземплярах.

Один экземпляр справки  о приеме на экспертизу с оттиском печати кассы выдается клиенту, другой помещается в кассовые документы. Сомнительные и неплатежные денежные знаки  Банка России принимаются по номиналу, имеющие признаки подделки — в  условной оценке один рубль за банкноту (монету). Прием на экспертизу денежных знаков Банка России, имеющих существенные повреждения, реквизиты которых  установить не представляется возможным, осуществляется в условной оценке один рубль за упаковку.

При пересчете денежной наличности на выявленные неплатежные, сомнительные денежные знаки, поступившие в сумке  с оформленной к ней препроводительной  ведомостью, составляется акт.

Сомнительные денежные знаки  сдаются на экспертизу в расчетно-кассовый центр.

Клиент может сдать  в кредитную организацию сомнительные денежные знаки для их передачи на экспертизу в расчетно-кассовый центр  Банка России. Кредитная организация  не вправе отказать клиенту в приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков, имеющих надпись (оттиск штампа) «В обмене отказано», проставленную другой кредитной организацией.

Сомнительные денежные знаки  принимаются кредитной организацией по заявлению и описи, составленными клиентом.

Неплатежные, сомнительные и имеющие признаки подделки денежные знаки хранятся в кредитной организации  в хранилище ценностей отдельно от других ценностей.

Заведующий кассой кредитной  организации передает сотрудникам  органа внутренних дел денежные знаки, имеющие признаки подделки. При этом сотрудниками органа внутренних дел  оформляется протокол, один экземпляр  которого передается заведующему кассой кредитной организации и помещается в кассовые документы.

По результатам проведения исследований сомнительных денежных знаков кредитной организации выдается акт экспертизы. Акт экспертизы подписывается  экспертом и заведующим кассой.

Если в результате проведенной  экспертизы установлено, что сомнительный денежный знак является поддельным, он передается расчетно-кассовым центром  в территориальные органы внутренних дел.

Кредитная организация выдает копию акта экспертизы клиенту, от которого поступил указанный денежный знак.

В случае если сомнительный денежный знак признан подлинным, но неплатежным, он возвращается кредитной  организации. На неплатежных банкнотах  проставляются: штамп с текстом  «В обмене отказано», наименование учреждения Банка России, дата, фамилия и  подпись эксперта.

Невостребованные клиентом неплатежные денежные знаки хранятся в кредитной организации в  течение одного года со дня их обнаружения  в кассе кредитной организации  или поступления из расчетно-кассового  центра. После чего банкноты уничтожаются путем сжигания или измельчения  на машине для уничтожения бумаг. Для этого создается комиссия, в состав которой входят должностные  лица кредитной организации, ответственные  за сохранность ценностей.

Если в результате проведенной  экспертизы сомнительные денежные знаки  признаются платежеспособными, их сумма зачисляется на корреспондентский счет кредитной организации. Акт экспертизы, выданный расчетно-кассовым центром, является основанием для зачисления кредитной организацией указанной суммы на счет организации. Физическому лицу сумма денежных знаков, принятых от него на экспертизу и признанных платежеспособными, возвращается указанным в заявлении способом. Если сомнительные денежные знаки приняты на экспертизу по инициативе физического лица, оплата расходов, связанных с возвратом указанной суммы почтовым переводом или перечислением в другие кредитные организации, производится за счет физического лица.

В случае затруднения в  определении платежеспособности денежных знаков, сданных кредитной организацией на экспертизу в расчетно-кассовый центр, они направляются в головной расчетно-кассовый центр. Кредитной  организации передается акт экспертизы, в котором указано, что денежные знаки требуют дополнительных исследований.

3.2. Аналитический  обзор видов выявляемых подделок  денежных знаков. Борьба с фальшивомонетничеством

Широко известно, что фальшивомонетничество во все времена, начиная с периода своего появления, представляло серьезную угрозу обществу и государству. Не обошло оно стороной и нашу страну. Были времена, когда российская казна едва справлялась с потрясениями, вызванными наводнением денежного обращения фальшивыми деньгами.

В наши дни подделка денег относится  по российскому уголовному законодательству к государственным преступлениям, и это значит, что борьба с этим злом не ослабевает. Поддельные денежные знаки причиняют ущерб гражданам России, подрывая доверие к национальной валюте. Поэтому сейчас фальшивомонетничество рассматривается как тяжкое преступление.

В Уголовном кодексе Российской Федерации сказано, что «изготовление  в целях сбыта поддельных банковских билетов Центрального банка Российской Федерации, металлической монеты,<…> а равно хранение, перевозка в целях сбыта и сбыт заведомо поддельных банковских билетов Центрального банка Российской Федерации, металлической монеты <…> наказываются лишением свободы на срок от пяти <…> до пятнадцати лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового».

Согласно мировой практике, наряду с уголовным преследованием для подавления фальшивомонетничества проводятся мероприятия, которые принято называть «неполицейскими». Как правило, они осуществляются эмиссионными банками и объединяют информационные кампании и технические решения как в части защиты денежных знаков, так и в процессе организации их обращения.

Правильный выбор «неполицейских» мер борьбы с фальшивомонетничеством, безусловно, невозможен без информации и тщательного анализа ситуации в подделке денег. Для выявления современных тенденций в фальшивомонетничестве Банк России постоян-но проводит мониторинг поддельных денежных знаков, выявленных в банковской системе России. В рамках этой работы специалисты Центрального банка собирают и обрабатывают сведения обо всех обнаруженных подделках, анализируют способы изготовления изображения и имитации основных защитных признаков. Поддельные денежные знаки группируются по общности происхождения в классы. Разумеется, особое внимание при проведении мониторинга уделяется рублям – наличной валюте России.

В первую очередь в нынешних условиях принимается во внимание ситуация в сегменте денежных билетов, поскольку они составляют основу денежного обращения страны: по сравнению с фальшивой монетой именно поддельные банкноты способны нанести наибольший вред как по обозначенному номиналу, так и по масштабам тиражей. Поэтому из-за своей незначительности поддельная монета в дальнейшем исключается из рассмотрения, и речь пойдет в основном о бумажных денежных знаках.

Текущие наблюдения показывают: для нынешнего времени характерно то, что преступники проявляют основной интерес к подделке именно отечественных денежных знаков. Ежегодное количество фальшивой иностранной валюты, зарегистрированной в банковской системе России, уже на протяжении нескольких лет находится на постоянном уровне. Это объясняется тем, что на фоне положительных изменений в экономике страны население все больше доверяет российскому рублю, все охотнее отказываясь от сбережений в наличной иностранной валюте.

Анализируя качество подделок банкнот  Банка России, а следовательно, и их степень опасности, можно заключить, что периоды относительной стабилизации характеризуются лишь одним мотивом фальшивомонетчиков: незаконным личным обогащением. Поэтому на большинстве выявленных в этот период поддельных денежных билетов имитации защитных признаков либо отсутствуют вовсе, либо выполнены с низким качеством, а подделке подвергаются лишь те признаки, которые контролируются невооруженным глазом. Кроме того, выявляемые в это время подделки банкнот лишены имитаций машиночитаемых признаков подлинности. В связи с этим наиболее часто встречаются фальсификаты банкнот средних номиналов, поскольку интерес к проверке их подлинности среди населения ослаблен.

В периоды всплесков количества поддельных денежных знаков значительно  повышается правдоподобие имитаций защитных признаков. Прежде всего это связано с тем, что масштабное производство фальшивых денежных билетов высокого качества возможно при высокой степени организации преступных групп. Такая картина наблюдалась в середине 90-х годов прошлого века, то же самое происходило и в 2005 г. Рост количества подделок в обращении вызван массовым сбытом фальшивых денежных билетов образца 1997 г. номиналом 1000 рублей. Бумага этих подделок не имеет свечения в ультрафиолетовых лучах, содержит цветные, светящиеся в УФ-лучах защитные волокна и правдоподобную имитацию водяного знака; цветовой переход эмблемы Банка России весьма близок к подлинному; микротекст воспроизведен с высоким качеством.

С недавних пор Банк России стал подразделять подделки рублевых банкнот по степени  опасности. Опасными было условлено  считать фальшивые денежные билеты, на которых правдоподобно имитировано не менее трех органолептических признаков подлинности. Умеренную опасность представляют собой подделки, на которых качественно воспроизведены 1 – 2 признака. К ним же относятся или более простые по исполнению, но массовые подделки. И неопасными считаются практически примитивные копии банкнот, распознать которые может любой человек, обладая минимальными знаниями о том, как выглядит банкнота.

Из  графика 2 видно, что общая степень опасности поддельных рублей в последнее время постепенно уменьшается, но в 2005 и 2010 годах был резкий скачек поддельных денежных знаков.

Итак, в различные времена степень  угрозы денежному обращению со стороны фальшивомонетничества может быть различной. Периодически со страниц газет и с экранов телевизоров говорится о выявлении подделок, которые «абсолютно не отличаются» от оригиналов. Казалось бы, от эмиссионного банка требуются экстренные ответные действия. Однако при ближайшем знакомстве с такими «беспрецедентными» подделками выясняется, что их качеству далеко до подлинных денежных билетов, и для их выявления требуется лишь помнить признаки подлинности банкнот.

Большое значение при оценке уровня фальшивомонетничества имеет само количество поддельных денежных знаков, выявленных в платежном обороте страны. Ввиду того, что в статистике МВД России учитываются все обнаруженные в стране подделки, включая те, которые изъяты непосредственно у преступников при производстве, хранении и транспортировке (т. е. не прошедшие через обращение), представляется целесообразным пользоваться данными, приводимыми Банком России: банковская статистика отражает лишь те фальшивые денежные знаки, которые были выявлены в платежном обороте банковскими учреждениями страны и успели нанести ущерб.

Количество подделок косвенно связано  с общим объемом бумажных денег  в обращении. В самом деле, невозможно себе представить огромное число  под-дельных денег в стране с небольшим объемом денежной массы в платежном обороте. Поэтому при анализе угрозы со стороны фальшивомонетничества уместно соотносить эти два показателя. Такое соотношение будет по существу характеризовать степень риска получения поддельной банкноты, т. е. покажет, как часто гражданин может встретиться с подделкой в повседневной жизни. В таблице 6 приводятся данные об объемах подлинных и поддельных банкнотах.

Заключение

В заключение хочу отметить основные положения данной работы. Итак, деньги – это особый товар, стихийно выделившийся из товарного  мира, который служит всеобщим эквивалентом и представляет собой «кристаллизацию  меновой стоимости». Современные  деньги выпускаются в обращение  непосредственно государством, но чаще от его имени — уполномоченным им банком, в России – Центральным  банком. Официальная денежная единица  в РФ – рубль в виде банкнот  и монет ЦБ.

Банкноты  наиболее привлекательны для фальшивомонетчиков в качестве объектов подделки. Со временем деньги научились защищать от подделки целым комплексом мер.