Экономическая работа коммерческих банков

     Материалами для анализа служат:

-бухгалтерские  балансы;

     - оперативная статистическая отчетность  учреждений банка;

     - прочая информация о работе учреждений банка (материалы проверок, ревизий и т.д.);

     - материалы выборочных обследований;

     - сведения, характеризующие экономическую  ситуацию в данном регионе.

     Основными методами, применяемыми при проведении анализа деятельности учреждений банка, являются:

     а) сопоставление отчетных показателей  работы учреждения банка:

     - с фактическими данными за  соответствующие периоды прошлых лет и предшествующие периоды (кварталы, месяцы, две недели и т.д.) текущего года;

     - с установленными заданиями в  бизнес-плане;

     - с соответствующими показателями  других учреждений банка, а также основными показателями других коммерческих банков;

     -с  отдельными показателями, характеризующими экономику региона;

     б) группировка отчетных данных по учреждениям  банка, находящимся примерно в схожих экономических условиях;

     в) расчет коэффициентов, характеризующих  финансово-хозяйственную деятельность учреждения банка, использование активов, привлечение пассивов и т.д.;

     г) исчисление и оценка удельных весов. Применяется при анализе структуры  активов и пассивов, доходов и  расходов учреждения банка, определении  доли банка в основных показателях в целом по всем коммерческих банков.

     Исходя  из периодичности проведения, анализ может быть: ежедневным, еженедельным, пятнадцатидневным, месячным, квартальным, полугодовым, годовым.

     К методам экономической работы при  управлении дисбалансами можно отнести:

     - метод объединения источников  фондов;

     - метод разделения источников фондов;

     - комбинированный метод (сбалансированный  подход к управлению фондами)

Исходя из целей и характера исследования анализ бывает:

     - предварительный;

     - оперативный;

     - итоговый;

- перспективный.

     Экономическая работа по размещению мобилизованных ресурсов Далькомбанка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности определяет содержание его активных операций.

     Среди активных операций коммерческих Далькомбанка выделяют:

     - ссудные (включая факторинговые  и лизинговые сделки),

     - инвестиции в ценные бумаги,

     - кассовые операции,

     - прочие операции.

    Во  второй главе проанализирована структура  источников средств Далькомбанка и  рассматриваются методы привлечения  средств на текущие и расчетные  счета клиентов.

     Общая сумма средств банка составила  на 01.01.97 г. 174331 тыс. руб. На 01.01.98 общая сумма привлечённых средств выросла на 260279 тыс. руб. или в 2,5 раза. Это произошло в основном за счет увеличения доли расчетных и текущих счетов предприятий, организаций и населения на счетах в Далькомбанке. Общая сумма, находящаяся на расчетных и текущих счетах в Далькомбанке увеличилась с 148306 тыс. руб. до 355578 тыс. руб. Однако их доля в пассиве баланса снизилась на 3,3 %. Несмотря на относительное снижение этой величины, всё же для Далькомбанка это остается основным источником средств. Прибыль Далькомбанка составляет лишь 5,9 % всех средств на 01.01.97 г. и 2,3 % на 01.01.98 г.  Темпы роста уставного фонда незначительны и составляют 0,3 % с 01.01.97 по 01.01.98 г.

     Все нормативы Далькомбанка соблюдены, за исключением Н3. норматив текущей ликвидности на 01.01.98 г. составлял 22,2% (при минимальной величине 30%), а на 01.01.99г. – составлял 58,8% (что выше минимально допустимой величины на 8,8%).

     В качестве рекомендации Далькомбанку необходимо привлекать более дешевые  средства для улучшения структуры привлеченных средств.

    В третьей главе рассмотрена экономическая  работа в области активных операций. Наиболее важным для Далькомбанка в  этом направлении является экономическая  работа по формированию и поддержанию кредитного портфеля «Далькомбанка».

     Экономическую работу Далькомбанка по предоставлению своим клиентам ссуд можно классифицировать по различным признакам: по типам заемщиков, по срокам использования, в зависимости от сферы функционирования, по отраслевой принадлежности заемщиков, по характеру обеспечения, по методам погашения.

     Увеличение  кредитного портфеля произошло за счет ссуд, выданных государственным органам  власти (администрации Хабаровского края) на 29,6% и населению 19,4 %. Доля ссуд краткосрочного и среднесрочного характера снизилась на 7 и 10 % соответственно, тогда как доля ссуд долгосрочного характера увеличилась на 17 %. Это связано с тем, что Далькомбанка определяет ссуды долгосрочного характера как ссуды сроком погашения свыше 1 года. Кредитный портфель в Далькомбанке состоит на 41,2 % (на 01.01.97г.) и 48,4 %(на 01.01.98г.) в основном составляют ссуды, выданные торговым предприятиям Далькомбанка.

      В Далькомбанке могут быть выделены следующие  этапы работы банка с корпоративной  клиентурой:

Привлечение и выбор клиентов;

1. Ведение переговоров и заключение различного рода договоров;
2. Открытие счетов клиентам банка в соответствии с заключенными договорами;
3. Аналитическая и контрольная работа в процессе выполнения заключенных договоров;
4. Анализ эффективности работы по выполненным договорам.

     Можно сформулировать основные задачи, стоящие перед коммерческими банками. Для совершенствования экономической работы в Далькомбанке может быть предложено следующее:

1.Создать  отдел по ведению экономической  работы в Далькомбанке. Для реализации данного предложения, в Далькомбаке должны быть подготовлены нормативные документы по созданию и оформлению данного отдела, определению сферы его компетенции. Экономический отдел должен разрабатывать бизнес-планы, а так же оперативные планы по отдельным направлениям деятельности. Он так же должен сосредотачивать в себе основные показатели деятельности Далькомбанка в разрезе отдельных направлений, показателей темпов роста, в соответствии с которыми возможно определить приоритетные направления деятельности (для укрепления слабых позиций и укрепления достигнутых), а так же осуществлять анализ выполнения показателей бизнес – плана и принятия контрольных мер.

В комплексную  систему планирования целесообразно  включать:

• стратегический план Далькомбанка на 3-5 лет,
• перспективный план развития на 1-3 года,
• годовой план развития Далькомбанка, включающий задания на 1 год,
• систему календарных планов на квартал, месяц,
• оперативные планы Далькомбанка от 1-го дня до 1месяца.

     2. При реализации технологической схемы промышленного кредитования, если при выполнении какой-либо процедуры у исполнителей складывается отрицательное впечатление, которое аргументировано конкретными документами и фактами, вопрос о предоставлении кредита дальше рассматриваться не должен. Документы передаются руководителю кредитного отдела для информирования руководства банка и принятия решения об уведомлении клиента о не предоставлении ему инвестиционного кредита.

     Важнейшим условием качественной организации работ по предлагаемой схеме является их четкое закрепление в регламентирующих документах комплекса организационно-управленческой документации банка. В данном случае имеет смысл создавать в рамках документах комплекса организационно-управленческой документации банка специальную систему документов для решения данной задачи.

     3. Приоритетными направлениями Далькомбанка  должно являться 

• последовательное наращивание капитала Далькомбанка,
• экономическая работа по поддержанию экономических нормативов,
• активная экономическая работа по расширению деятельности на всех сегментах денежного и фондового рынка при сохранении лидирующего положения в сфере обслуживания  частных клиентов,
• определение приоритетных сегментов рынка и клиентуры Далькомбанка,
• экономическая работа по использованию современных банковских продуктов и технологий.

4.Важными  условиями успешной реализации  этих целей являются:

• укрепление позиций Далькомбанка на рынке банковских услуг для населения,
• участие Далькомбанка в социально значимых программах государственных и местных органов власти,
• экономическая работа по разработке и реализации федеральных программ,
• Экономическая работа по дальнейшей реализации традиционных для банка операций.

 

Библиографический список

1. Абалкин Л. И. Курс переходной экономики: Учебник. - М.: Финстатинформ, 1997., 220 стр.
2. Абрамова М. А., Александрова Л. С. Финансы, денежное обращение и кредит: Учеб. пособие. - М.: Институт международного права и экономики, 1996.
3. Антипова О. Н. Международные стандарты банковского надзора /Ред. И. К. Кокошкина. - М.: Центр подготовки персонала ЦБ РФ, 1997.
4. Антонов Н. Г., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит и банки: Учебник. — М.: Финстатинформ, 1995.
5. Банки и банковские операции: Учебник /Под ред. Е. Ф. Жукова. -М.: ЮНИТИ. Банки и биржи, 1997., 470 стр.
6. Банки на развивающихся рынках. В 2-х т. — М.: Финансы и статистика, 1994.
7. Банковская система России. Настольная книга банкира: В 3-х т. -М.: Инжинирингово-консалтинговая компания "ДеКА", 1995.
8. Банковский портфель: В 3-х т. - М.: Соминтэк, 1994.
9. Банковское дело: Учебник /Под ред. проф. О. А. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 1998., 570 стр.
10. Банковское дело: Учебник /Под ред. проф. В. И. Колесникова, проф. Л. П. Кроливецкой. — М.: Финансы и статистика, 1998., 460 стр.
11. Белых М.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства., М: Биржи и Банки ЮНИТИ, 1995, 390 стр.
12. Березина М. П. Безналичные расчеты в экономике России. - М.: Консалтбанкир, 1997., 270 стр.
13. Букато В. И., Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России /Под ред. М. X. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 1996.
14. Бункина М. К. Деньги. Банки. Валюта: Учеб. пособие. - М.: ДИС, 1994., 150 стр.
15. Бункина М. К., Семенов В. А. Макроэкономика: Учеб. пособие. — М.: ДИС, 1995.
16. Валютный рынок и валютное регулирование: Учеб. пособие. /Под ред. И. Н. Платоновой. - М.: БЕК, 1996.
17. Деньги Кредит Банки / Под. Общей ред. Жукова Е.Ф., М: Биржи и Банки ЮНИТИ, 1999, 630 стр.
18. Деньги Кредит Банки / Под. Общей ред. Лаврушина О.И., М: Финансыи статистика, 1998, 448 стр.
19. Долан Э. Дж., Кэмпбелл К. Д., Кэмпбелл Р. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика: Пер. с англ. /Под общ. ред. В. В. Лукашевича, М. Б. Ярцева. - СПб.: СПб. оркестр: Литера плюс, 1994, 446 стр.
20. Интерфакс-100. Основные итоги деятельности и положение крупнейших банков России на различных сегментах финансового рынка //Финансовый бизнес. - 1997. - № 7.
21. Казимагомедов А. А. Банковские депозиты. Зарубежный опыт. -СПб.: Издательство СПбУЭФ, 1996.
22. Катаев В. Д. Учебник по основам экономической теории. - 4-е изд., доп. - М.: Владос, 1997,350 стр.
23. Маркова О. М., Сахарова Л. С., Сидоров В. Н. Комммерческие банки и их операции: Учеб. пособие. - М.: ЮНИТИ. Банки и биржи. 1995.
24. Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран. — М.: Финстатинформ, 1994, в 2-х томах
25. Международные валютно- кредитные и финансовые отношения: Учебник /Под ред. Л. Н. Красавиной. — М.: Финансы и статистика, 1994,650 стр.
26. Миркин  Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок. Учебник, М., 1995
27. Мовсесян А. Г. Интеграция банковского и промышленного капитала: современные мировые тенденции и проблемы развития в России. - М.: Финансы и статистика, 1997.
28. Молчанов А. В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. - М.: Финансы и статистика, 1996.
29. Немецкий федеральный банк. Денежно-политические задачи и инструменты: Специальное издание Немецкого федерального банка. Пер. с англ. - М.: Республика, 1993.
30. Общая теория денег и кредита: Учебник /Под ред. Е. Ф. Жукова. -М.: ЮНИТИ. Банки и биржи, 1998,528 стр.
31. Основы банковского менеджмента: Учеб. пособие /Под общ. ред. О. И. Лаврушина. - М.: Инфра-М, 1995.
32. Панова Г. С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. -М.: Финансы и статистика, 1996,380 стр.
33. Поляков В. П., Московкина Л. А. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт: Учеб. пособие. - М.: Инфра-М, 1996,186 стр.
34. Рассказов Е. А. Управление свободными ресурсами банка. - М.: Финансы и статистика, 1996.
35. Российская банковская энциклопедия. — М.: Энциклопедическая творческая ассоциация, 1995.
36. Рудько-Селиванов, Оленичева и т.д. Банки России:современные операции и сделки.- М.:1998 г.
37. Семенкова Т. Г., Семенков А. В. Денежные реформы России в XIX в. -СПб., Марафон, 1992.
38. Синки Д. Ф. Управление финансами в коммерческих банках: Пер. с англ. - М.: Гаталлакси, 1997,680 стр.
39. Соколинская Н. Э. Учет и анализ краткосрочных и долгосрочных кредитов. - М.: Консалтбанкир, 1997, 200 стр.
40. Тараканова Л.А., Горина С.А. Бухгалтерский учет в банке. Практическое пособие /М: ПРИОР,1994, 108 стр.
41. Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере. Вып. 1—5. Статистико-аналитические оперативные материалы. — М.: ЦБ РФ, 1997.
42. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк; управление и операции. - М.: Вазар-Ферро, 1994.
43. Фельдман А. Б. Основы рынка производных ценных бумаг: Учеб. пособие. — М.: Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации, 1995, 350 стр.
44. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. /Под ред. проф. Л. А. Дробозиной. - М.: ЮНИТИ. Финансы, 1997,480 стр.
45. Фишер С., Дорнбуш Р., Шмалензи Р. Экономика: Пер. с англ. 2-го изд. - М.: Дело ЛТД, 1995.
46. Харрис Л. Денежная теория: Пер. с англ. — М.: Прогресс, 1990.
47. Центральные банки и банковские системы зарубежных стран: Сборник статей. Ч. 1. — М.: Центр подготовки персонала ЦБ РФ, 1995.
48. Центральный банк в банковской системе Италии: Сборник статей /Под ред. О. Н. Антиповой, Л. А. Московкиной. - М.: Центр подготовки персонала ЦБ РФ, 1995.
49. Челноков В. А. Банки: Букварь кредитования. Технология банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство. — М.: Антидор, 1996,234 стр.
50. Шенаев В. Н., Ирниязов Б. С. Проектное кредитование: Зарубежный опыт и возможности его использования в России. - М.: Консалтбанкир, 1996.
51. Ширинская Е. Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 1995.
52. Ширинская Е. Б., Пономарева Н.А., Купчинский В.А. Финансово-аналитическая служба в банке / Москва ФКБ-Пресс, 1998, 144 стр.
53. Экономический анализ деятельности банков. Учебник под ред. Соловьевой Л.Г. – М.:ИНФРА-М, 1996 г., 148 стр.
54. Ямпольский М.М. Межбанковский кредит и ликвидность банка // Банковское дело . - №8 . – 1998 . – с. 21-26
55. Ямпольский М.М. О составе клиентов банка // Банковское дело . - №12 . – 1998 . – с. 31-46

 

Приложение 1

     Экономические нормативы деятельности банка 
 
 
 

Приложение 2

       Анализ структуры Далькомбанка