Анализ деятельности коммерческого банка

     К общебанковским инструментам относятся: банковская политика, положения, инструкции, регламенты, методики. К индивидуальным инструментам относятся: лимиты кредитования, лимиты открытых валютных позиций, нормативы ликвидности и т.д.

     Управление  в банковской сфере включает финансовый менеджмент и управление персоналом.

     Основные  направления управления персоналом в Сбербанке России: организационная структура банка, мотивация труда, расстановка кадров, система подготовки и переподготовки кадров, механизм оплаты труда (поощрений), система повышения в должности, принципы общения в коллективе

     Основные  направления финансового менеджмента Сбербанка России: стратегическое и текущее планирование; формирование банковской политики; маркетинг; управление активами и пассивами; управление ликвидностью, собственным капиталом,  кредитным портфелем, портфелем ценных бумаг и рисками. С точки зрения процесса управления содержание финансового менеджмента составляют планирование, анализ, регулирование, контроль.

       Результатом планирования является разработка:

• перспективных планов, делающих акцент на формировании и размещении ресурсов в долгосрочной перспективе в целях достижения целей и задач, стоящих перед банком;
• текущих планов (бизнес-планов), определяющих конкретные параметры деятельности банка в краткосрочной перспективе и реализующих долгосрочные цели и задачи банка.

     В документах, фиксирующих политику Сбербанка России, содержится описание организационных структур, участвующих в реализации соответствующего направления; распределение обязанностей и ответственности руководителей и сотрудников банка; процедуры принятия решений; методика определения лимитов риска; методы документирования и исполнения решений; описание используемых инструментов; процедуры учета и отчетности.

     Анализ  направлен на оценку деятельности банка  в целом и по отдельным направлениям на основе сравнения фактически достигнутых  результатов с прогнозными, с  результатами истекших периодов и лучших банков. Материалы анализа позволяют  выявить положительные и отрицательные  тенденции в развитии банка, потери, неиспользованные резервы, недостатки в планировании и неудачи в  принятии решений.

     Главными  направлениями анализа в Сбербанке России являются:

• оценка развития деятельности банка: объема и темпов роста активов, депозитов, собственного капитала, прибыли.
• оценка ресурсной базы: объема, структуры и основных тенденций в их развитии. Указанный анализ используется для разработки депозитной политики банка, политики управления активами и пассивами;
• оценка состояния активов банка; объема, структуры и основных тенденций в их развитии. Результаты анализа являются основой для разработки кредитной и инвестиционной политики банка, политики управления активами и пассивами;
• оценка ликвидности банка, позволяющая определить стратегию и тактику банка в области управления ликвидностью;
• оценка доходности банка, используемая для разработки политики в области управления прибыльностью банка;
• анализ и оценка деятельности банков-партнеров, позволяющие установить лимиты их кредитования;
• анализ и оценка банковских рисков (кредитного, валютного, процентного, фондового и др.).

     Внутренний  контроль организуется самим Сбербанком России. Главным назначением внутрибанковского контроля является защита интересов инвесторов, Сбербанка России и его клиентов путем создания оперативной системы обнаружения отклонений в выполнении действующего законодательства, нормативных актов Банка России и внутрибанковских положений и инструкций, отрицательных тенденций и недостатков деятельности банка для принятия мер по их устранению.

     Банк  России как надзорный орган в  последние годы стал уделять серьезное  внимание качеству управления в банках.

     Нормативное закрепление этот аспект оценки Банком России финансовой устойчивости банков впервые получил в указаниях  ЦБ РФ от 15 января 2004 г. № 1379-у «Об  оценке финансовой устойчивости банка  в целях признания ее достаточной  для участия в системе страхования  вкладов».

     В этих указаниях выделены три блока, характеризующих качество управления банком:

     I — оценка прозрачности структуры собственности;

     II — организация системы управления рисками;

     III — организация службы внутреннего контроля.

     Оценка  качества управления по этим направлениям осуществляется экспертным методом  на основе информации, представляемой банками, и материалов инспекционных  проверок сотрудников Банка России.

     Содержание  банковского маркетинга как вида деятельности позволяет дать ему  следующее определение: поиск наиболее выгодных рынков банковских продуктов  с учетом реальных потребностей клиентуры,—  а также выделить три составные  части этой деятельности:

     1)  сбор информации о рынке и разработка стратегии банка;

     2) товар-цена;

     3) организация сбыта банковских  услуг. 

     Маркетинговая политика Сбербанка должна отвечать предпочтениям и потребностям целевых групп существующих и потенциальных клиентов.

     Активная  адресная продажа продуктов и  услуг предусматривает определенные приоритеты в продуктовой политике, а также оптимизацию форм и  методов продаж. Форма предложения  должна быть удобна, доступна и привлекательна, качество - отвечать требованиям клиента, цена - соответствовать рыночному  уровню и обеспечивать необходимую  рентабельность.

     21 октября 2008 года Наблюдательный  совет Сбербанка России единогласно  одобрил Стратегию развития Сбербанка до 2014 года. (приложение 18).

     Основная  цель развития: обеспечить рост инвестиционной привлекательности и сохранить лидерство на российском рынке финансовых услуг путем модернизации управленческих и технологических процессов.

     Достижение  стратегической цели предполагает обеспечение  высокой доходности вложений акционеров и инвесторов, сохранение доли в  активах банковской системы и  уникальной филиальной сети.

       Задачи:

     - Рост объема продаж и доходов  Сбербанка за счет совершенствования системы взаимодействия с клиентами.

     - Развитие банковских технологий и альтернативных каналов продаж, повышение производительности труда.

     -   Увеличение доступности банковских услуг.

     - Сохранение контроля над издержками за счет снижения себестоимости операций и оптимизации штатной численности сотрудников.

     Целевые ориентиры:

     - Рентабельность капитала (ROAE) - не ниже 20%;

     - Удельный вес в совокупных активах банковской системы - 25-30%;

     - Активы на одного работника  – рост в 3 раза;

     - Чистый операционный доход на  одного работника – рост в  2,5 раза;

     - Количество жителей на точку  продаж – снижение на 15%;

     - Отношение бизнес – персонала  к сотрудникам обеспечивающих

        подразделений – не менее 1:1;

     - Отношение операционных затрат  к чистому операционному доходу

        (Cost/Income Ratio) - не выше 50%;

     Главным условием повышения инвестиционной привлекательности и сохранения лидирующих позиций на национальном рынке банковских услуг станет совершенствование  клиентской политики, создание гибкой эффективной системы взаимодействия с клиентами на основе учета потребностей различных клиентских групп.

 

     Заключение

     Программа практики предполагала изучение краткой  характеристики Сберегательного банка  и основных направлений его деятельности, изучение нормативно-правовой базы и  организационной структуры Сберегательного  банка, изучение управления банком и  функций отдельных подразделений  и подотделов, а так же изучение состава выполняемых операций.

     Преддипломная практика способствовала закреплению  теоретических знаний и приобретению практических навыков.

     В период прохождения практики была изучена  структура Сбербанка России  и  Ершовского   отделения  № 3967  Сбербанка России, рассмотрены основные отделы Сбербанка России (отдела депозитных операций, кредитного отдела, отдел валютных операций, отдела денежного обращения).

     В процессе прохождения практики рассмотрены  особенности работы подразделений  и их взаимодействие в процессе кредитования (отдел кредитования юридических  лиц,  отдел сопровождения и  оформления банковских операций, подразделение  бухгалтерии, отдел валютного контроля и операций, юридический отдел, отдел  безопасности). Рассмотрены обязанности  сотрудников отдела кредитования юридических  лиц, порядок проведения операций по предоставлению кредитов юридическим  и физическим лицам.

     Практика  позволила  изучить и освоить  такую деятельность, как прием  пакета документов от заемщика, формирование и ведение кредитного дела, анализ финансового состояния заемщика, структурирование сделки, оценка обеспечения, сопровождение кредитного договора, осуществление контроля операций, связанных  с кредитованием юридических  лиц, порядок проверки залога, проведение мониторинга наличия признаков  проблемности по действующим кредитным  договорам.

     Во  время прохождения практики также была изучена структура агрегированного бухгалтерского баланса банка и отчета о прибылях и убытках, с экономическими нормативами ЦБ РФ, с составом доходов и расходов банка.