Анализ деятельности коммерческого банка

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3

1 Организационно-экономическая  характеристика ОАО «РОСБАНК» 4

1.1 Организационно-правовое  положение банка 4

1.2 Экономическая  характеристика банка 8

2 Управленческая  структура банка 27

2.1 Акционеры  банка 27

2.2 Органы управления  банка 27

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 30

Список  использованной литературы 31

ПРИЛОЖЕНИЕ А 32

ПРИЛОЖЕНИЕ Б 36

ПРИЛОЖЕНИЕ В 40

ПРИЛОЖЕНИЕ Г 44

 

     ВВЕДЕНИЕ

    Банк  – коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому на основании лицензии, выдаваемой Центральным Банком, разрешено привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности, срочности, а также осуществляет иные банковские операции.

    Основными функциями коммерческих банков являются:

• аккумулирование денежных средств;
• размещение денежных средств;
• ускорение процесса воспроизводства в экономике;
• контроль за использованием денежных средств.

    Цель  ознакомительной практики: Ознакомиться с проводимыми в банке операциями, изучить его организационную  структуру, понять сущность деятельности банка как коммерческой организации. Для реализации этих целей поставлены и последовательно решены следующие задачи:

• ознакомление и изучение Устава банка и нормативных документов по его образованию и функционированию;
• познакомиться с организационной структурой банка, его уровнем специализации;
• изучит виды предоставляемых банком услуг;
• определить состав клиентуры банка.

    Объектом  практики является ОАО АКБ «РОСБАНК»  Кубанский филиал в Г. Краснодаре.

    Методической  базой исследования послужили федеральные законы, нормативные документы, Устав банка, бухгалтерский баланс, специальная литература.

 

     1 ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА  ОАО АКБ «РОСБАНК»

1.1 Организационно-правовое  положение Банка

    Кредитная организация зарегистрирована в Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) 03 октября 1990 года, регистрационный номер 435. Акционерное общество закрытого типа «Акционерный коммерческий агропромышленный банк Санкт - Петербурга», далее именуемый Банк, был создан в результате преобразования Ленинградского коммерческого Агропромышленного банка (протокол общего собрания участников от 27.03.92 № 4/1) и является его правопреемником.

     В соответствии с решением общего собрания акционеров (протокол №22-2003 от 08 сентября 2003 г.) полное официальное наименование изменено на Банк «РОСБАНК» (открытое акционерное общество) сокращенное наименование - АКБ РОСБАНК (ОАО).

     Основной  целью Банка как кредитной  организации является осуществление предусмотренных Уставом и лицензией Банка России банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.

     Банк  вправе совершать следующие банковские операции со средствами в рублях и  иностранной валюте, в соответствии с лицензией Банка России на эти  виды деятельности:

     1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

     2) размещение вышеуказанных привлеченных  средств от своего имени и  за свой счет;

     3) открытие и ведение банковских  счетов физических и юридических  лиц;

     4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

     5) инкассация денежных средств,  векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

     6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

     7) привлечение во вклады и размещение  драгоценных металлов;

     8) выдача банковских гарантий;

     9) осуществление переводов денежных  средств по поручению физических  лиц без открытия банковских  счетов (за исключением почтовых переводов).

     Банк  вправе осуществлять иные сделки в  соответствии с законодательством Российской Федерации.

     Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при  наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте.

     ОАО АКБ «РОСБАНК» - многопрофильный  частный финансово-кредитный институт; входит в десятку лидеров российской банковской системы.

     На 1 января 2007 года собственный капитал  Банка составил 24932 млн. рублей, суммарные  активы — 379161 млн. рублей. Основными акционерами «РОСБАНКа» являются «Интеррос» и французская банковская группа «Сосьете Женераль».

     В сентябре 2006 г. «Интеррос» продал дополнительный пакет 10% минус одна акция «РОСБАНКа» группе «Сосьете Женераль» за 317 млн. долларов. Сделка осуществлена в рамках договоренности, достигнутой «Интерросом» и «Сосьете Женераль» при продаже первого десятипроцентного пакета акций «РОСБАНКа» в июне 2006 года.

     «Интеррос»  также предоставит «Сосьете Женераль»  опцион на право приобретения 30% плюс две акции «РОСБАНКа» за 1,7 млрд. долларов. Это позволит группе «Сосьете Женераль» стать владельцем контрольного пакета (50% плюс одна акция) «РОСБАНКа».

     Сделку  между французской «Сосьете Женераль»  и «Интерросом» аналитики признали событием российского банковского рынка. Крупнейшая на сегодняшний день она оказала влияние на банковский сектор, задала ему новые стандарты, ориентиры.

     «Интеррос» - одна из крупнейших частных инвестиционных компаний России. По состоянию на январь 2007 года рыночная стоимость капитала, находящегося под управлением «Интерроса», составляет 15 млрд. долларов.

     Основные  активы компании сосредоточены в  следующих сферах:

     • металлургии и горнодобыче (ГМК  «Норильский никель»);

     • золотодобыче (компания «Полюс Золото»);

     • энергомашиностроении (концерн «Силовые машины»);

     • финансовом секторе («РОСБАНК», страховая  компания «Согласие»);

     • сельском хозяйстве и пищевой  промышленности (группа «Агрос»);

     • медиасфере (холдинг «Проф-Медиа»);

     • ЖКХ (компания «Новогор»);

     • сфере недвижимости и туризма (компании «Открытые инвестиции» и «Роза Хутор»).

     «РОСБАНК» 24 июля 2006 г. увеличил долю участия в  уставном капитале «Полюс Золота» с 14,9% до 38,9%, (бенефициар - совладелец «Интерроса»  и «Норильского никеля» Михаил Прохоров), сократила долю в «Полюсе» с 12% до нуля, (бенефициар совладелец «Норникеля» и «Интерроса» Владимир Потанин).

     «Интеррос»  имеет репутацию надежного партнера, пользуется заслуженным авторитетом в деловых кругах и активно развивает сотрудничество с российскими и зарубежными инвесторами.

     Культура инвестирования и развития бизнеса «Интерроса», построенная на долгосрочном повышении капитализации активов, привлекательна для партнеров компании и представителей делового сообщества.

     Достаточный капитал, обширные знания в различных  отраслях экономики, богатый финансовый и управленческий опыт, команда высококвалифицированных менеджеров являются для «Интерроса» инструментами достижения успеха и дают существенные конкурентные преимущества на рынке.

     Ключевыми направлениями деятельности «РОСБАНКа» являются розничные, корпоративные, инвестиционно - банковские услуги и работа с состоятельными частными клиентами. «РОСБАНК» обладает крупнейшей в стране частной региональной сетью: более 650 точек обслуживания, включая 68 филиалов и 58 московских отделений. Филиалы «РОСБАНКа» действуют в большинстве регионов РФ. «РОСБАНК» имеет дочерние банки в Швейцарии, и в Белоруссии (Белросбанк).

     Наиболее  важным для банка является развитие розничного бизнеса. «РОСБАНК» активно  работает с населением, предлагая  различные варианты вкладов и разнообразные кредитные продукты. Банк занимает лидирующие позиции на рынке потребительского и ипотечного кредитования. Клиентами «РОСБАНКа» являются более 3,5 млн. человек.

     Традиционным  направлением работы банка остается обслуживание корпоративных клиентов. В числе 300 крупнейших предприятий страны, являющихся клиентами «РОСБАНКа», - «Алмазювелирэкспорт», «Газпром», «Русский алюминий», «Норильский никель», «Роснефть», «Северная нефть», «Связьинвест».

     «РОСБАНК» активно развивает инвестиционное направление, будучи крупнейшим организатором и андеррайтером на рынке рубленых корпоративных и муниципальных облигаций.

     «РОСБАНК» работает с малым и средним  бизнесом, предлагая различные услуги в сфере кредитования. По итогам 2006 года объем кредитов, выданных малым и средним бизнесом, вырос в 3,6 раза и составил 6,9 млрд. рублей; финансовые ресурсы на пополнение оборотных средств и развитие бизнеса получили более 6 тысяч его представителей.

     Сотрудничество  с отечественными и зарубежными  финансово-кредитными институтами обеспечивает высокое доверие к «РОСБАНКу», что позволяет на выгодных условиях проводить клиентские платежи, эффективно управлять собственной ликвидностью и привлекать ресурсы для клиентов.

     Одним из важных направлений работы банка  остается ргivate banking. В «РОСБАНКе» обслуживается более 1000 счетов частных состоятельных клиентов, объем средств на их счетах превысил 1 млрд. долларов. Основные цели и задачи банка на 2004-2008 годы:

• • вхождение в первую пятерку банков России по активам и рыночной капитализации;
• • достижение доли не менее 3-5% в ключевых сегментах рынка банковских услуг;
• • развитие розничного бизнеса;
• • поддержание сильных позиций на рынке услуг корпоративного бизнеса;
• • расширение обслуживания предприятий малого и среднего бизнеса;
• • развитие и оптимизация филиальной сети.

1.2 Экономическая  характеристика Банка

     Анализ  активных операций - это анализ основных видов, основных направлений банковской деятельности, изучение и оценка экономической эффективности размещенных банком средств.

     Качественное  управление активами банка - процесс  сложный и многоаспектный. Основные направления его анализа предоставлены на рис. 7

     Банк  специализируется на финансовой деятельности, результаты управления им совпадают с результатами самой деятельности кредитной организации. Поэтому показатели качества управления активами банка совпадают с показателями качества самих активов.

     Если  рассматривать капитал банка  как разницу между его активами и обязательствами, то в случае неверного  определения стоимости активов искажается реальная величина капитала кредитного учреждения. Поэтому корректная оценка качества активов банка имеет большое значение, в первую очередь при определении величины капитала банка и его достаточности. 
 

       
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Рис. 7 – Схема анализа качества управления активами АКБ «РОСБАНК»

     Качественная  оценка активов важна еще и  потому, что их количественные характеристики (количество и объем выданных кредитов или иных вложений) не дают представления об эффективности деятельности банка. Основным источником информации для анализа активных операций банка являются различные формы бухгалтерского баланса, оборотная ведомость, балансовый отчет из финансовой отчетности. Кроме того, используют и другие формы отчетности, в частности, составляемые и представляемые кредитными организациями в соответствии с Указанием ЦБ РФ № 1376-У «О перечне, формах и порядке составления и предоставления форм отчетности кредитных организаций в ЦБ РФ»: