Анализ деятельности кредитного отдела коммерческого банка

Введение

   Я проходила практику в Иркутском  филиале  ОАО «УРАЛСИБ» в отделе кредитования малого бизнеса.

   Кредит  стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской  деятельности на внутригосударственном  и внешнем экономическом пространстве. С другой стороны кредитование связано  с определенным риском, тем более  в условиях развивающейся рыночной экономики.

   Поэтому целью данной работы является рассмотрение данного банковского сектора. Из этой цели вытекают следующие задачи:

   - Ознакомление  с деятельностью  банка «УРАЛСИБ».

   - Анализ деятельности банка и  оказываемых им услуг.

   - Рассмотрение его нормативно-правовой базы.

   - Изучение его организационно  правовой формы, системы управления, системы сбора и обработки  экономической информации. 
     Производственная практика является обязательной частью учебного процесса, основной целью которой является закрепление теоретических знаний, полученных в процессе обучения. 
 
 
 

Глава 1. Организационно-правовое устройство банка  «УРАЛСИБ»

1.1.Общая организационно-финансовая характеристика  Иркутского филиала ОАО «УРАЛСИБ»

   Открытое  акционерное общество «БАНК УРАЛСИБ» (ОАО «УРАЛСИБ») образовано в результате реорганизации ОАО «УралСиб»  в форме присоединения к нему ОАО АКБ «АВТОБАНК-НИКОЙЛ», АБ «ИБГ НИКойл» (ОАО), КБ «БНБ» (ОАО) и ОАО  АКБ «Кузбассугольбанк» на основании  решения совместного общего Собрания акционеров перечисленных банков и  зарегистрировано 20.09.2005 г. Уставный капитал  ОАО «УРАЛСИБ» составляет 20,4 млрд. руб.

   ОАО «УРАЛСИБ» имеет генеральную  лицензию Банка России на осуществление  банковских операций, лицензию на осуществление  операций с драгоценными металлами, лицензии профессионального участника  рынка ценных бумаг на осуществление  брокерской, дилерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными  бумагами, а также лицензию на осуществление  деятельности специализированного  депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных  пенсионных фондов. Банк является участником системы страхования вкладов.

   Согласно  рейтинговым исследованиям УРАЛСИБ  занимает ведущие позиции среди  российских банков по активам, капиталу, корпоративным и розничным кредитам и депозитам.

   Основными направлениями вложения средств  Банка (в абсолютном выражении и  в процентах от суммы чистых активов) по состоянию на 01.01.2009 г. являлись:

   - ссудная задолженность юридических  и физических лиц - 289,5 млрд. 

руб. или 68,0% активов; - вложения в ценные бумаги за исключением инвестиций в дочерние и зависимые общества - 60,6 млрд. руб. или 14,2% активов;

   - денежные средства и счета  в Банке России, а так же  средства в кредитных организациях - 58,6 млрд. руб. или 13,8% активов.

   Основными источниками средств Банка (в  абсолютном выражении и в процентах  от общей суммы пассивов) по состоянию  на 01.01.2009 г, являлись;

   - средства корпоративных клиентов - 178,8 млрд. руб. или 42,0% пассивов; - средства кредитных организаций  - 71,9 млрд. руб. или 16,9% пассивов;

   - средства физических лиц - 63,9 млрд. руб. или 15,0% пассивов;

   - кредиты, депозиты и прочие  средства Банка России - 55,9 млрд. руб., или 13,1% пассивов;

   - собственные средства - 41,6 млрд. руб.  или 9,8% пассивов;

   - выпущенные долговые обязательства  - 7,8 млрд. руб. или 1,8% пассивов.

   БАНК  УРАЛСИБ – один из крупнейших российских банков, имеющий представительства  в 51 регионе страны. Согласно рейтинговым  исследованиям, УРАЛСИБ занимает ведущие  позиции среди российских банков по активам, капиталу, корпоративным  и розничным кредитам и депозитам.

   БАНК  УРАЛСИБ является основным активом  Финансовой корпорации "УРАЛСИБ". Центральный офис БАНКА УРАЛСИБ  расположен в Москве. Удаленный центральный  офис Банка работает в г. Уфе.

   Интегрированная региональная сеть продаж финансовых продуктов и услуг БАНКА УРАЛСИБ  по состоянию на 1 июля 2010 года насчитывает:

    - 45 филиалов

    - 453 точки продаж

   - 2674 банкомата

    - 7300 платежных терминалов

   По  данным РБК.Рейтинг, по итогам 2009 года БАНК УРАЛСИБ занимает 2 место на рынке кредитования малого и среднего бизнеса, входит в "пятерку" российских банков – лидеров по размеру филиальной сети и в "тройку" – по количеству собственных банкоматов и занимает 3 место по количеству выданных пластиковых  карт.

   Согласно  рейтингу, подготовленному журналом "Профиль", БАНК УРАЛСИБ входит в топ-10 банков по объему депозитов  физических лиц и выданных гражданам  кредитов, а также по размерам денежных остатков на счетах корпоративных клиентов.

   В соответствии с результатами исследования, проведенного в 2009 году ИК Comcon и Национальным агентством финансовых исследований (НАФИ), БАНК УРАЛСИБ уверенно входит в топ-5 рейтинга узнаваемости российских банков, а также в топ-5 рейтинга самых  клиентоориентированных, надежных и  социально-ответственных финансовых брендов.

   У банка имеется ряд преимуществ. Ниже предлагается рассмотреть некоторые  из них. БАНК УРАЛСИБ:

• Является принципиальным членом международных платежных систем Visa International и MasterCard Worldwide (т.е., используя свой собственный процессинговый центр, производит и обслуживает карты без помощи посторонних компаний, что обеспечивает наивысшую степень безопасности и качества проводимых операций);             
• Предоставляет возможность оформить ту категорию карты, которая подходит именно Вам с учетом Вашего статуса, потребностей и

возможностей;

• Имеет развитую инфраструктуру обслуживания держателей карт в России;
• Предоставляет возможность выпуска к одному картсчету нескольких карт;
• Обеспечивает информационную поддержку держателей карт по телефонам круглосуточной службы поддержки.
• Регулярно проводит акции с вручением подарочных сертификатов на бесплатное открытие международной банковской карты.
• Является постоянным участником стимулирующих программ, проводимых международными платежными системами Visa International и MasterCard Worldwide.

   Также Банк УралСиб предлагает удобный  сервис по приему платежей и осуществлению  переводов в рублях и иностранной  валюте в любую точку мира в  минимальные сроки.

   Банк  УралСиб по осуществлению переводов  и приему платежей обеспечивает конфиденциальность, надежность, максимальную доступность  услуги благодаря широкой сети пунктов  обслуживания переводов и платежей, включающей в себя собственную сеть Банка, сеть банков корреспондентов  и сеть систем денежных переводов  и платежей.

   В Банке УралСиб можно купить и  продать паи паевых инвестиционных фондов семейства "ЛУКОЙЛ Фонд", находящиеся  под управлением ЗАО "Управляющей Компании "УРАЛСИБ".

   Клиентская  база ОАО «УралСиб» постоянно  растет. В настоящее время в  области клиентской политики Банк считает  приоритетной работу с крупным и средним бизнесом, не оставляя без внимания и малый бизнес. Динамика роста клиентской базы явно свидетельствует, что «УралСиб» один из наиболее активных операторов на рынке банковских услуг. Основной целью банка, как и всех кредитных учреждений является получение прибыли.  

1.2. Нормативно-правовая  база, регламентирующая  деятельность филиала  ОАО «УРАЛСИБ»  в г. Иркутск.

    Филиал  ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск при осуществлении своих функций и операций руководствуется различными нормативными и законодательными актами.

    Основными документами для осуществления  деятельности банка является ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» и Гражданский  Кодекс РФ. Также следует отметить о таких Положениях, как №205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 05.12.2002, и №2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 03.10.2002 г.

    Кроме того, деятельность банка регулируется следующими Федеральными законами:

    - «О Государственной тайне»;

    - «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;

    - «О реструктуризации кредитных организаций»;

    - «О валютном регулировании и валютном контроле»;

    - «О драгоценных металлах и драгоценных камнях»;

    - «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» - этот закон очень важен в настоящее время.

    А также, законодательно - нормативными актами:

    -  Положение Банка России №255-П «Об обязательных резервах кредитных организаций» от 29 марта 2004 г.;

    - Положение Банка России №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 16 декабря 2003 г.;

    - Инструкция ЦБ РФ №110-И «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 г.;

    -  Письмо ЦБ РФ №119-Т «О методических рекомендациях по анализу финансовой отчетности, составленной кредитными организациями в соответствии с МСФО» от 7 сентября 2006 г. и др.

    Прежде  всего, необходимо акцентировать внимание на том, что каждый отдел филиала (или группа) в своей деятельности руководствуется:

    - Нормативными актами ЦБ РФ;

    - Уставом Банка;

    - Нормативными актами и распорядительными документами Банка;

    - Положением о Филиале ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск;

   - Распорядительными документами Филиала;

   - Положением об отделе.

   Остановимся подробнее на внутренних документах Филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск.

   1. Инструкция «О порядке открытия, ведения, учета и контроля за  соблюдением режима корреспондентских  счетов ОАО «УРАЛСИБ» и счетов  межфилиальных расчетов», введенная в действие Приказом от 06.10.2005 г. №546.

   2. Инструкция «О порядке совершения  расчетов по операциям, связанным  с экспортом и импортом товаров,  работ и услуг», введенная в  действие Приказом от 04.11.2005 г.  №187.

   3. Инструкция «О порядке предоставления  овердрафта банкам-корреспондентам», введенная в действие Приказом  от 05.08.2006 г. №680.

   4. Инструкция «О порядке бухгалтерского  учета операций покупки / продажи  иностранной валюты», введенная  в действие Приказом от 27.12.2005 г. №406.

   5. «Сборник тарифов вознаграждений  за услуги, оказываемые ОАО УРАЛСИБ», введенный в действие Приказом  от 04.08.2006 г. №677.

   6. Приказ «Об определении ДПП  при проведении расчетов в  российских рублях через счета  «Лоро» банков-респондентов и  счета «Ностро» ОАО «УРАЛСИБ»  по поручениям банков-корреспондентов»  от 16.10.2005 г. №125.

   7. Приказ «О порядке и условиях  начисления и уплаты процентов  на остатки денежных средств  в валюте РФ по корреспондентским  счетам «Лоро» российских и  иностранных банков» от 06.11.2005 г.  №589.

   8. Приказ «О порядке и условиях  начисления и уплаты процентов  на остатки денежных средств  на корреспондентских счетах  «Лоро» банков-корреспондентов в  иностранных валютах» от 15.05.2006 г.  №337.

   9. Приказ «О порядке бухгалтерского  учёта операций начисления и  уплаты / получения процентов по  привлеченным и размещенным средствам»  от 14.08.2006 г. №700.