Экономическая работа коммерческих банков

     - с установленными заданиями в  бизнес-плане;

     - с соответствующими показателями  других учреждений банка, а  также основными показателями других коммерческих банков;

     -с  отдельными показателями, характеризующими  экономику региона;

     б) группировка отчетных данных по учреждениям  банка, находящимся примерно в схожих экономических условиях;

     г) расчет коэффициентов, характеризующих  финансово-хозяйственную деятельность учреждения банка, использование активов, привлечение пассивов и т.д.

         д) исчисление и оценка удельных  весов. Применяется при анализе  структуры активов и пассивов, доходов и расходов учреждения  банка, определении доли банка в основных показателях в целом по всем коммерческих банков.

     Исходя  из периодичности проведения, анализ может быть: ежедневным, еженедельным, пятнадцатидневным, месячным, квартальным, полугодовым, годовым. Банки проводят анализ своей деятельности по итогам за полмесяца, месяц, квартал и год, а отделения при необходимости - за неделю и день. Наиболее эффективным является еженедельный и ежедневный анализ, так как по итогам этих анализов могут приниматься оперативные управленческие решения.

     В зависимости от спектра изучаемых вопросов анализ подразделяется на полный и тематический. Оба эти вида анализа осуществляются на основе соблюдения принципа комплексности.

     При полном анализе изучаются все  стороны деятельности банка, т.е. как  внешние, так и внутренние связи.

     При тематическом анализе затрагивается  круг вопросов, позволяющих выявить возможности улучшения отдельных сторон деятельности.

     К методам экономической работы при  управлении дисбалансами можно отнести:

     - метод объединения источников  фондов;

     - метод разделения источников  фондов;

     - комбинированный метод (сбалансированный  подход к управлению фондами)

     Метод объединения источников фондов состоит  в том, что все фонды банка  представляют как бы полученные из единого источника.

Метод разделения источников фондов предполагает рассмотрение конкретных источников фондирования каждого активного инструмента.

Комбинированный метод – это интегральный метод, который включает элементы метода объединения  источников фондов и метода разделения источников фондов, обеспечивая при этом большую гибкость управления активами и пассивами.

Некоторые экономисты жестко подходят к разграничению  активов на ликвидные и на работающие. Ликвидными считают неработающие активы, а работающие – неликвидными.

Такой подход считается не совсем корректным, так как у банка есть масса работающих активов, в частности «короткие» МБК, покрытые различными по формам залога с нулевым риском в виде государственных ценных бумаг, депозитов. Это категория активов однозначно подпадает под «вывеску» ликвидных.

Понятно, что  подобную особенность активы баланса  не отражают. О ликвидности можно  судить только по расшифровкам ссудных  активных статей баланса с точки  зрения сроков их размещения и покрытия. Таким образом, одни и те же активы могут относиться как группе ликвидных активов, так и группе работающих активов.

Исходя из целей и характера исследования анализ бывает:

     - предварительный;

     - оперативный;

     - итоговый;

     - перспективный.

Предварительный анализ применяется для выявления  возможности осуществления каких-либо операций. Например, анализ состояния ресурсной базы для решения вопроса о предоставлении кредитов и т.д.

     Оперативный анализ осуществляется в ходе текущей  работы для оценки соблюдения нормативов, выполнения основных показателей бизнес-плана  и принятия срочных мер, обеспечивающих их выполнение.

     Регулирование деятельности коммерческих банков осуществляется посредством соответствующих нормативов, первоначально введенных в действие Центральным банком в 1991 г. Новой  Инструкцией Центрального банка  №1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» с 01.04.96 г. установлены экономические нормативы (приложение 1).

     Обязательные  нормативы:  предельный  размер  не денежной  части       уставного капитала; минимальный  размер резервов,  создаваемых под       высокорисковые  активы;  размеры  валютного,  процентного  и  иных       рисков  -  устанавливаются  отдельными  нормативными  актами Банка  России.

     Итоговый (последующий) анализ используется при  определении эффективности деятельности учреждения банка за определенный период и выявлении резервов повышения доходности.

     Перспективный анализ применяется для прогнозирования  ожидаемых результатов в предстоящем  периоде и определения дальнейших направлений развития учреждения банка.

     Для полного, систематического анализа, правильных выводов и принятия соответствующих управленческих решений учреждения банка на всех уровнях обеспечивают сбор, накопление, разработку динамических рядов, удельных весов всех основных показателей работы учреждений банка, а также сведений, характеризующих экономику регионов.

     По  итогам комплексного анализа необходимо составлять информацию (справку), в которой отражаются:

• полученные в результате анализа показатели объемов, структуры, динамики и т.д ;
• заключение о достигнутых результатах;
• рекомендации по улучшению работы учреждения банка или отдельных его участков, финансового положения банка, состоянию экономической работы и т.д.

     Организационная структура банка включает функциональные подразделения и службы банка, каждая из которых имеет определенные права и обязанности. Выбор оптимальной организационной структуры банка – важное условие эффективности организации труда в банке в целом, его успешной коммерческой деятельности. Основным критерием организационного построения банка является экономическое содержание и объем выполняемых банком операций.

     Организационную структуру «Далькомбанка» формируют  управления и департаменты. Управления банка сформированы с учетом классификации  банковских операций по их функциональному  назначению.

     Управление активных операций включает в себя: кредитный отдел; отдел ценных бумаг;  депозитарий.

     Кредитный отдел определяет общую политику банка и порядок ее реализации в зависимости от конкретных экономических  условий; разрабатывает общие методики краткосрочного и долгосрочного кредитования и финансирования, методики определения кредитоспособности клиентов, методики организации перспективных финансовых услуг; изучает кредитные риски и определяет механизм страхования банковских кредитных операций; распределяет кредитные ресурсы по видам ссуд и заемщикам, исходя из кредитного потенциала банка; определяет потребности в кредите; заключает кредитные договора, организует выдачу и погашение кредита, ведет кредитные дела, определяет кредитоспособность клиентов; ведет картотеку кредитоспособности.

     Отдел ценных бумаг осуществляет операции по покупке и продаже ценных бумаг (золотые и простые векселя  финансового управления, администрации  Хабаровского края); занимается управлением  финансового портфеля банка; оказывает  депозитарные услуги.

     Депозитарий осуществляет прием и хранение ценностей (документы, ценности, имущество и  т.д.), а также хранение заложенного  имущества.

     Управление  пассивных операций включает  в  себя: отдел расчетных операций; отдел денежного обращения; касса; отдел пластиковых карт; отдел сводной отчетности; отдел по работе с филиалами; отдел маркетинга; группа валютного контроля; отдел корреспондентских отношений.

     Отдел расчетных операций занимается открытием  и ведением счетов, осуществлением расчетов и проведением расчетно-кассовых операций. Касса принимает и выдает наличные деньги, а также  производит пересчет наличных денег.

     Отдел пластиковых карт обслуживает карты  «Золотая корона», АС «Сберкарт»; устанавливает  банкоматы; развивает систему расчетов через банкоматы.

     Отдел сводной отчетности накапливает  и анализирует статистическую информацию; занимается подготовкой проектов планов отчетов о деятельности банка  и статистической обработкой баланса  банка.

     Отдел по работе с филиалами осуществляет руководство деятельностью филиалов, а также контролирует правильность проводимой кредитной политики и осуществления кредитных операций; помощь при внедрении новых методов работы, содействующих повышению эффективности работы банка.

     Отдел маркетинга анализирует финансовое состояние; проводит анализ ресурсной базы, денежных потоков, ликвидности и платежеспособности; анализирует и планирует финансовые результаты деятельности банка; дает оценку процентных ставок банка (процентной маржи, доходности, анализ эффективности отдельных банковских операций); составляет и корректирует ежегодный финансовый план банка; занимается изучением состояния рынка банковских услуг (исследование рынков вкладов, тарифов) и подготовкой данных по привлечению новых клиентов.  

     Группа  валютного контроля: осуществляет покупку  и продажу наличной иностранной  валюты; занимается предоставлением  валютных кредитов; установлением курсов валют.

     Управление  по работе с аффилированными предприятиями: осуществляет контроль за финансовым положением предприятий; оказывает финансовую поддержку, проводит поиск зарубежных партнеров; осуществляет VIP – обслуживание.

     Управление  по автоматизации включает в себя сектор сопровождения программного обеспечения; отдел пластиковых  технологий; отдел развития телекоммуникаций; отдел системно-технической поддержки.

     Административно-хозяйственное  управление включает в себя: отдел  обеспечения; хозяйственный отдел.

     Департамент по защите информации  и безопасности обеспечивает внутреннюю безопасность работы банковских служащих и всех банковских операций; обеспечивает защиту информации.

     Департамент внутреннего аудита осуществляет проверку работы банка и его филиалов в  соответствии с нормами учета, установленной  Советом банка политикой и  инструкциями.

     Юридический департамент разрабатывает нормативные  документы и изменения в Устав  банка;  контролирует выполнение уставных положений и правильность оформления банковских сделок; составляет договоры, акты залога и др. деловые бумаги; участвует в унификации форм кредитования и расчетов; ведет все дела банка в судебных и административных учреждениях; составляет разного рода акты исковые заявления, отзывы, протесты и т.д. 

Направление деятельности и экономической  работы в коммерческом банке «Далькомбанк»

Дальневосточный коммерческий банк «Далькомбанк» был создан решением учредителей 15 декабря 1988 года с Уставным капиталом 5 млн. руб. Он стал первым коммерческим банком на Дальнем Востоке. Его Устав был зарегистрирован Правлением Госбанка СССР 20 апреля 1989 года под номером 84. В состав учредителей банка вошли: станкостроительный завод, нефтеперерабатывающий завод им. Орджоникидзе, Управление инкассации Хабаровского края, завод "Дальэнергомаш", Управление Сбербанка СССР по Хабаровскому краю, объединение "Приморзолото", ТПО "Дальлеспром".

     Первый  рублевый счет был открыт  10 августа 1989 года. На 1.01.90г. в банке обслуживалось всего 12 клиентов. Величина активов составляла 22 млн. руб., 90% из которых приходилось на кредиты. Обработка документов проводилась вручную.

     13 марта 1993 года Далькомбанк получил  валютную лицензию. По решению  Правления банка был создан  валютный отдел, основными задачами  которого являлись открытие и  ведение валютных счетов юридических и физических лиц, торговля иностранной валютой, налаживание корреспондентских отношений с иностранными банками-партнерами.

     6 октября 1993 года Далькомбанком  был открыт первый филиал в  поселке городского типа Ванино  Хабаровского края.