Организация работы с денежными знаками. Определение подлинности и платежеспособности банкнот и монеты Банка России

Нормативное регулирование  работы с денежными знаками

1. Законодательные акты Российской Федерации
1. Федеральный закон от 0212.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» с изменениями;
2. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» с изменениями;
3. Федеральный закон от 22.05.2003 №54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» с изменениями.
2. Нормативные акты и иные документы Банка России
1. Инструкция Банка России от 26.08.2003 №106-И «О порядке работы с банкнотами иностранных государств, сданными кредитными организациями (филиалами) для проведения проверки подлинности в головные расчетно-кассовые центры территориальных учреждений Банка России»;
2. Инструкция Банка России от 04.12.2007 № 131-И «О порядке выявления, временного хранения, гашения и уничтожения денежных знаков с радиоактивным загрязнением»;
3. Инструкция Банка России от 02.04.2002 № 188-П «Об учете просчётов (недостач, излишков) банкнот, разменной, памятной монеты из драгоценных металлов и нумизматических наборов монет из драгоценных и недрагоценных металлов в сувенирной упаковке, выявленных в учреждениях Банка России в упаковке предприятий Объединения «Гознак»»;
4. Положение Банка России от 24.04.2008 №318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкасации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» с изменениями;
5. Положение Банка России от 12.10.2011 №373-П «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации»;
6. Указание Банка России от 31.05.2004 №1432-У ДСП «О порядке работы с полноформатными неплатёжными банкнотами» с изменениями;
7. Указание Банка России от 26.12.2006 №1778-У «О признаках платёжеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России» с изменениями;
8. Указание Банка России от 06.10.2008 №2087-У «О перечне машиночитаемых защитных признаков банкнот Банка России, подлежащих проверке кредитными организациями» с изменениями;
9. Указание Банка России от 05.06.2009 №2248-У «Об условиях и порядке приёма на экспертизу и обмена банкнот Банка России, окрашенных специальной краской, на территории Российской Федерации»;
10. Указание Банка России от 27.12.2010 №2551-У ДСП «Об организации работы по уничтожению ветхих банкнот в учреждениях Банка России»;
11. Письмо Департамента наличного денежного обращения Банка России от 25.08.2010 №29-6-2-9/5162 «О применении оборудования для обработки денежной наличности в кредитных организациях»

 

Раздел 2. Организация  изготовления и защиты денежных знаков Банка России

2.1. Денежная системы Российской Федерации, её элементы

Денежная система РФ и  её элементы.

Денежная система —  это форма государственной организации  денежного обращения.

В денежной системе, т. е. организации  денежного хозяйства, можно выделить следующие основные элементы: денежную единицу, масштаб цен, виды денег, формы  эмиссии денег. В зависимости  от исторически конкретного наполнения элементов денежной системы и  определяют ее конкретные формы: систему  штучных денег, монометаллизма и  биметаллизма, неразменных бумажных и кредитных денег.

Денежная система складывается исторически в каждой стране.

Денежные системы основаны на обращении неполноценных и  неразменных кредитных и бумажных денег.

В этом случае золото вытеснено  из обращения и уже не может  рассматриваться в качестве денег. К этому типу относятся все  современные денежные системы всех стран мира. Они имеют общие  черты.

В результате определяются элементы денежной системы:

• национальная денежная единица, принятая в качестве масштаба цен;
• виды денежных знаков (денежные билеты и монеты), порядок их выпуска в обращение (эмиссия);
• методы организации обращения;
• порядок, ограничения и регулирования денежного обращения.

В обращении во всех странах  заменители действительных денег (денежные знаки) лишены собственной стоимости, но сохраняют устойчивость и выполняют  функции средства обращения, средства платежа, меры стоимости, средства накопления.

Элементы  денежной системы

Денежная единица

Денежная единица —  установленный в законодательном  порядке денежный знак, служащий для  соизмерения и выражения цен  всех товаров и услуг.

Национальная или международная  денежная единица — название денег  в стране или в группе стран.

Денежная единица —  это принятое в данной стране название денег (доллар, марка, рубль, йена, юань, бат, тугрик, ит.д.) или же применяемое в международной валютной системе название денег (евро, СДР и т. п.). Все денежные единицы делятся на более мелкие части: рубль равен 100 копейкам, доллар или евро равны 100 центам.

Денежная единица —  это денежный знак (рубль/100 копеек), который применяется для соизмерения  и выражения цен товаров (1 доллар — 100 центов).

В большинстве стран действует  десятичная система деления. В рамках конкретной экономической системы  она служит масштабом цен.

Масштаб цен

Масштаб цен — означает меру выражения стоимости при  реализации или оценке каких-либо благ в денежных единицах данной страны.

Масштаб цен — это способ соизмерения покупательных способностей или стоимостей товаров, другими  словами, через масштаб цен проявляется  функция денег как меры стоимости.

Первоначально весовое содержание монет совпадало с масштабом  цен, однако постепенно он начал обособляться от весового содержания монет (это было связано с порчей монет, их износом, переходом к чеканке монет  из более дешевых металлов). С  прекращением размена кредитных  денег на золото официальный масштаб  цен утратил свой экономический  смысл. В результате Ямайского соглашения официальная цена золота и золотое  содержание денежных единиц были отменены. В настоящее время масштаб  цен складывается стихийно и служит для соизмерения стоимостей товаров  посредством цены.

Виды денег  и порядок их выпуска в обращение

Виды денег, являющиеся законными  платежными средствами — это прежде всего кредитные деньги (банкноты), разменная монета, а также бумажные деньги (казначейские билеты).

В экономически развитых странах  государственные бумажные деньги (казначейские билеты) не выпускаются либо выпускаются  в ограниченном количестве, тогда  как в слаборазвитых странах  они имеют достаточно широкое  обращение.

Виды денег — это  номиналы банкнот и монет, которые  находятся в обращении. В РФ —  денежные билеты, выпускаемые ЦБ. Решение  о выпуске в обращение новых  видов билетов, банкнот и монет  принимает совет директоров ЦБ РФ. Он же утверждает номиналы и образцы  новых денежных знаков. Описание денежных знаков публикуется. Все денежные знаки  выпускаются как законное платежное  средство.

Виды денег, существующие в настоящее время, есть результат  исторического развития денежных систем в конкретных национальных условиях страны или группы стран. В общем  плане в настоящее время существуют наличные деньги (бумажные, кредитные и разменная монета) и безналичные деньги (записи на банковских счетах) (рис. 1).

Характер и виды денег  в национальных и денежных системах определяются степенью развития торгово-экономических  и кредитных отношений в государстве  или в группе государств. Безналичные  и наличные деньги беспрепятственно переходят друг в друга. Наличные деньги переходят в безналичные (на банковские счета), а безналичные − в наличные (с банковских счетов). В современной денежной системе безналичные деньги достигают 80-95% всего объема денежного хозяйства.

Рис. 1 Виды денег в современной системе денежного обращения

Эмиссионная система

Эмиссионная система —  законодательно установленный порядок  выпуска и обращения денежных знаков. Эмиссионные операции (операции по выпуску и изъятию денег  из обращения) осуществляют: центральный  банк (банковские билеты — банкноты), казначейство (государственный исполнительный орган), выпускающий мелкокупюрные бумажно-денежные знаки.

В Российской Федерации действуют  правила организации, регулирующие денежное обращение:

1. Организацией наличного  обращения монопольно занимается  ЦБ РФ. Для этого ЦБ проводит  следующие мероприятия:

прогнозирование, организацию  производства и хранения банкнот  и монет, а по территории страны создаются  резервные фонды;

устанавливает правила хранения перевозки и инкассации наличных денег для банков, признаки платежеспособности, порядок замены поврежденных и их уничтожение, т. е. изъятие денег  из денежного обращения; определенный порядок ведения кассовых операций для банков.

В соответствии с правилами, устанавливаемыми ЦБ РФ, кредитные  организации проводят кассовое обслуживание клиентов и изымают излишние деньги.

2. При организации безналичных  расчетов ЦБ РФ осуществляет  координацию, регулирование и  лицензирование, организацию расчетных  систем, устанавливает правила, формы,  сроки и стандарты осуществления  безналичных расчетов организациями  и банками через свою расчетную  систему. ЦБ РФ осуществляет  межбанковские расчеты. Банки  России имеют корреспондентские  счета, что позволяет вести  банковское обслуживание кредитных  организаций. Регулирование осуществляется  с помощью денежного обращения.

Порядок, ограничения и  регулирования денежного обращения

Осуществляется государственно-кредитным  аппаратом (ЦБ РФ, Минфин, казначейство и т. д.).

Во многих странах таким  аппаратом являются центральные  банки, которые совместно с другими  государственными органами разрабатывают  ориентиры по приросту денежной массы  в обороте и кредита, что позволяет  контролировать инфляционные процессы.

Главная задача государства  при регулировании денежного  обращения — обеспечение стабильности денежной единицы путем:

проведения соответствующей  фискальной политики;

контроля за предложением денег и за скоростью кредитования.

В ходе регулирования денежного  обращения принимаются экономические  инструменты и методы регулирования.

Современная денежная система  России, как и большинства других стран, основана на неразменных на золото деньгах. Основные положения денежной системы Российской Федерации определены в Федеральном законе от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в редакции от 10 января 2003 г.).

Наименование  денежной единицы. Согласно данному Закону официальной денежной единицей (национальной валютой) Российской Федерации является рубль, который равняется 100 копейкам. В России в период с 1922 по 1947 г. существовали два наименования денежной единицы: «рубль» и «червонец». После и вплоть до настоящего времени в России сохранилось единое название денежной единицы — «рубль», что было закреплено в принятом парламентом страны Законе «О денежной системе Российской Федерации» и в последующем Законе «О Центральном банке Российской Федерации».

Законом запрещен выпуск иных денежных единиц и денежных суррогатов, подчеркнута ответственность лиц, нарушающих единство денежного обращения. Официальное соотношение между  рублем и золотом или другими  ценными металлами не устанавливается. Исключительное право выпуска наличных денег, организация обращения и  изъятие их из обращения на территории Российской Федерации принадлежит  ЦБ РФ.

Видами денег, имеющими законную платежную силу, являются банковские билеты (банкноты) и металлическая  монета, образцы которых утверждаются Банком России. Банкноты и металлическая  монета являются безусловными обязательствами  ЦБ и обеспечиваются его активами. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации по всем видам платежей, а также для  зачисления на счета, вклады, депозиты и для перевода.

Закон разделил полномочия Правительства РФ и ЦБ РФ в области  изготовления денежных знаков. Центральный  банк РФ несет ответственность лишь за планирование объемов их производства.

 

2.2. Организация,  изготовление и защита денежных  знаков

Денежное обращение, т.е. движение денег в наличной и безналичной  формах, опосредующее оборот товаров, а также нетоварные платежи и  расчеты, регулирует денежная система.

Официальная денежная единица (валюта) Российской Федерации —  рубль. Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и  выпуск денежных суррогатов запрещены.

Современная денежная система  России характеризуется: