Министерство  сельского хозяйства РФ

Орловский Государственный Аграрный Университет

Экономический факультет

Кафедра: Финансы и кредит

КУРСОВАЯ  РАБОТА

 

на  тему: «Коммерческие банки РФ» 
 

Выполнила:

Студентка группы Ф-361

Савенкова А.Н

Специальность «Финансы и кредит»

Проверила:

Кузнецова Е.Д

Орел  – 2009

 

СОДЕРЖАНИЕ

Введение……………………………………………………………..3

1.Теоретические  и правовые аспекты развития  и деятельности коммерческих банков в РФ. ……………………………………………5

2. Коммерческие  банки как элемент банковской  системы России……………………………………………………………………13

2.1 Организационная  структура коммерческого банка…………...13

2.2  Классификация  банков. Виды банков…………………………16

2.3 Функции коммерческого  банка…………………………………18

2.4 Пассивные  и активные операции коммерческого  банка………22

2.5 Анализ структуры  баланса коммерческого банка……………..35

2.6 Ликвидность  коммерческого банка…………………………….39

3. Основные направления  совершенствования деятельности  коммерческих банков……………………………………………………44

Выводы  и  предложения…………………………………………….49

Список литературы………………………………………………….54

Приложения

 

                                                  ВВЕДЕНИЕ

      Процесс экономических преобразований в  России начался с реформирования банковской системы, которая продолжает развиваться  и модернизироваться и в настоящее время.  Коммерческие банки  стали ценным звеном рыночной системы функционирования экономики.

      В соответствии с законодательством  РФ  банк – это коммерческое учреждение, созданное для привлечения денежных средств  от юридических и физических лиц и размещение их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществления иных банковских операций. С одной стороны банк, как и любое предприятие, создается для удовле5творения интересов собственников банка ( акционеров или индивидуальных ) и общественных интересов (клиентуры). С др. стороны банк, - это предприятие особого вида, которое организует и осуществляет движение ссудного капитала, обеспечивающее получение прибыли собственником банка. Во всем мире Коммерческие банки являются важным звеном банковской системы, концентрируя основную часть кредитных ресурсов и осуществляя широкий диапазон банковских операций и финансовых услуг для юридических и физических лиц.

      Актуальность  выбранной темы определяется тем, что  в современных условиях возрастает влияние коммерческих банков на экономику. Они способствуют накоплению капитала, не только активно вмешиваясь во все стороны хозяйственной жизни, но и непосредственно участвуя в деятельности функционирующего капитала или осуществляя  контроль над ним.   

      Коммерческие  банки представляют второй уровень  банковской системы. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют в широком диапазоне банковские операции и финансовые услуги для юридических и физических лиц.

      Целью написания курсовой работы является изучение деятельности коммерческих банков   Российской Федерации. Оценить состояние  коммерческих банков РФ на данном этапе развития  и выявить их воздействие на структурную перестройку и ускорение роста экономики.

      Задачами  курсовой работы являются:

• изучение теоретических и правовых аспектов развития и деятельно- сти коммерческих банков РФ;
• изучение классификации и видов коммерческих банков РФ;
• изучение пассивных и активных операций коммерческих банков РФ;
• анализ структуры баланса коммерческого банка;
• изучение ликвидности коммерческих банков;
• рассмотрение основных направлений совершенствования коммерческих банков РФ.

      Объектом  исследования являются коммерческие банки  Российской Федерации.

      Для проведения анализа по данной теме были использованы методы описания, сравнения, сопоставления, аналитический и монографический.

      При написании курсовой работы были использованы следующие источники информации: учебная и научная литература, периодические издания, статистические сборники.

 

1. Теоретические и правовые аспекты развития и деятельности коммерческих банков

      В механизме функционирования кредитной  системы государства большая роль принадлежит коммерческим банкам. Они являются многофункциональными организациями, действующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Банки аккумулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентам полный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, расчетное обслуживание, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и др. Основная цель коммерческих банков – получение максимальной прибыли.

      В современной рыночной экономике  деятельность коммерческих банков имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики. Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и населения, создания условий для народнохозяйственного накопления.

      Современные коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, выполняют важную народнохозяйственную функцию, обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение денежного капитала. Банковский механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям позволяет развивать хозяйство в зависимости от объективных потребностей производства и содействует структурной перестройке экономики.

      Процесс образования коммерческих банков носил  в России спонтанный характер. Первым в СССР – 24 августа 1988 году – был создан кооперативный «Союз-банк» в г.Чимкенте (Казахстан), но он просуществовал всего 7 лет. Первым в России – 26 августа 1988г. – был создан Ленинградский банк «Патент» ( ныне «Викинг» ), вторым -  «Москоопбанк» ( ныне банк «Премьер» ), третьим – «Кредит-Москва». До конца 1988г. Всего возникло 25 банков, из них продолжают деятельность только семь, в т.ч. три первые. Кроме того, это «Автобанк», «Автовазбанк» (г. Тольятти), банк «Стройкредит» ( г. Москва ) и Приморский территориальный банк ( г. Владивосток ). Количество банков в РФ приведено в Приложении 1.

      В 2003 году исполнилось 15 лет с начала проведения реформы кредитно-денежной системы в СССР, в ходе которой коренным образом изменились принципы деятельности и структуры банковской системы, организации денежного обращения, кредитования и расчетов. С  1 января 1998 года начали функционировать специализированные банки: «Промстройбанк», «Агропромбанк», «Жилсоцбанк», «Сбербанк» и «Внешэкономбанк». Одной из важных задач реформы стало разделение эмиссионной и коммерческой функций банковской системы. Начался важнейший этап не только банковской реформы, но и реформирования всех производственных отношений, заложившего основы перехода к рыночной экономике. Стали возникать акционерные и паевые банки. Шло разгосударствление  банковской системы, образование в ней конкурентоспособной среды. Происходила полная либерализация ценообразования в банковской системе. (11;с. 8)

      В настоящее время в России создана  двухуровневая банковская система рыночного типа.

      В РФ создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и банковской деятельности». В соответствии с этим законом:

• Банк является коммерческим юридическим лицом, т.е. таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;
• Банк создается в форме хозяйственного общества, т.е. акционерного общества или общества с ограниченной возможностью;
• банк является кредитной организацией, т. е. организацией, созданной для осуществления банковских операций;
• банк действует на основе лицензии, выдаваемой Банком России;
• банк обладает специальной компетенцией, т. е. извлекает прибыль путем совершения специальных операций;
• банк рассматривается законодателем как один из элементов банковской системы.

      Таким образом, российские коммерческие банки  действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке. Эти операции:

• предоставление различных по видам и срокам кредитов;
• покупка-продажа и хранение валюты, ценных бумаг;

• привлечение средств во вклады; осуществление расчетов;

• выдача гарантий, поручительств и иных обязательств;
• посреднические и доверительные операции и др.

      В России банки могут создаваться  как акционерные общества и общества с ограниченной ответственностью. Исключается возможность формирования уставных фондов за счет средств, находящихся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

      Создание  коммерческого банка представляет собой сложный процесс, в течение которого:

1. Формируются взаимоотношения будущих учредителей банка.

2.  В территориальные учреждения Банка России на предмет получения его заключения представляются необходимые документы:

• заявление с ходатайством о государственной регистрации и 
  выдаче лицензии на осуществление банковских операций;
• устав банка;
• учредительный договор;
• протокол общего собрания учредителей;
• свидетельство об уплате государственной пошлины за регистрацию кредитной организации;
• список учредителей;
• заключение аудиторской организации;
• экономическое обоснование;
• сведения о составе руководителей банка.

 
      

3.  Территориальным  управлением пакет документов  направляется в Банк России для принятия решения о возможности регистрации, выдачи свидетельства о регистрации.
4. После подтверждения банком оплаты уставного капитала Банком России выдается лицензия на осуществление банковских операций.

      В Российской Федерации кредитная  организация действует на основании специального разрешения —лицензии. В лицензии указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

      Вновь созданной кредитной организации  могут быть выданы следующие лицензии:

• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения но вклады средств физических лиц);
• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
• лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Возможность выдачи такой лицензии рассматривается Центральным банком России одновременно с документами на предоставление валютной лицензии.

      Разрешение  на право совершения сделок с драгоценными металлами выдается Центральным банком РФ по согласованию с Министерством финансов РФ.

      Кредитная организация может расширить  круг выполняемых операций путем получения следующих видов банковских лицензий:

• лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях, которая может быть выдана по истечении двух лет с даты государственной регистрации кредитной организации;
• лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и в иностранной валюте, которая может быть выдана по истечении двух лет с даты государственной регистрации кредитной организации;
• Генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. Банк, имеющий Генеральную лицензию, может открывать в установленном порядке филиалы за рубежом и/или приобретать доли в уставном капитале банков-нерезидентов.

      Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Под банками с иностранными инвестициями в соответствии с условиями открытия банков с участием иностранного капитала на территории Российской Федерации, утвержденными Центральным банком РФ 08.04.93 г., понимаются: