Организация работы с денежными знаками. Определение подлинности и платежеспособности банкнот и монеты Банка России

1) отменой официального  золотого содержания денежных  единиц, демонетизацией золота;

2) отказом от бумажных  денег в виде казначейских  билетов и переходом к неразменным  на золото кредитным деньгам  — банкнотам;

3) выпуском банкнот в  обращение в порядке кредитования  хозяйства, государства, а также  под прирост официальных золотых  и валютных резервов;

4) усилением государственного  регулирования денежного обращения  в связи с особой значимостью  соблюдения в рыночной экономике  основополагающего принципа денежной  системы — соответствия количества  денег объективным потребностям  экономического оборота;

5) возросшей значимостью  доверия населения к денежным  знакам и ценным бумагам.

Денежная система любого государства является объектом правового  регулирования. Конституция Российской Федерации относит финансовое и  валютное регулирование, денежную эмиссию, федеральные банки к предметам ведения Российской Федерации. Следовательно, денежная система имеет конституционный статус, а нормы Конституции о ней являются одновременно нормами конституционного (государственного) права и нормами финансового права.

Существует две разновидности  денежного обращения: наличное и безналичное.

Обращение наличных денег  начинается с их эмиссии, т. е. выпуска  в обращение. В соответствии с  Законом «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)»  эмиссия наличных денег, организация  их обращения и изъятия из обращения  на территории Федерации осуществляются исключительно Банком России.

Современные деньги выпускаются  в обращение непосредственно  государством, но чаще от его имени  — уполномоченным им банком. В соответствии со ст. 4 Федерального закона «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)» Банк России во взаимодействии с Правительством Российской Федерации  разрабатывает и проводит единую государственную кредитно-денежную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля.

Банк России проводит мониторинг состояния наличного денежного  оборота, проходящего через кассы  банков, изменения его структуры, осуществляет анализ купюрного состава  наличной денежной массы, находящейся  в обращении, адекватности его потребности  в платежном обороте. Банк России принимает меры для своевременного и полного удовлетворения потребностей экономики и населения в наличных деньгах, отслеживая срок службы наличных денежных знаков различных номиналов, производя расчеты потребности в наличных деньгах в разрезе купюр по регионам, составляя планы изготовления банкнот и монет, организовывая их производство на предприятиях «Гознака» и распределение по регионам.

Выпуск наличных денег  в обращение складывается из нескольких этапов:

• составление прогноза потребности в наличной денежной массе для бесперебойного совершения расчетов;

• изготовление денежных знаков и их защита от подделок;

• организация резервных  фондов денежной наличности;

• транспортировка денежной наличности в регионы;

• собственно выпуск денег  в обращение.

Составление прогноза потребности  в наличной денежной массе для  бесперебойного совершения расчетов базируется на прогнозе кассовых оборотов на квартал в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации.

На основе прогноза кассовых оборотов определяется:

• объем поступления наличных денег;

• источники поступления  наличных денег в кассы коммерческих банков;

• направления выдачи наличных денег;

• собственно потребность  в выпуске или изъятии наличных денег из обращения.

Структурные подразделения  центрального аппарата Банка России обобщают прогнозы кассовых оборотов, поступившие от территориальных  учреждений, и с учетом направлений  государственной денежно-кредитной  политики, темпов инфляции, мер по стабилизации денежного обращения составляют сводный расчет потребности в  наличных деньгах.

На основе этих прогнозов  формируется заказ предприятиям ГПО «Гознак» на изготовление денежных знаков с указанием количества и покупюрного строения. Объединение «Гознак» Министерства финансов Российской Федерации – объединение государственных предприятий и организаций по производству государственных знаков - единственный в России комплекс предприятий по производству специальных видов бумаги, банкнот, бланков документов и ценных бумаг, акцизных, специальных и почтовых марок, монетно-орденской продукции, в состав которого входят Ленинградская и Краснокамская бумажные фабрики, Московская, Пермская и Ряжская печатные фабрики, Московская типография, Московский и Ленинградский монетные дворы и научно-исследовательский институт. Таким образом, «Гознак» является монопольным производителем денежных знаков.

ГПО «Гознак» находится в  подчинении Министерства финансов Российской Федерации. Поэтому все взаимоотношения  Банка России с этим государственным  производственным объединением по вопросам изготовления денежных знаков строятся на договорной основе, а сама изготовленная  на предприятиях «Гознака» «продукция»  оплачивается Банком России с учетом всех производственных затрат по ценам, утвержденным ГПО «Гознак» и согласованным  с Банком России.

Затем билеты упаковываются  в пачки в соответствии с Правилами  упаковки, приема, выдачи, пересчета  и хранения банкнот Банка России для вывоза с предприятий ГПО  «Гознак» в Центральное хранилище  Банка России и его филиалы.

Современные технологии изготовления и способы защиты денежных знаков от подделки

Банкноты  наиболее привлекательны для фальшивомонетчиков в качестве объектов подделки. Масштаб  этих преступлений имеет поистине международный  характер. В древние времена защита денег обеспечивалась естественными  свойствами редких благородных металлов и технологией резьбы. Со временем деньги научились защищать от подделки целым комплексом мер.

Банкноты изготавливаются  на государственных полиграфических  предприятиях, оборудованных специальными машинами, обеспечивающими получение  печатной продукции высокого качества. Технология печатания денег унифицирована. Она должна обеспечить практичность банкнот, невозможность их подделки, для чего существует совокупность способов защиты денег, а также выполнение идентичности миллиардных тиражей  в течение многих лет.

Бумага, обладающая защитными свойствами, может стать непреодолимым препятствием для желающих подделать тот или  иной вид продукции либо документа, не говоря о денежных банкнотах. Как  правило, фальсификаторы пытаются досконально  повторить все визуальные особенности  объекта, но достичь абсолютной идентичности иногда становится невозможным именно из-за защитных свойств бумаги, подделать  которые не так-то легко.

Бумагу  с защитными свойствами используют при запечатывании этикеток и  упаковок для дорогих товаров, при  изготовлении ценных бумаг и, конечно, при печати денег. Сорта бумаги с  защитными свойствами делятся на три категории: бумага для заказов  государственных организаций, бумага для печати ценных бумаг и бумага документная фирменная с индивидуальным или серийным водяным знаком.

Изготовление  банкнот начинается с производства специальной бумаги. Способы изготовления защитных сортов бумаги хранятся производителями  в строжайшем секрете. Технологии принципиально  отличаются от производства обычной  бумаги: используется хлопок и лен, а не дерево, специальное оборудование, особые способы обработки бумаги, а также эксклюзивные приемы внедрения  в бумажную массу защитных элементов, которые недоступны обычным производителям.

К бумагам  с защитными свойствами, используемым для изготовления ценных бумаг и  документов, предъявляется целый  комплекс требований. Масса такой  бумаги должна варьироваться от 80 до 140 г/м². Обязательно содержание в композиции до 50% волокон хлопка, наличие водяного знака, присутствие не менее двух видов защитных волокон, видимых при обычном или специальном освещении. Вместо одного из видов волокон допустимо использование прочих средств защиты. И конечно, такая бумага должна изменять цвет в ультрафиолетовом свете.

Основу  системы защиты банкнот составляют их элементы, например: водяной знак, микроволокна, включенные в состав бумаги, красящее вещество, люминесцирующее в ультрафиолетовых лучах, микропечать и т.д. Достаточно условно способы защиты банкнот и ценных бумаг можно разбить на две группы:

1. Органолептические - те, которые выявляются органами чувств человека (визуальные и полиграфические защитные признаки). Этим защитным признакам столько лет, сколько печатаются банкноты, а совершенствование этих видов защиты продолжается и по сей день.

В этой группе признаков ведущее место  занимают визуальные, среди которых: банкнотная бумага, водяной знак, цветные  волокна, защитная нить, голографические  изображения, тактильная печать, микротекст и т.д.

Водяные знаки - этот способ защиты документа или банкноты от подделок является самым распространенным. Водяными знаками украшают весь спектр ценных бумаг и, разумеется, денежные знаки. С их помощью можно изобразить практически любой рисунок или узор, а также сделать надпись. Такие знаки отчетливо видны только при рассматривании бумаги под определенными углами или на просвет. Контуры рисунка, выполненного с помощью водяного знака, должны быть нечеткими, слегка размытыми.

Водяные знаки формируются во время процесса изготовления бумаги посредством специальных  каландрирующих цилиндров из особого  сплава с тиснением или с отметиной  в определенных местах. Самое высокое  качество достигается на цилиндровых  или круглосеточных бумагоделательных  машинах. Также водяные знаки  изготавливают при помощи машин  с плоской сеткой, но этот способ не подходит для воспроизведения  сложных полутоновых изображений. Водяные знаки по своей сути —  не что иное, как локальное изменение  толщины бумаги, что создает визуальный эффект скрытого изображения, узора или текста.

Заказ на изготовление бумаги с водяными знаками может выполнить только компания, имеющая лицензию Министерства финансов; при этом ведется строгий  учет каждого произведенного листа. А вот бумага «верже» не относится  к защитным бумагам, поскольку может  быть приобретена безо всяких лицензий. Хотя стоит она недешево, ее можно  использовать для защиты от подделок в тех случаях, когда нет необходимости  в особо высокой степени защиты.

Водяные знаки могут быть как локальными (нанесенными на бумагу в определенные фиксированные места), так и общими (занимающими всю площадь листа  в качестве регулярно повторяющихся  рисунков). Они также бывают темными, светлыми, двухтоновыми, трехтоновыми или многотоновыми (имеющими несколько степеней яркости). Общие водяные знаки обычно двухтоновые, локальные — многотоновые.

Рисунок 2 - Водяные знаки на 500-рублевой банкноте

Способ  защиты с помощью водяных знаков распространен больше других, поэтому  очень важно уметь различить его от подделки. Здесь все не так просто, как может показаться поначалу: поддельные водяные знаки чаще всего бывают получены полиграфическими методами. Благодаря растру печати подобный поддельный знак может иметь полутона и выглядеть вполне правдоподобно, однако такой водяной знак, как правило, темнее общего фона и не содержит элементов, которые светлее общего фона бумаги.

Цветные волокна или нити — тоже довольно распространенный способ защиты бумаг и банкнот от подделок. Защитные волокна бывают различной длины и цветов и могут быть видны невооруженным глазом при обычном освещении, а могут быть невидимыми, люминесцирующими при освещении ультрафиолетовыми лучами. Настоящие волокна невозможно воспроизвести ни каким-то способом печати, ни с помощью копировальной техники, а в свободной продаже бумага с защитными волокнами практически отсутствует.

Защитные волокна, которые могут быть хлопковыми, льняными, синтетическими, искусственными или металлизированными, вводятся в мягкую бумажную массу в процессе создания бумаги. Они не обязательно должны быть строго круглыми в сечении, более того защитные нити необычной, несимметричной или переменной формы невозможно подделать обычными способами. Объединение «Гознак» использует при создании бумаг с защитными свойствами так называемые ступенчатые волокна, представляющие собой цепь из цилиндров, имеющих различные диаметры и цвета, причем каждая из таких ступеней либо бесцветна, либо имеет насыщенный цвет; либо пассивна к ультрафиолетовому излучению, либо люминесцирует в ультрафиолетовых лучах. Идентифицировать подобные волокна можно только с помощью лупы или ультрафиолетовой лампы, а подделать их полиграфическим способом невозможно.

Бывает, что в целях защиты бумага изготавливается  целиком из хлопкового волокна. Плотность такой бумаги выше, чем у обычной, да и выглядит она иначе, что и придает ей защитные свойства.

На  поддельных документах или банкнотах  защитные нити либо рисуются, либо отпечатываются полиграфическим способом.

Металлизированные полоски. Как и защитные волокна, специальные защитные металлизированные (а также пластиковые и металлические) полоски вводятся в мягкую бумажную массу при ее изготовлении. Часто их можно обнаружить невооруженным глазом — когда, например, такая полоска выходит на поверхность денежной купюры или ценной бумаги с лицевой стороны. С помощью специальных технологий защитные полоски могут быть окрашены в различные цвета, что позволяет идентифицировать подлинность изделия оптическими методами. Кроме того, металлизированные полоски могут флюоресцировать под ультрафиолетовым излучением, причем свечение бывает как одноцветное, так и многоцветное, а в отдельных случаях они могут обладать магнитными свойствами. Как правило, металлизированные полоски содержат повторяющийся микротекст. Ширина таких полосок обычно варьируется от 0,4 до 1,5 мм. В сечении они могут быть круглой, прямоугольной и даже неправильной формы. Повышение степени защиты достигается и за счет нанесения на поверхность полосок радиоактивных, магнитных и флюоресцирующих веществ.