Экономическая работа коммерческих банков

     Результатом этой программы должно стать снижение банковских издержек и соответствующее понижение тарифов, ускорение обслуживания клиентов.

     Усиление  конкуренции на банковском рынке, его  насыщение разнообразными услугами требуют перехода на современные методы планирования. В этой связи Далькомбанк ставит своей задачей реализацию концепции стратегического маркетинга.

     В ее рамках будет реализовываться принцип "опережающего развития", то есть выявления наиболее перспективных областей с инвестированием в них значительных средств на долгосрочную перспективу.

     С целью правильной оценки экономической  ситуации, в которой работает АКБ «Далькомбанк», выбора наиболее выгодного для кредитования сектора экономики, разработки направлений дальнейшего развития учреждения банка, необходимо иметь возможно более полную информацию, характеризующую экономику региона.

     Источниками информации являются:

- данные территориальных  статистических управлений Госкомстата, Главных управлений Центрального банка (Национальных банков) по республике, краю, области, городу, району;

- информация  органов местной исполнительной  власти;

- данные открытой  печати;

- собственные исследования;

- заказные  исследования;

-информация  местных общественных организаций  товаропроизводителей,  потребителей, банковских ассоциаций и проч.;

- сведения  налоговых инспекций.

     Установлены постоянные связи с вышеперечисленными органами по взаимному обмену информацией с учетом достоверности, объективности, полноты ее предоставления.

     Кроме того, на лицо активное участие представителей учреждения банка в совещательных  органах при местной администрации.

     Руководство АКБ «Далькомбанка» считает, что данный перечень сведений характеризует экономику региона:

• численность населения, в том числе трудоспособного;
• баланс (проект) денежных доходов  и  расходов населения (или кассовый план Центрального Банка), анализ которого  дает  возможность выявить уровень, источники, дифференциацию и изменение доходов граждан, а также их расходов;
• реальные доходы населения (с ростом реальных доходов растет склонность  к сбережениям);
• изменение денежной массы в регионе;
• численность населения с доходами ниже прожиточного минимума, ниже физиологического минимума, доля их в общей численности населения региона. Структура потребительских расходов, в т.ч. на питание. Распределение граждан на группы в зависимости от уровня доходов. Группы с наибольшими и с наименьшими доходами, соотношение между ними. Группа этих показателей позволяет оценить долю того сектора, который лишен возможности делать сбережения;
• распределение семей по жилищным условиям, структура жилого фонда, доля собственного жилья, стоимость массового строительства жилья в расчете на 1 кв. м, количество жилой площади, приходящейся на одного жителя. Эти показатели характеризуют положение с жилищной проблемой в регионе и потенциальный (с учетом платежеспособности) спрос на жилье;
• динамика роста цен на продовольственные товары, товары народного потребления и услуги, а также темпы инфляции в регионе. Различная динамика роста цен на продовольственные и непродовольственные товары может служить индикатором очень важных процессов. Так, опережающий рост цен на товары длительного пользования свидетельствует о росте спроса на них и появления у населения определенных денежных излишков. Наоборот, если цены на продовольствие растут опережающими темпами, то прирост  вкладов может замедлиться;
• сельское хозяйство; объем производства, численность занятых в производстве, структура собственности, финансовые показатели (доходы, расходы, прибыль или убытки). Эти показатели являются важными для оценки регионов с преимущественным развитием сельского хозяйства;
• оценка местной промышленности по отраслям. Степень монополизации, глубина спада производства, развитие процессов конверсии, структурной перестройки, приватизации;
• отраслевая структура экспорта и импорта, отраслевое сальдо по экспорту и импорту. Этот показатель позволяет выявить экспортоспособные отрасли и отрасли с высоким оборотом валютных средств. Он же позволяет выявить импортозависимые отрасли местной промышленности;
• наличие разрабатываемых инвестиционных проектов обще регионального значения;
• наличие иностранных инвестиций и предложений инвестиций;
• наличие экспортеров стратегически важных сырьевых товаров (спец экспортеров);
• отраслевая структура безработицы и предложение вакансий. Количество незанятых по срокам без работы. Показатель позволяет оценить состояние рынка труда. При увеличении доли не занятых длительное время можно сделать вывод, что безработица приобретает затяжной кризисный характер. Такие изменения могут повлиять на приток средств в сбережения. В регионах с преобладающим развитием одной отрасли за показателем безработицы надо следить особенно внимательно.
• Путем анализа данных, взятых в динамике, сопоставляя их между собой, следует:
• - выявить закономерности и связи между различными показателями;

     -установить  особенности региона. На основе  такого предварительного анализа с учетом тенденций, присущих экономике России в целом, оценивается экономическая ситуация в регионе.

     В условиях перехода к рыночной экономике  и обострения конкурентной борьбы на рынке финансовых услуг необходимо осуществлять систематический анализ ситуации, складывающейся в регионе на финансовом и кредитном рынках.

     В этой связи изучаются:

• количество финансовых учреждений;
• работа конкурентов, структура их пассивов и активов;
• -основные виды банковских услуг и взимаемые за них тарифы;
• обслуживание клиентов - качество и привлекательность с точки зрения клиента;
• процентная политика банков (ставки по вкладам, депозитам и кредитам);
• итоги аукционов по размещению централизованных кредитов Центробанка;
• рынок ценных бумаг;
• потенциальные клиенты, которые могли бы быть приняты на расчетно-кассовое и валютное обслуживание;
• итоги торгов на российских валютных биржах;
• итоги аукционов антиквариата;
• количество юридических лиц, зарегистрированных в регионе;
• распределение клиентов по банкам.

На основе анализа экономического положения региона, изучения финансовых услуг, оказываемых в регионе, и оценки конкурентов определяется доля финансового рынка по направлениям деятельности, которую контролирует учреждение банка.

     Выводы, сделанные на основе анализа, используются для управления учреждением банка, т.е. служат обоснованием для разработки предложений по дальнейшей активизации работы, а также текущего и перспективного планирования. 

2. Экономическая работа  в области пассивных  операций

2.1. Характеристика объёма и структуры привлеченных средств       «Далькомбанка»

Под экономической  работой в области пассивных  операций Далькомбанка  понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.

      Структурный анализ позволяет определить основные ресурсы банка и направления их использования, количественный и качественный состав экономических контрагентов банка, место банка в банковской системе, формы и возможности сотрудничества с различными ее звеньями, а также размер собственных средств, на основе которого устанавливаются различные внутрибанковские лимиты во взаимоотношениях с контрагентами, а полученное соотношение собственных и привлеченных средств - установить степень риска в деятельности анализируемого банка.

      При этом анализ банковских операций, отражаемых на балансовых счетах по валютному  признаку (в российских рублях и  иностранной валюте), позволяет выявлять влияние инфляционных процессов при проведении валютных операций.

      Что касается сравнительного анализ баланса  за определенный период времени (отчетный период), то его результатом является определение основных причин и степени  воздействия происшедших изменений по статьям актива баланса: на ликвидность баланса, доходность и риск операций, а по статьям пассива баланса: на ликвидность баланса и доходность деятельности банка.

      Следовательно, структурный и сравнительный  анализа баланса банка позволяет  определять финансовую устойчивость и надежность банка, оценивать уровень деловой активности и эффективность управления, выявлять кредитные и валютные риски и определять защищенность от них банка, а также достаточность резервных фондов.

     Пассивные операции играют важную роль для коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на денежных рынках. Существуют 4 формы пассивных операций коммерческих банков:

     а) первичная эмиссия ценных бумаг;

     б) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

     в) кредиты и займы, полученные от других юридических лиц;

     г) депозитные операции.

     Пассивные операции позволяют привлекать в  банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.

     С помощью первых двух форм пассивных операций (а, б) создается первая крупная группа кредитных ресурсов — собственные ресурсы. Следующие две формы (в, г) пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов — заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы.

      Пассивные операции – это операции по формированию источников средств, ресурсов банка, которые  отражаются в пассиве баланса.

Таблица 2.1

Характеристика  структуры пассива баланса.

 

Продолжение таблицы 2.1

 

     На  основании таблицы проанализируем обобщающие показатели:

Удельный  вес привлеченных средств в общей  сумме валюты баланса.

Данный  показатель определяется как Пс/В,

   где Пс – привлеченные средства;

                 В – валюта баланса.

     На 01.01.97 г. доля привлеченных средств в  общей сумме пассивов составляла 0,867 (или 87 копеек на 1 рубль всех мобилизованных средств банка), на 01.01.98 г. – эта  величина снизилась на 1,5 копейки  составила 85 копейки.

Привлеченные  средства на 1 рубль кредитных вложений.

     Привлеченные  средства на 1 рубль кредитных вложений равны Пс/Ко,

     где Пс – величина привлеченных средств;

       Ко – кредиты, полученные от  других банков.

     На 1 рубль кредитных вложений величина привлеченных средств составила на 01.01.98 г. составили 2,5 копеек.

Привлеченный  средства на 1 рубль уставного капитала.

Этот показатель определяется как отношение Пс и  Уф,

где Пс –  величина привлеченных средств;

       Уф – уставный капитал.

     На 01.01.97 на  1 рубль уставного капитала соответствовало 19,15 рублей привлеченных средств. На 01.01.98 г. этот показатель снизился на 1,3 рубль и составил 17 рублей 84 копейки на 1 рубль уставного фонда.

Привлеченные  средства на 1 рубль собственных  средств.

Привлеченные  средства на 1 рубль собственных  средств = Пс/Сс,

где Пс - величина привлеченных средств;

      Сс – сумма собственных средств.

     На 1 рубль собственных средств величина привлеченных средств составила  6,55 рублей. На 01.01.98 г. на 1 рубль привлеченных средств приходилось 5,76 рублей, что на 79 копеек меньше, чем на 01.01.97 г.

     Результаты  анализа показали, что наибольшую долю в общем объеме пассивов занимают средства клиентов и вклады населения. На 1.01.98г. они составляли 355578 тыс. рублей (81,8%). Несмотря на их увеличение за год (207272 тыс. рублей), доля их в общем объеме пассивов снизилась незначительно - на 3,2%. В 1997г. банк начал операции с собственными векселями (вексельное кредитование). В общем объеме пассивов эта статья занимает пока скромное положение 0,23%. В 1997г. банку пришлось прибегнуть к  межбанковскому кредиту (доля в пассиве составляет 2,4%).

      За  период с 1.01.97 по 1.01.98гг. уставный фонд и другие фонды банка выросли  на 41440 тыс. рублей, а их доля в пассиве  увеличилась на 5,03%. Это было связано с присоединением в 1997 г. к Далькомбанку  ХАКобанка. Собственный капитал банка в 1997 г. вырос по сравнению с прошлым годом на 41220 тыс. рублей, а доля его в пассиве составила 17,8%, что на 4,55% больше чем в прошлом году. Снижение прибыли обусловлено снижением доходов по ценным бумагам (на 10480 тыс. руб., вследствие падение рынка ценных бумаг, в частности ГКО), а также увеличением общих и административных расходов.

     Собственный капитал, имея четко выраженную правовую основу и функциональную определенность, является финансовой базой развития банка. Он позволяет осуществлять компенсационные выплаты вкладчикам и кредиторам в случае возникновения убытков и банкротства банков, поддерживать объем и виды операций в соответствии с задачами банка.

       Собственный капитал банка формируется в  основном за счет отчислений в фонды (согласно Положению о фондах ДКБ  «Далькомбанка»):

1) Уставный  капитал – основной элемент собственного капитала банка. Он формируется в зависимости от формы организации банка. Если банк создается как акционерное общество, то его уставный фонд образуется за счет средств акционеров, поступивших от реализации акций. Банк, являющийся обществом с ограниченной ответственностью, формирует уставный фонд за счет паевых взносов участников. Уставный фонд полностью формируется за счет вкладов участников (юридических и физических лиц) и служит обеспечением их обязательств. Размер уставного фонда, порядок его формирования и изменения определяются Уставом банка. Его назначение – учет сумм, составляющих уставный фонд, который служит обеспечением по обязательствам банка. Формирование уставного фонда, его увеличение или уменьшение производится в соответствии с Уставом банка. Увеличение Уставного фонда банка на 1.01.98 г. (20762 тыс. рублей) по сравнению с предыдущим годом (на 1.01.97г. – 7899 тыс. руб.) связано с присоединением в 1997г. к Далькомбанку ХАКОбанка.