Контрольная работа по "Учетно-операционной работе в банке"

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 02 Апреля 2011 в 16:20, контрольная работа

Описание работы

Присвоить номера лицевым счетам коммерческого предприятия, находящегося в федеральной собственности, при их открытии в филиале №2 АКБ “ Донинвест”:*

Содержание работы

Задание 1 3
Задание 2 5
Задание 3 16
Задание 4 17
Задание 5 20
Список использованной литературы 27

Скачать архив (115.75 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

кр_Учетно операц[1][1]. и аналит. работа в Б..doc

— 463.00 Кб (Скачать файл)
 

 

Подсчитаем  обороты по счетам:

 
№ счета дебет кредит
10207 0 0
10602 0 0
10701 0 0
20202 250524 26572
20209 0 0
30102 6612 10154
30109 0 0
30110 800000 0
30202 0 0
30223 0 0
  30302 200 50
32003 0 800000
40502 8654  
40602 0 200
40701 0 0
40702 25000 257536
40901 200 0
42103 0 0
42301 0 0
45201 0 0
45204 700 0
45215 0 0
45505 0 200
45506 0 90
45515 90 0
45812 0 0
45815 90 0
45818 0 90
45915 10 0
47411 5012 5012
47418 0 0
47426 0 0
47427 0 10
47608 0 5012
50107 0 0
50305 0 187
50706 500 0
52303 0 100
52306 0 0
52503 20 0
60301 50 50
60305 1877 1874
60312 950 950
60401 950 200
60404 0 0
60601 50 10
60701 950 950
61002 0 0
61008 0 0
61210 220 220
70601 0 48
70611 50 0
70606 6986 0
Оборот 1109695 1109695
 
 
 
 

      Далее, используя данные об остатках на счетах на начало дня (входящие остатки по балансовым счетам) и рассчитанных нами оборотах, составим оборотную ведомость по балансовым счетам второго порядка на конец дня:

 
 

      ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ

      ПО  СЧЕТАМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

№ счета Наименование  разделов Входящий  остаток Оборот  за период Исходящий остаток
1-го  порядка 2-го порядка Дебет Кредит
202 20202 Денежные  средства и драгоценные металлы 226707 250524 26572 450659
  20209 10630 0 0 10630
    Итого по счету 1-го порядка 237337 250524 26572 461289
    Итого по разделу 237337 250524 26572 461289
301 30102 Межбанковские операции 114894 6612 10154 111352
  30110 5388 800000 0 805388
    Итого по счету 1-го порядка 120282 806612 10154 916740
302 30202   52593 0 0 52593
    Итого по счету 1-го порядка 52593 0 0 52593
303 30302   0 200 50 150
    Итого по счету 1-го порядка 0 200 50 150
320 32003   800000 0 800000 0
    Итого по счету 1-го порядка 800000 0 800000 0
    Итого по разделу 972875 806812 810204 969483
    Кредиты предоставленные        
452 45201 14246 0 0 14246
  45204 70030 700 0 70730
    Итого по счету 1-го порядка 84276 700 0 84976
455 45505   57271 0 200 57071
  45506   283024 0 90 282934
    Итого по счету 1-го порядка 340295 0 290 340005
458 45812   44950 0 0 44950
  45815     90 0 90
    Итого по счету 1-го порядка 44950 90 0 45040
  45915   0  10 0 10
    Итого по счету 1-го порядка 0 10 0 10
474 47427   953 0 10 943
    Итого по счету 1-го порядка 953 0 10 943
    Итого по разделу 470474 800 300 470974
501 50107   62895 0 0 62895
    Итого по счету 1-го порядка 62895 0 0 62895
503 50305   186880 0 187 186693
    Итого по счету 1-го порядка 186880 0 187 186693
507 50706   0 500 0 500
    Итого по счету 1-го порядка 0 500 0 500
525 52503   0 20 0 20
    Итого по счету 1-го порядка 0 20 0 20
    Итого по разделу 249775 520 187 250108
603 60312   0 950 950 0
    Итого по счету 1-го порядка 0 950 950 0
604 60401   111631 950 200 112381
  60404   3665 0 0 3665
    Итого по счету 1-го порядка 115296 950 200 116046
607 60701   53349 950 950 53349
    Итого по счету 1-го порядка 53349 950 950 53349
610 61002   65 0 0 65
  61008   1391 0 0 1391
    Итого по счету 1-го порядка 1456 0 0 1456
612 61210   0 220 220 0
    Итого по счету 1-го порядка 0 220 220 0
    Итого по разделу 170101 3070 2320 170851
705 70501 Финансовый  результат 13120 0 0 13120
    Итого по счету 1-го порядка 13120 0 0 13120
706 70606   29620 6986 0 36606
    Итого по счету 1-го порядка 29620 6986 0 36606
  70611   0 50 0 50
    Итого по разделу 42740 7036 0 49776
    Итого по активу 2143302 1068762 839763 2372301
    ПАССИВ   0 0  
102 10207 Капитал 13000 0 0 13000
    Итого по счету 1-го порядка 13000 0 0 13000
106 10602   9750 0 0 9750
    Итого по счету 1-го порядка 9750 0 0 9750
107 10701   19500 0 0 19500
    Итого по счету 1-го порядка 19500 0 0 19500
    Итого по разделу 42250 0 0 42250
301 30109 Межбанковские операции 19 0 0 19
    Итого по счету 1-го порядка 19 0 0 19
302 30223   17868 0 0 17868
    Итого по счету 1-го порядка 17868 0 0 17868
    Итого по разделу 17887 0 0 17887
405 40502   150000 8654 0 141346
    Итого по счету 1-го порядка 150000 8654 0 141346
406 40602   0 0 200 200
    Итого по счету 1-го порядка 0 0 200 200
407 40701   17997 0 0 17997
  40702   1066217 25000 257536 1298753
    Итого по счету 1-го порядка 1084214 25000 257536 1316750
408 40807   86 0 0 86
  40817   547097 0 0 547097
    Итого по счету 1-го порядка 547183 0 0 547183
409 40901   200 200 0 0
    Итого по счету 1-го порядка 200 200 0 0
421 42103   110800 0 0 110800
    Итого по счету 1-го порядка 110800 0 0 110800
423 42301   44345 0 0 44345
    Итого по счету 1-го порядка 44345 0 0 44345
    Итого по подразделу        
452 45215   10589 0 0 10589
    Итого по счету 1-го порядка 10589 0 0 10589
455 45515   9302 90 0 9212
    Итого по счету 1-го порядка 9302 90 0 9212
458 45818   45661 0 90 45751
    Итого по счету 1-го порядка 45661 0 90 45751
474 47411   0 5012 5012 0
  47418   6854 0 0 6854
  47426   2237 0 0 2237
    Итого по счету 1-го порядка 9091 5012 5012 9091
476 47608   0  0 5012 5012
    Итого по счету 1-го порядка 0 0 5012 5012
    Итого по разделу 2011385 38956 267850 2240279
523 52303   0  0 100 100
  52306   529 0 0 529
    Итого по счету 1-го порядка 529 0 100 629
    Итого по разделу 529 500 100 1129
603 60301 Средства и  имущество 2784 50 50 2784
  60305   3878 1877 1874 3875
    Итого по счету 1-го порядка 6662 1927 1924 6659
606 60601   24294 50 10 24254
    Итого по счету 1-го порядка 24294 50 10 24254
    Итого по разделу 30956 1977 1934 30913
706 70601 Финансовый  результат 40295 0 48 40343
    Итого по счету 1-го порядка 40295 0 48 40343
    Итого по разделу 40295 0 48 40343
    Итого по пассиву 2143302 40933 269932 2372301
    Всего оборотов   1109695 1109695  
 

 

БАЛАНС  на конец дня

1-го  порядка 2-го порядка Признак счета АКТИВ ПАССИВ
102 10207 П   13 000
106 10602 П   9 750
107 10701 П   19 500
202 20202 А 450 479  
20209 А 10 630  
301 30102 А 111 352  
30109 П   19
30110 А 805 388  
302 30202 А 52 593  
30223 П   17 868
303 30302 А 150  
320 32003 А 0  
405 40502 П   141 346
406 40602 П 0 200
407 40701 П   17 997
40702 П   1 298 753
408 40807 П   86
40817 П   547 097
409 40901 П   0
421 42103 П   110 800
423 42301 П   44 345
452 45201 А 14 246  
45204 А 70 730  
45215 П   10 589
455 45505 А 57 071  
45506 А 282 934  
45515 П   9 212
458 45812 А 44 950  
45815 А 90  
45818 П   45 751
459 45915 А 10  
  47411 П   0
  47418 П   6 854
47426 П   2 237
47427 А 943  
476 47608 П   5 012
501 50107 А 62 895  
503 50305 А 186693  
507 50706 П 500    
523 52303 П   100
52306 П   529
525 52503 А 20  
603 60301 П   2 784
60305 П   3 875
60312 П   0
604 60401 А 112381  
60404 А 3 665  
606 60601 П   24 254
607 60701 А 53 349  
610 61002 А 65  
61008 А 1 391  
612 61210 П   0
705 70501 А 13 120  
706 70601 П   40343
70606 А 36 606  
  70611 А 50  
ИТОГО 2 372 301 2 372 301

 

Задание 3

 

Оформите  мемориальный ордер  в случае пролонгации  кредита на 2 месяца, выданного ЗАО  «Экспресс» на срок 11 месяцев.

 

                                             Приложение 1

                                             к Указанию ЦБР

                                             от 29 декабря 2008 г. N 2161-У

 
          Код формы документа по ОКУД
          0401108
           
           
           
АКБ "Донинвест"    
Составитель    
           
           
МЕМОРИАЛЬНЫЙ  ОРДЕР № 001             23ноября 2010 г. 
          Дата
           
           
     
Наименование  счета Дебет счета Сумма цифрами
Ссудный счет ЗАО "Экспресс" на срок от 1 года до 3 лет 45207  
     
Наименование  счета Кредит счета  
Ссудный счет ЗАО "Экспресс" на срок от 180 дней

до 1 года

 45206  
     
Сумма прописью Шифр  документа
 
 
Пролонгация ссуды на основании протокола  заседания кредитной комиссии от _____  .
Подписи:
           
           

 

Задание 4

 
Чистая  прибыль 10366 10473
Доходы 177801 247478
Активы 625832 799517
Капитал 67409 92201
Прибыль до налогообложения 13263 14804
найти    
Рентабельность  капитала    
Мультипликатор капитала    
Рентабельность  капитала по прибыли до налогообложения    
Рентабельность  активов по прибыли до налогообложения    
Определить  влияние факторов на ROA    
 
 

      Рентабельность  капитала представляет собой отношение  чистой прибыли к капиталу:

      Рк = ЧП / К

      Мультипликатор капитала, равный отношению средней величины активов к среднему значению собственного капитала (или отношению совокупного капитала к собственному):

      МК = А / К

      Мультипликатор  капитала является отражением мощи собственного капитала банка и показывает, каким источникам формирования ресурсов отдает предпочтение банк в своей работе - использованию заемных средств или наращиванию собственного капитала.

      Рентабельность  капитала по прибыли до налогообложения  – показатель, аналогичный рентабельности капитала, только в числителе вместо чистой прибыли используется прибыль до налогообложения:

      Ркп = П / К

      Рентабельность  активов по прибыли до налогообложения  – отношение прибыли до налогообложения  к активам:

      Ра = П / А

      Произведем  расчет показателей согласно приведенным формулам:

Информация о работе Контрольная работа по "Учетно-операционной работе в банке"