Анализ деятельности коммерческого банка

     Содержание 

 

     

     Введение

     Сбербанк  России сегодня - современный универсальный  банк, удовлетворяющий  потребности  различных  групп клиентов  в  широком спектре банковских услуг. Он обладает уникальной филиальной сетью  и в настоящее время в нее  входят 18 территориальных банков и  более 19 100 подразделений по всей стране.

     Преддипломная практика проходила в Ершовском отделение № 3967 Сберегательного Банка России.

     В  процессе прохождения производственной (преддипломной) практики были поставлены следующие задачи:

1. Дать общую характеристику Сбербанка России.
2. Рассмотреть  общие положения по ведению  бухгалтерского учета в Сбербанке России.
3. Дать характеристику основных отделов Сбербанка России (отдела депозитных операций, кредитного отдела, отдел валютных операций, отдела денежного обращения).
4. Рассмотреть прочие операции Сбербанка России (факторинговые, лизинговые).
5. Проанализировать финансовое состояние Сбербанка России.
6. Рассмотреть особенности банковского менеджмента и маркетинга.

     Материалы данного отчета по производственной (преддипломной) практике будут  использованы мною  при  написании диплома.

 

1. Общая характеристика Сбербанка.

     Основанный  в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный  универсальный банк, удовлетворяющий  потребности различных групп  клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики.

     Сбербанк  России действует на основании Генеральной  лицензии на осуществление банковских операций № 1481 от 3 октября 2002 года. Полное фирменное наименование - Акционерный  коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество), сокращенное фирменное наименование  - Сбербанк России. Юридический адрес: Россия, Москва, 117997, ул. Вавилова, д. 19.

     Основные  реквизиты Сбербанка России:  

• Расчетный счет 30301810500001000001
• БИК 044525225
• КПП 775001001
• ИНН 7707083893

     Коды: ОКПО 00032537, ОКТМО 45397000, ОКВЭД 65.12, ОКОГУ 15007, ОКФС 41, ОКОПФ 47, ОКАТО 45293554000

     Сбербанк  России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%),  а доля в банковском капитале находится на уровне 26% (по состоянию на 1 июня 2010 г.).

     В настоящее время общее количество размещенных акций Сбербанка  России ОАО составляет:

• обыкновенных акций номиналом 3 руб.–21 586 948 000 шт.
• привилегированных акций номиналом 3 руб.–1 000 000 000 шт.

     Предельное  количество объявленных обыкновенных акций - 15 000 млн. шт.

     Структура акционеров Сбербанка России ОАО  по состоянию на 16 апреля 2010 года  выглядит следующим образом:

• Стратегический инвестор (Банк России) -  57,6%;
• Институциональные инвесторы – 35,7%, в том числе нерезиденты – 32,1%;
• Неинституциональные инвесторы - 0,7%;
• Частные инвесторы - 6,1%;
• Общее количество акционеров – более 260 тысяч.

     Учредитель  и основной акционер Банка — Центральный  банк Российской Федерации (Банк России). По  состоянию на 16 апреля 2010 г., ему  принадлежит 60,3 % голосующих акций и 57,6% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 263 тысяч юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка  России (более 32%) свидетельствует о  его инвестиционной привлекательности.

     Управление  Сбербанком России основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым Общим собранием  акционеров Банка в июне 2002 года.

     Органами  управления Банка являются:

1. Общее собрание акционеров — высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка.
2. Наблюдательный совет Банка состоит из 17 директоров, среди которых 11 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России и 4 независимых директора.
3. Правление Банка состоит из 13 членов. Возглавляет Правление Банка Президент, Председатель Правления Банка (Герман Греф)

     Все органы управления Банком формируются  на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством  Российской Федерации. Устав Сбербанка России приведен в приложении 1.

     Состав  Наблюдательного совета избран годовым  общим собранием акционеров 04.06.2010, председателем которого является Игнатьев С. М., (Председатель Центрального банка  Российской Федерации). Заместителями  председателя наблюдательного совета является Улюкаев А.В. (первый заместитель  Председателя ЦБ РФ) и Лунтовский Г.И.

     Сбербанк  России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время  в нее входят 18 территориальных  банков и более 19 100 подразделений  по всей стране. Дочерние банки Сбербанка  России работают в Казахстане,  на Украине и в Белоруссии.

       Перечень территориальных банков  представлен в приложении 2.

     Сбербанк  России  осуществляет разнообразные  банковские операции.

     Согласно  Федеральному закону "О банках и  банковской деятельности" к банковским операциям относятся:

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во

     вклады (до востребования и на определенный срок);

     2)  размещение привлеченных средств  от своего имени и за свой  счет;

     3) открытие и ведение банковских  счетов физических и юридических  лиц; 

     4) осуществление расчетов по поручению  физических и юридических лиц,  в том числе банков-корреспондентов,  по их банковским счетам;

     5) инкассация денежных средств,  векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание  физических и юридических лиц;

     6) купля-продажа иностранной валюты  в наличной и безналичной формах;

     7)  привлечение во вклады и размещение  драгоценных металлов;

     8)  выдача банковских гарантий;

     9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

     Сбербанк  России как кредитная организация вправе осуществлять следующие сделки:

     1) приобретение права требования  от третьих лиц исполнения  обязательств в денежной форме; 

     2) доверительное управление денежными  средствами и иным имуществом  по договору с физическими  и юридическими лицами;

     3) осуществление операций с драгоценными  металлами и драгоценными камнями  в соответствии с законодательством  РФ;

     4) предоставление в аренду физическим  и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

     5) лизинговые операции;

     6) оказание консультационных и информационных услуг.

     Сбербанк  России вправе осуществлять иные операции в соответствии с законодательством Российской Федерации: выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами.

     Ершовское отделение № 3967  предоставляет следующие услуги:

     - обслуживание физических и юридических  лиц, индивидуальных предпринимателей

     - осуществление операций по кредитованию  физических лиц

     В Сбербанке России можно выделить следующие основные отделы: операционный отдел; отдел депозитных операций; отдел кредитных операций; отдел валютных операций; отдел ценных бумаг; отдел денежного обращения. Особая роль отводится отделу бухгалтерской службы и отчетности Сбербанка России.

     Рассмотрим  основные финансово-экономические  показатели деятельности Сбербанка  России за 2008-2009 годы.

       Чистая прибыль Сбербанка России ОАО по российской системе бухгалтерского учета  за 11 месяцев 2009 года составила 18,5 миллиарда рублей, что меньше аналогичного показателя за прошлый год в 6,1 раза. В  2008 году чистая прибыль компании за аналогичный период составляла 113,2 млрд.  рублей.  Прибыль Сберегательного банка до уплаты налогов с января по ноябрь 2009 года составила 24,3 млрд. руб. против 146 млрд. руб. за 11 месяцев прошлого года.

     При этом активы банка за 11 месяцев 2009г. увеличились на 1,3% и по состоянию  на 1.12.2009 г. составили 6,806 триллиона  рублей.

     С января по ноябрь 2009 г. Сбербанк России выдал российским предприятиям кредитов на сумму около 3,6 трлн. руб., из них около 260 млрд. руб. выдано в ноябре. Остаток кредитного портфеля юридических лиц с начала года до 1 декабря увеличился на 8,6% – до 4 трлн. 324 млрд руб. Доля реструктурированных кредитов, по которым были внесены изменения в первоначальные существенные условия договора в благоприятную для заемщика сторону, в кредитном портфеле юридических лиц на 1 декабря 2009 г. составила 15,5%. При этом в отчетный период из-за низкого спроса со стороны населения наблюдалось снижение портфеля розничных кредитов Сбербанка на 7,1% – до 1 трлн. 168 млрд. руб.